费用会计工作内容交接清单_会计工作交接清单

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费用会计工作内容交接清单

一、审核公司各部门报销单，含：借款单、费用报销单、付款申请单、差旅费报销单；

1、是否符合报销程序，手续审批是否齐全（票据背面盖“用途章”有证明人，有部门负责人签字）；

2、外购物品报销，应有申购单、入库单及范老师的核价签字，并审核实际价格与范老师的核价是否相符；

3、审核中发现有异常的汇报给经理后与当事人直接沟通；

4、项目借款：要有项目书，费用预算，以及费用预算是否符合审批程序。参考文件

[2009018]《项目费用的借款、报销规定》

5、项目报销：是否符合费和预算，一个项目的一起报销，项目资料先归档后报销。

6、差旅费用借款：新员工1500元/月/人；老员工2000元/月。有报销方给予办理借款。

7、内勤及其他人员差旅费用的报销：参考文件[2009019]《关于差旅费用报销的规定》；

8、市场人员差旅纲用的报销：参考文件[2008006]号计算出差补助标准、A、每月月初督促销售部、市场部将市场一线人员差旅费用报销单交到财务部；

B、审核依据：根据部门提供的任务达成率、相应的任职资格审核（以任命通知），级别不同、任务完成率不同，则相应的补助标准不同。

C、补助天数的确定：按车票时间进行确定出发时间及回程时间；是否有请假等。

D、车票的真实性，看车票是否有连票、替代票

E、购票手续费不能超过20元一张。

F、乘飞机无总经理审批的一律按起始地火车硬卧下铺标准报销。

二、录入费用报销凭证；

1、录入凭证时，如有借款直接冲账；

2、费用分摊，判断费用应划分到哪个部门（报销单上的领导签名来划分）

3、收据报销录现金科目；单位付款录工商银行；个人报销录兴业银行；

三、定期（每月15日前）清理其他应收款科目（单位及个人），及时跟催，做到借款在一个月内报销清理完毕；

四、每月20号前编制各部门费用报表并分发至各部门；

五、每月3号前下达销售部差旅费的预算额度及每月15号总结及分摊

六、配合出纳录入各项银行回单的凭证。

七、每月10号前出具直营部盈亏报表，并发至相关人员；可参照以前月份的《直营盈亏报表》文件

八、每月定期录入社保凭证、待摊费用及预提费用等凭证（可复制以前月度凭证，进行修改）

九、部门经理安排的其它临门时性工作事务。

移交人：监交人：接交人：