财务报销流程规定_财务报销流程制度

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财务报销流程规定

为了更好地完善公司的财务制度，适应公司的进一步发展，现将财务报销流程作如下统一规定。

第一部分 办公用品及日常用品财务报销规定

一、公司各部门或各项目部需购买办公用品（非生产性物品）时，由各部门、各项目负责人填写材料申购单，上报办公室主任。

二、办公室经公司领导审批签字后，开出“采购清单”。

三、办公室凭有公司领导签字的“采购清单”在财务领取备用金。

四、办公室指定的经办人凭手续齐全的“采购清单”外出采购后，在取得的收据或发票的下方或背面签上经办人姓名及日期。

五、经办人将收据或发票在“原始凭证粘贴单”上粘贴好，注明日期、张数、金额、经办人后，再填写“费用报销单”。

1、“费用报销单”填写日期、费用项目、金额大小写和报销人姓名。

2、报销人将填写好的“费用报销单”及“原始凭证粘贴单”一并交办公室审查或副总经理审查并签字。

3、报销人将已签字的单据会同领导已签字的“采购清单”一并交会计审核并签字，并交公司总经理审批签字。

4、报销人将以上已签字的单据交出纳报销，并多退少补已借支的备用金。

5、当月需借的备用金必须在次月发工资前全部冲账，否则实行先从工资中扣出备用金。

六、单项采购壹千元以上或固定资产购置，必须先报告总经理审批同意。第二部分 项目部材料采购和低质易耗品采购财务报销规定

一、公司各项目部需购买工程材料时，由各项目专人负责填写“材料申购单”。

二、项目负责人应结合甲、乙双方的劳务总包合同、班组签订的合同根据实际情况进行审批同意后签字确认，再由各个项目采购员根据“材料申购单”进行合理采购。涉及单项采购在肆佰元及以上或则单次购买金额在壹仟元及以上，需要公司副总经理和总经理审批同意并签字确认。不符合甲乙双方劳务总包合同要求和班组分包合同要求的非合理采购费用，由项目部自行承担。

三、采购员凭有公司领导签字的“材料申购单”在财务领取备用金。

四、经办人凭手续齐全的“材料申购单”外出采购后，在取得的收据或发票的下方或背面签上经办人姓名及日期，及时在项目的库管员（材料员）处进行入库登记。

五、经办人将收据或发票及入库单财务联（签字齐全）在“原始凭证粘贴单”上粘贴好，注明日期、张数、金额、经办人后，再填写“费用报销单”。

1、“费用报销单”填写日期、费用项目、金额大小写和报销人姓名。

2、报销人将填写好的“费用报销单”及“原始凭证粘贴单”交项目负责人（若涉及办公用品及日常用品，详见《办公用品及日常用品财务报销规定》）或副总经理审查并签字。

3、报销人将以上已签字的单据会同领导已签字的“材料申购单”、“入库单”一并交会计审核并签字，并交公司总经理审批签字。

4、报销人将以上已签字的单据交出纳报销，并多退少补已借支的备用金。

5、当月需借的备用金必须在次月发工资前全部冲账，否则实行先从工资中扣出备用金。