一般纳税人网上申报流程_一般纳税人报税流程

一般纳税人网上申报流程由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“一般纳税人报税流程”。

一般纳税人网上申报流程

先在关机状态下插上IC卡，开机后

一、“安装磨盘开票”→进入系统→密码

1、月度统计，选择年份及月份，检查期初期末库存专普票数量，打印专用发票及普通发票金税卡统计

2、发票资料，打印专普票汇总表

如本月开具发票还需打印，正数发票清单

负数发票清单

正数发票废票清单

负数发票废票清单

3、抄税处理→本期资料→确定→退出

二、大S发票结报纳税申报系统

1、填写报表，由于增值税各申报表之间存在一定的逻辑关系，因此报表应按顺序填写 报表生成→国税报表→（2008）版增值税报表

先填发票报表中的运输，海关完税的报表（如有必须填，没有不需填，也不需保存空表）

1）、表一：（销项）如自动生成的有差，可改动销售情况（销项税），表一打印时为横向

2）、表二：（进项）①（如本月有进项）先填“其他中的金额和税额

②申报抵扣进项税额，自动生成，确定

3）、固定资产进项税

4）、值税新表，需手工填的只有第30行，其他数据系统自动生成5）、资产负债表

6）、利润表录完检查数据及验证勾稽关系之后再确定

2、生成电子申报文件

先在桌面上新建一个报税专用文件夹，内含对应月份小文件夹

数据接口→电子申报接口→国税申报接口→国税电子申报→申报时期→确定→生成文件→确定→取消→否→选择之前建好的文件夹→确定（成功生成电子文件）有所得税时会生成2个文件

3、电子申报文件上传

1）、插入白U盘，屏幕自动弹出“网上申报系统界面，初始密码为“0”输入验证码→登录

2）、确定企业信息：进入系统后，对当前界面显示的企业信息，务必仔细阅读核对企业信息是否正确

3）、申报文件上传：

数据文件上传→申报文件上传→浏览→找到上传文件→打开→提交

4）、确认申报报表

①页面显示上传数据中所有报表，检查之后确认报表，点击“申报”

②选择需要确认的报表，点击“本期申报确认”

如出现错误，系统自动提示无法继续申报

A、取消申报状态

数据维护→报表维护→申报状态维护→所属时期→确认申报日期后→确定

将“纳申报标记”复适框标记“∨”全部去掉→确定

B、删除报表

应按各报表逻辑关系删除报表

数据维护→报表维护→表报维护 双击“报表维护”，弹出“报表维护窗口，点击所属时期，确认申报日期后→确定，将“删除标记”复选框打上“∨”标记→确定”

C、报表

在报表生成模块里修改有错误的报表，完成后保存，重新生成对应的报表，重新生成电子文件上传国税局

③页面显示本次申报报表的审核结果，包括相应报表的报表名称，审核等级，审核结果及其审核信息

④申报清单确认→本期申报上传

完成，关机状态下拔出IC卡及白U盘

打印的报表一式两份，检查正确每张加盖公章后，携带IC卡，报表到所属国税局申报 附：道外需有“审核传递单”，需有专管员，科长两人的签字及盖章