经营活动分析报告(调整)_经营活动分析报告

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滨州锦城工程材料有限公司 2014年经营活动分析报告

滨州锦城工程材料有限公司 2014年经营活动分析

公司经理办公会：

现将公司2014年经营活动的有关情况汇报如下，请各位领导审议：

第一部分：公司经营活动报表汇总

一、公司报表财务状况（资产负债表）

2014年期末资产总额798.32万元，与年初464.03万元相比增加了334.29万元；期末负债总额349.29万元，与年初2.01万元相比增加了347.28万元；所有者权益期末余额449.03万元，与年初462.02元相比减少了12.99万元； 2014年12月份公司资产负债率为43.75%。

二、经营情况（利润表）

1、期间费用中,管理费用发生83.99万元，财务费用发生-48.02万元。

2、2014年12月底实现净利润-12.99万元。

第二部分：2014年公司实际经营状况分析（分项目）

（一）预制厂：

预制厂项目，总收入810.68万元，总成本支出727.01万元，项滨州锦城工程材料有限公司 2014年经营活动分析报告

目毛利润83.66万元。该项目为我司委托济南邦瑞公司代管项目，其中我司支付济南邦瑞款项330万元，支付场地租赁费50万元。因此，我司应收济南邦瑞合计款项为463.66万元。

（二）实验室

实验室项目，总收入45.44万元，总成本支出98.41万元，项目毛利润-52.97万元。

小结：上述预制场与实验室两个项目为我司委托济南邦瑞公司代管项目，其中我司支付济南邦瑞款项330万元，支付场地租赁费50万元。因此，我司应收济南邦瑞合计款项为410.69万元。

（三）（田家才）综合楼项目

田家才合泰市政项目（给港务集团提供连锁砖块），总收入103.30万元，总成本支出73.30万元，项目毛收入30万元。应收款为103.27万元。

（四）（田家才）天津港航项目

田家才天津港航项目，总收入173.97万元，总成本支出161.68万元，项目毛收入12.29万元。应收款为173.97万元。

（五）天津港航钢筋水泥合同项目

天津港航钢筋水泥合同项目，截至2014年底，该项目总收入821.48万元，总成本支出740.72万元，项目毛收入80.76万元。应收款为321.48万元。滨州锦城工程材料有限公司 2014年经营活动分析报告

总结，截至2014年底，我司总收入1954.87万元，总成本支出1801.12万元，总毛利153.75万元。减去公司管理费用83.99及其他财务费用12.93万元，扣除开票税金20万元，实际列润总额36.83万元。净利润27.62万元左右。实际报表确认利润为-12.9万元，因规避税收及考虑未收款款项未真实反映实际利润。年末，应收款项为1009.41万元。

建议措施：

一方面：还是要加大对于往来款项催收力度，对到期借款予以收回，经多次催收仍未归还的，可采取加收滞纳金的方式，保证公司资金安全的同时，使得现金流达到合理水平。

二方面：做好公司经营筹划工作，对资金在保证经营正常运转的情况下，在合理范围内进行资金调配，选择一些优势盈利项目投资运营，放弃一些成本高，应收款难以回收的项目，使得公司资金经营情况达到效益最大化。

以上为2014年12月份经营活动分析报告，请各位领导审议。

财务部

2015年01月10日