2002年中国私营企业调查报告（二）_私营企业调查报告

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3．公有制企业改制与新私营企业主的形成

在被调查的私营企业中，属于通过公有制企业改制而形成的私营企业共计有837家，占全部被调查企业的25．7％（1／4强），从全国的情况看，这个比例是比较接近现实的。

公有制企业改制形成新的私营企业主。统计结果表明，公有制企业的改制方式以企业内部人购买为主。从表3－11的不完全统计结果来看（部分业主拒绝说出其改制方式），70．4％的企业是以这种方式被改制为私营企业的，其中作为本企业负责人通过购买本企业而成为私营企业主的占了60．6个百分点，公有制企业原企业负责人在改制后的企业主中占有绝对优势。

从图3还可以看出，公有制企业改制从1992年起逐步增加，而1997、1998、1999和2000年更是高潮。

四、私营企业主财产的获得与分配

私营企业主的财产获得与分配，一直是人们较为关心的问题。此次调查的结果将有助于人们正确理解私营企业主群体的收入与分配状况，进而纠正一些不正确的看法。

（一）资本与财富的增长

1．企业开办时实收资本与2001年底所有者权益的比较分析

在进行实收资本与所有者权益分析时，我们尽可能使整个分析具有可比性。为此，在进行计算时，我们分别剔除了实收资本和所有者权益构成不清楚的样本，扣除了实收资本总额和所有者权益总额不清楚的样本，还扣除了实收资本构成和所有者权益构成中包含全民法人和集体法人资本和权益的样本，分别得到有效提供的实收资本及其构成的样本2297个，有效提供所有者权益总额及其构成的样本2130个。表4－1分别反映了开业时实收资本和2001年年底的所有者权益的分组分布。比较之下可以看到，所有者权益有较大的增长：开业时的实收资本分组分布主要集中在1万—10万元与10万—50万元两个组，而所有者权益分布在相对集中于10万—50万元与100万—500万元两个组，而介于500万—5000万元之间的企业也增加显著，所有者权益在5000万元以上的企业所占比例不大但增长幅度非常显著，合计增长了8．5倍，说明私营企业中出现了一些大企业。开业时实收资本最大的2．68亿元，而2001年年底所有者权益最大的高达12．5亿元。

为了更好地进行比较分析，我们使开业时的实收资本构成、实收资本总额与2001年底的所有者权益构成、所有者权益总额的有效数据完全匹配①，并且剔除所有包含全民和集体法人资本（权益）的样本，这样，剩余有效样本1898个，其资本、权益、投资人数变动情况则如表4－2所示。可见，在不考虑物价因素的情况下，私营企业的资本和所有者权益的增长还是较为明显的。

如果考察开业时的实收资本与2001年年底的所有者权益之间的相互关联程度，发现存在明显的相关性，但相关程度不是很大②。

2．企业开办时实收资本构成与2001年底所有者权益构成的比较分析

表4－3分别反映了企业开办时的实收资本构成与所有者权益构成。在不考虑借贷的情况下，无论就开业时的实收资本而言，还是就2001年年底的所有者权益而言，公共所有的部分所占比例都不大。在实收资本中，全民法人和集体法人所拥有的比例合计仅为1．3％；在所有者权益中，这一合计比例更低，仅为1．1％。而业主个人所占有的比例分别高达19．0％和79．7％，远远高于其他个人所拥有的份额。

更具体地说，就2792个样本的有效数据而言，业主个人占有零份额的样本只有20个，占0．67％，而业主个人拥有90％以上份额的样本有1599个，占57．27％；100％为业主个人自有资本的样本1373个，占49．2％。另据2996个样本的数据，在2001年年底的企业所有者权益总额中，业主个人权益份额为0的样本仅有5个，占0．16％；业主个人权益份额在90％及以上的样本有1500个，占50．07％；而企业所有者权益完全为业主所有的样本也有1257个，占41．96％。

3．业主开业时自有资金的来源分析

调查表明，自我积累仍然是大多数业主自有资金的主要来源。表4－4中的资金来源分布是多重选择的结果。如果把所有的选择加总，我们就可以计算出各种来源选择对私营企业主自有开业资金的总体重要性。表中各项选择在总选择结果中所占比例分别为：小生意积累占28．76％，小作坊生产积累占9．71％，亲友馈赠占8．38％，工资或农业生产积累占16．71％，民间借贷占18．75％，银行借贷占13．85％，遗产继承占0．77％，其他占2．90％。可见，总体上看来，私营企业主开业时所依靠的，主要既不是银行贷款，也不是靠继承遗产，而是主要靠各种积累以及民间借贷。

进一步的考察表明，73．4％的私营企业主开业时从银行贷款额在100万元以下。

除了向银行、信用社借款外，还有5．35％的业主在开业时向其他国有、集体企、事业单位借钱，平均借款93．85万元，中位数为20万元。

（二）生产经营情况

反映私营企业生产经营情况的指标主要是它们的销售额、纳税、交费与税后净利润。表4－6运用这些指标初步反映了最近三年私营企业的生产经营情况。总的来看，增长是明显的，但各企业的生产经营情况差别很大。为了便于比较，我们同样采取了完全匹配的方法，来分析私营企业生产的增长情况。

在表4－7中，完全匹配的样本共计有1874个，而所谓“总计比例”，是指1874个企业的总纳税额、总交费额和总税后净利润与总销售额之比。如果不扣除物价因素，则在近三年中，销售额、纳税额、交费额和税后净利润等4个指标的年均增长率分别为24．02％、24．65％、22．74％和19．50％，可见它们的增长都超过了两位数，但税后净利润的增长却很小。

在使各项指标都完全匹配以后，我们对1874个有效样本的销售额、纳税额、交费额和税后净利润进行了相关分析，其统计分析结果如表4－8所示。可以看到，在最近三年里，纳税额与销售额的相关程度是比较高的，而且呈现逐年提高的趋势；税后净利润与销售额的相关性也较高，但有一种下降趋势；而交费额与销售额的相关性是最低的，且同样呈下降趋势。由此可见，总的来说，私营企业越大，其纳税交费也越多，只是从税后净利润与销售额的关系看，虽然相关性显著，但大企业的生产经营情况需要改善，才能避免这种相关性进一步降低。

虽然存在上述相关性，但这并不意味着私营企业的纳税率、交费率和税后净利润率都很高。相反，统计分析表明，这三个比率都比较低（见表4－9，完全匹配分析，有效样本1874个）。从表中所反映的平均情况来看，纳税率在5．4％上下波动，而交费率则在1．7％上下波动，由此看来，私营企业的税费负担似乎并不像私营企业主公开宣称的那样大，两者合计仅为7％左右。当然，它们的差距很大，尤其是交费的负担，一般私营企业的交费负担在6．5％上下波动，而税负的中位数则在4．5％上下变动，两者合计为11％左右。这也许可以被视为私营企业内部存在税费负担不均现象的一个证据。至于税后净利润与销售额的比率，则有轻微的下降趋势，但并不算太低：近三年中它们的税后净利润率一直在7％以上。

调查问卷的统计结果还反映出，近三年来，部分私营企业处于亏损状态（见表4－10），还有一部分企业没有利润。但这样的企业所占比例都很小，并且呈现下降趋势。这种状况应当被视为一种正常现象。在市场经济条件下，不能指望所有企业都能赢利。

（三）私营企业的财富分配状况分析

1．私营企业的支出分析

私营企业的各项支出包括新增投资、投资者分红、应付各种摊派、支付各种捐赠、应酬交际费用以及其他等等。表4－11反映了私营企业的这些支出的分配情况。

从表4－11可以看出，企业新增投资是企业支出的主体部分，其次是投资者分红，但其规模从平均值看远远不能与新增投资相比，达80．6％；另一个是“在日常生活中树立良好的个人和企业形象，做一名社会贤达”，为68．3％。其余的回答均未超过30％（见表5－4）。

在回答“江总书记‘七一’讲话后，您还有什么要求”的问题时，回答最集中的是“尽快落实讲话精神，营造更宽松的企业发展环境”，占74．8％。其次是“在法律上明确保护私有生产资料”，占45．6％。对这两个问题的回答与前几次的调查情况基本相同。党的“十五大”尤其是江泽民总书记“七一”讲话后，党关于非公有制经济方面的政策不断发展和完善，排除了私营企业主心中的多种顾虑，激发了他们继续创业的热情。目前他们最关注的问题是“继续创业”，从小规模、低层次、科技含量低、管理落后向大规模、高层次、科技含量高、管理先进的方向发展，因此希望有更宽松的环境和能得到政府部门的帮助和支持。值得注意的是，这次要求“社会舆论对私企更为理解”的选择只有21．2％，明显比前几次调查要低。这种情况说明，由于私营经济在解决就业、发展生产、方便人民生活等方面发挥了重要作用，因此绝大多数的人已经能正确对待私营经济的发展。关于以上问题的具体回答见表5－5。

（三）私营企业主对自身地位的评价

从1993年的第一次抽样调查到2002年的第五次抽样调查，我们发现一个有趣的现象，即不论私营企业发展程度和外在环境如何，多数私营企业主都认为自己在经济、社会和政治参与方面处于中间位置。这次调研与以往一样，在经济、社会和政治参与三个方面设置了从高至低的1－10个台阶，让私营企业主确认自己的地位。有64．1％、48．9％和50．6％的人分别认为

自己在收入、社会名声和政治参与程度上处于4－7的中间位置，中位数分别是4．

7、4．1和5．0。历年抽样调查中位数的对比见表5－6：

尽管有半数的私营企业主认为自己地位处于中间状态，但是通过对统计资料的进一步分析，我们发现，不同资产的私营企业主对自身地位的评价有相当大的差别。资产1000万元以上的与资产50万－100万元的相比，认为自己地位处于前两位的，在收入方面，前者比后者要分别高出42个百分点和27个百分点；在社会声望方面，前者比后者要分别高出17个百分点和11个百分点；在政治参与方面，前者比后者也要分别高出14．3个百分点和近10个百分点。

另外，党员企业主与非党员企业主在对自身地位评价方面也有一定的差别。党员企业主中认为自己社会地位处于前两位的分别为其总数的11．3％和16．1％，而非党员企业主只有6．7％和12．8％；在政治参与方面，前者认为自己处于前两位的分别为其总数的6．7％和12．3％，而非党员企业主只有4．2％和9．2％。

非公有制经济代表人士的价值观和社会行为有一定的趋同性。非公有制经济人士在致富后，多数人没有忘记回报社会。前几次的问卷调查均表明，有85％以上的私营企业主捐助过社会福利和公益事业。1994年，10位民营企业家响应“国家八七扶贫攻坚计划”发起光彩事业，在统战部和工商联的关心、支持下，大力倡导致富思源、富而思进、扶危济困、共同富裕，义利兼顾、德行并重、发展企业、回馈社会，成了吸引广大私营企业主共同参与的事业。这次问卷调查表明，有近80％的人参加了光彩事业，其中有57．7％的人“为光彩事业捐过款”，有39．3％的人做过“修桥补路等公益事业”，有16．5％的人“投资兴办过光彩小学”，10．6％的人参与“国土绿化”，8．6％的人参与“市场建设”，有7．3％的人到“老少边穷地区办企业”，还有5．8％的人“利用农产品开发新项目”。

从上述的调查分析，我们可以做出这样的结论：我国私营企业主阶层的主流是健康的，是积极向上的，是有中国特色社会主义事业的一支建设力量。

六、私营企业发展中的问题、私营企业主的要求与希望

（一）私营企业发展环境中存在的问题

私营企业的发展环境与以往相比，有了很大的改善，但是仍然存在一些问题。集中反映在以下几个方面。

社会治安问题。对于如何加强和维护社会治安，有82％的被调查人认为应加强立法工作，有15．4％的被调查人认为应转变政府职能，有2．6％的被调查人认为应依靠行业组织。这说明，绝大多数人认为社会治安问题的解决还主要要靠加强立法、执法工作。在调查中还有不少人认为社会治安问题是影响企业发展的最大问题。有些地区的社会治安问题非常突出，被调查人对此深感忧虑。

行业准入，行业竞争不规范问题。对于打破行业垄断的问题，有26．1％的被调查人认为应加强立法工作，有45．4％的被调查人认为应转变政府职能，有28．4％的被调查人认为应依靠行业组织。有近半数的人认为应该靠转变政府职能来解决这个问题。由此可见，转变政府职能是打破垄断、规范行业竞争的关键。

政府对企业管理不规范的问题。集中反映在“三乱”的问题上。对于如何解决“三乱”问题，有35．4％的被调查人认为应加强立法工作，有59．8％的被调查人认为应转变政府职能，有4．8％的被调查人认为应依靠行业组织。“三乱”问题集中反映在政府执法方面，因此，大部分被调查人认为应转变政府职能，还有相当一部分人认为加强立法、规范收费。

对于如何打击假冒伪劣的问题，有67．7％的被调查人认为应加强立法工作，有19．0％的被调查人认为应转变政府职能，有13．2％的被调查人认为应依靠行业组织。对于合法的生产经营者保护得不够，对于假冒伪劣产品生产者的打击力度不够，说明我们的法律还不很完善，给生产假冒伪劣者留下空子。立法是解决这一问题的根本所在。

（二）私营企业发展中的资金需求

在被调查企业中，企业的发展（扩大再生产、扩大经营）资金需求量平均为883．85万元，中位数是100万元。最小资金需求量是0万元，最大资金需求量是100000万元。私营企业对企业发展资金需求量普遍较大，对企业发展资金的需求量还很不平衡。

在调查中私营企业普遍反映融资难。这是一个老问题。政府、银行、企业、工商联以及其他中介组织都做过很多努力，但成效还不很明显。从调查中可以看出私营企业贷款还存在一定难度，私人借贷还占相当比例。

（三）缺乏诚信是私营企业发展的严重障碍

在调查中，企业之间相互拖欠情况十分普遍（见表6－1）。

从这个表中，我们大致可以看出其他企业拖欠被调查企业的现象相对严重，而被调查企业对外拖欠则相对较少。从绝对数量上来看，被调查企业被拖欠的最大值是19000万元。而被调查企业对外拖欠的最大值是5000万元。这是一个很惊人的数字。企业间的拖欠现象已经需要引起重视了。

对于如何提高信用、诚实经营的问题，有26．7％的被调查人认为应加强立法工作，有12．2％的被调查人认为应转变政府职能，有61．1％的被调查人认为应依靠行业组织。随着我国市场经济的逐步完善，行业组织作为规范行业行为和协调业界关系的重要组织越来越被企业家所认同，他们对于行业组织在宣传、引导方面发挥的作用寄予很大期望。

（四）应发挥政府和行业组织在拓展国际市场和对外资易中的作用

对于如何开拓国际市场的问题，有5．7％的被调查人认为应加强立法工作，有39％的被调查人认为应转变政府职能，有55．3％的被调查人认为应依靠行业组织。在开拓国际市场方面，行业组织和政府都被认为可以发挥大作用。政府作为国际间交往的一个重要主体，其地位不可替

代，一个国家在国际上的影响力越大，其所属企业进行