招待费支出管理办法_招待费管理办法

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招待费支出管理办法

为进一步降低非生产性成本，明确公司招待费的支出标准及监控管理，保证公司的费用开支能严格控制在预算范围内，提高公司整体竞争能力，特制定本办法.1、业务招待费是指因工作需要招待客户和有关部门人员而发生的费用，主要指餐费，礼品，礼金等.2、业务招待应事先申请并得到批准，原则上不允许先斩后奏，因特殊原因无法先办理的，事后须及时报告公司领导.经公司领导同意后财务人员给予报销，3、业务招待一般应在公司、项目部附近指定的酒店进行消费，各部门应采用事先申报制度，由申请单位填写“业务招待费用申请表”交有关领导审核，办公室根据招待人数及级别确定用餐标准和招待饭店。派餐单一式两份,一份由办公室存档记账，一份由招待部门填写实际发生金额后自留交财务部报销。其中500以下的由各项目部及定州筹建处部门经理审批，超过500元以上呈胡总审批，各项目单位如没有特殊情况每月的招待费应控制在1000元以内，4、办公室与财务部每季度将各单位招待费支出情况进行汇总通报。

5、凡是因工作需要对外赠送礼品，礼金，由相关部门提出申请，由胡总审批后，方可执行.6、各部门人员因公出差确需应酬的，须事前电话请示部门经理，董事长同意，限额接待。回公司报销时仍需填写“业务招待费用申请表”财务方可报销.7、各单位应严格按照财务部下发的业务招待费标准执行，凡超出标准的，其超出部分自理，凡没有完善就餐手续而发生的招待费用一律自理。除特殊情况或胡总批准同意外，对采用先开支后申报的单据，财务有权拒绝报销，8、招待来客时，严格控制陪餐人数，一般情况下，陪餐人员只限于主管领导、部门负责人及直接业务人员。陪餐人数一般不能超过来客人数。

9、招待单位在安排陪同司机就餐时，原则上安排自助餐或按自助餐标准安排就餐。

10、业务招待费标准详见附件.本规定解释权归公司财务部。

财务部

2010年1月20号