青年英才计划项目支出预算编制要求_项目经费预算编制要求

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2014年青年英才计划项目支出预算编制要求

一、项目预算总体要求

（一）总额度要求

各高校根据北京市教委下达的申报名额，并按照《关于实施北京高等学校“青年英才计划”的通知》（京教工„2013‟11号）“每人每年5万元”的额度要求编制项目支出预算。

注意：每年仅申报当年的预算，不要上报连续资助3年的总金额。

（二）项目名称规范性要求

中央高校统一为“北京市支持中央高校共建项目——青年英才计划”；

二、项目支出预算材料申报及填写要求

各高校上报预算项目申报书、可行性报告、评审报告、项目支出绩效目标申报表。模板参照附件。

下面对上报材料主要包含的内容和注意点说明如下：

（一）项目申报书 中央高校

①项目名称：按照规范要求填写(中央高校统一为“北京市支持中央高校共建项目——青年英才计划”；)②项目编码为空

③项目单位：填写申报项目单位④上级单位：在行政隶属关系上的上级单位。⑤市级部门：填写“北京市教育委员会” ⑥项目属性：根据项目是否延续选择

⑦预算属性：填写“205教育”类，“2050205高等教育”款

⑧项目阶段性目标：时间应填写在2014年之内 ⑨项目支出预算明细表：项目支出预算明细表中，按照建设内容填报会议费、差旅费、印刷费、设备购臵费等开支内容。

（二）可行性报告

可行性报告主要包括项目主要工作内容、必要性与可行性、实施条件、进度与计划安排、主要结论等方面。各高校要认真填写该部门内容，不要过于简单或仅是重复表述。需注意的是：进度与计划安排应与项目预算中的支出内容安排情况保持一致和对应性。

（三）项目支出绩效目标申报表

包括项目总目标、产出指标、效果指标等内容。绩效目标要指向明确、合理可行、具体细化，尽量进行定量表述，不能以量化形式表述的，可以采用定性的分级分档形式表述，便于项目绩效考评工作的开展。具体要求如下：

1、项目绩效目标：要求简洁明确，必须与绩效指标有相关性，与预算项目内容、预算金额相关，注意保持数量描述的一致性、合理性和可操作性。项目绩效目标和绩效指标应分解到具体年度。

2、产出数量指标：必须要填报当年可实现的量化指标。

3、产出质量指标：要求体现质量特性，有明确的阶段性质量要求。

4、产出进度指标：要求必须填报，说明项目当年实施进展情况，即：阶段性计划目标。

5、产出成本指标：要求必须填报。填报内容中应包含“严格执行项目预算”，产出成本应与项目预算一致，如有定额或单价的应同时填报定额或单价。

6、经济效益指标和环境效益指标：可视项目具体情况填报。

7、社会效益指标：应填报与本项目建设相关的、当年取得的社会效益。

8、可持续影响指标：要求填报与项目建设相关的目标，要上升到远期目标，说明潜在效益，避免写为短期目标。表述准确，避免出现“在一定时期内产生影响”等与可持续发展要求相矛盾的表述。

9、服务对象满意度指标：可视项目具体情况填报。如要填写，必须要明确服务受益对象及测评方式；应填报相关受益群体满意度。

注意:无相关内容的指标：填写“无”，不要空白。

（五）其他要求

1、准确填报政府采购预算，必须要应采尽采。

2、项目申报材料的内容必须真实、准确、完整。

3、项目申报书的封面，可行性报告第一页，评审报告的封面，项目支出绩效目标申报表均需加盖单位公章。

三、项目编制的政策性要求

（一）项目管理办法

目前各类项目基本上都有相应的项目管理办法，申报相应的项目时一定要以项目管理为重要依据。市属高校可参照教学、科研分类的项目管理办法；中央高校参照《北京市支持中央在京高校共建项目管理办法》；民办高校参照《北京市民办教育发展促进项目管理办法》。

（二）支出范围的具体要求

项目经费仅可用于在项目组织实施过程中与项目建设内容直接相关的各项费用。项目经费支出范围包括：

1、仪器设备购臵费。在项目实施过程中购臵或试制专用设备和软件，以及对现有专用设备和软件进行升级改造发生的费用。原则上不得购臵通用类设备。

2、专用仪器设备租赁费：是指在项目实施过程中，租赁外单位专用仪器设备（不含租赁车辆）而发生的费用。

3、材料费：是指在项目实施过程中，消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购及运输、装卸等费用。原则上不得购臵办公耗材，如硒鼓、墨盒、复印纸、光盘、优盘、接线板等。

4、测试化验加工费：是指在项目实施过程中因本单位不具备条件而委托外单位进行检验、测试、化验及加工等发生的费用。

5、差旅费是指在项目实施过程中，开展业务调研、学术交流等所发生的差旅费（不含市内交通费）。差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。参照《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》执行。差旅费原则上不超过项目总经费的20%，所有高校原则上均需不超过该比例申报差旅费。差旅费补助标准：一般人员按230元/人，高级职称按380元/人计算。

6、会议费是指在项目研究过程中，为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目等活动发生的会议费用。

7、国际合作与交流费：是指在项目实施过程中，项目研究人员出国及外国专家来京工作的费用。国际合作与交流费应当严格执行国家外事经费管理的有关规定。

8、出版/文献/信息传播/知识产权事务费：是指在项目研究过程中，需要支付的出版费、资料费、文献检索费、正在进行专利申请及其他知识产权事务等费用。每本专著支出费用不得超过5万元（含）。

国内一般期刊论文发表费每篇不超过1000元（含），全国核心期刊论文发表费每篇不超过3000元（含），国外期刊论文发表费每篇不超过5000元（含）。

9、专家咨询费和成果鉴定费：项目实施过程中发生的专家咨询报酬和成果鉴定等费用。

以会议形式组织的咨询，专家咨询费的开支一般参照高级专业技术职称人员800元/人天、其他专业技术人员500元/人天的标准执行。会期超过两天的，第三天及以后的咨询费标准参照高级专业技术职称人员400元/人天、其他专业技术人员300元/人天执行。

10、劳务费是指在项目实施过程中支付给课题组成员中没有工资性收入的相关人员（如高校在校生）和课题组临时聘用人员等的劳务性费用。高校在校生劳务费用每人每月不超过1000元。

11、申报教育教学类项目可申报培训费。

（三）项目支出预算标准等要求

1、差旅费

北京市财政局《关于编制2013年市级部门预算的通知》（京财预【2012】2274号）中对差旅费的申报要求“在基本支出中，用于保障行政事业单位正常运转和日常工作任务开支外，在项目预算中可安排用于专项课题调研、活动、检查等项目所必需的城市间交通费、住宿费、伙食补助费、公杂费。支出比例原则上不得超过课题调研等独立项目经费的20%、并参与循环审减”差旅费申报预算请按照北京市财政局《北京市国家机关和事业单位差旅费管理办法》（京财行【2007】932号）的相关规定、标准编制和执行。赴外省市参加会议的差旅费，按照本办法规定的差旅费标准和会议通知的具体内容申报预算。

2、会议费

会议费预算请按照北京市财政局《北京市市级行政事业单位会议费管理办法》京财预„2009‟2181号及《关于调整北京市市级行政事业单位会议费开支标准的通知》（京财预„2013‟2023号）的相关规定、标准编制和执行。

支出预算范围包括：住宿费、伙食费、文件资料印刷费、会议场地租用费、劳务费、交通费、专用设备租赁费等。

标准为：450元/人天，其中：住宿费每人每天240元、伙食费每人每天130元、其他费用每人每天80元（支出上限）。其他费用包括上述内容除住宿费、伙食费外的所有费用内容，所以在编报预算时，上述内容费用预算全部记入会议费，不得再单独申报。上述标准为支出上限，实际执行时在支出标准内据实报销。各项明细费用之间可调剂使用，但伙食费不得超过上述明细标准。不发生的事项不能列支相关费用，报销额度应以会议费支出标准总额减去不发生事项的明细标准为最高上限，特别是不安排住宿的会议不能列支住宿费，额度上也不能超过无住宿费的支出标准。

各学校要认真落实中央厉行节约和北京市关于精简会议、压缩会期的精神，提高会议质量，不准列支与会议无关的费用，降低会议费开支；50人（含）以下的小型会议原则上应在本单位内部安排解决。

3、专家咨询费、劳务费（1）专家咨询费

专家咨询费依据北京市财政局《关于编制2013年市级部门预算的通知》中规定的指导性项目定额标准，专家咨询费标准为：高级职称800元/人天，其他500元/人天；超过2天的。第3天开始分别为400元/人天和300元/人天。

（2）劳务费

劳务费的支付对象主要为与项目建设相关的在校大学生，以及临时聘用的人员。劳务费预算申报时间，研究生全年不超过10个月、本科生不超过5个月。

4、国际合作与交流费中的出国（境）费应纳入校级统筹，科学合理地安排。

5、设备购臵应本着“勤俭节约”的原则，尽量减少重复购臵，提高资源的利用率，涉及政府采购及其他国家有关规定的，应按照有关规定执行。

6、申报内容应严格按照经费管理办法申报范围的要求，项目中不得列支如市内交通费、保险费、税款、经营设备等。

7、培训费中不得包括学历培训、职称培训等内容。

四、材料提交要求

1、待纳入青年英才计划人员名单确定后，各高校编制项目预算，再将项目预算材料纸质材料（加盖公章）、电子版统一发至市教委人事处。具体时间、地点另行通知。项目支出预算编制过程中如有问题，可联系：市教委财务处：李奇 66074323