工程担保被操解释_工程项目融资担保

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工程担保

一、什么是工程担保及工程担保的类别。

1、工程担保

工程保证担保引入保证人作为第三方，对建设工程中一系列合同的履行进行监督并对违约承担责任，是一种促使参与工程建设各方守信履约的风险管理机制。开发商、承包商、保证人三者之间形成保证担保关系。开发商和承包商是合同的主体，在不同的担保品种下，设定一方为被保证人，另一方为权益人（受益人、监管人），在被保证人不履行合同义务给权益人造成损失的情况下，权益人（监管人）可以要求保证人承担保证责任。

工程保证担保是指担保人应工程合同一方（即被担保人）的要求向另一方（即权利人）做出书面承诺，保证如果被担保人无法完成其与权利人签订的合同中规定应由被担保人履行的义务，则由担保人代为履约或做出其他形式的补偿。

2、工程担保的种类

（1）履约担保：履约保证担保，是承包商在与业主签订施工合同时向业主提交的第三方的担保，保证其按照合同约定全面和实际地履行其合同责任和义务。承包商不履行合同的，业主可要求保证人在担保金额内承担保证责任。保证人在承担保证责任后，可依法向承包商追偿。

（2）支付担保：业主支付担保，业主支付保证担保是以开发商（业主）为被保证人，以承包商为受益人（权益人），保证开发商严格按照合同约定的条件、时间、金额向承包商支付工程款的保证担保。如果开发商违约，承包商可以依据业主支付担保书规定的条件在担保金额内要求保证人承担保证责任。

（3）工资担保：农民工工资支付担保，为保证建设单位如期履行农民工工资支付义务由担保人为建设单位向监管人提供的，保证建设单位如期履行农民工工资支付义务的担保。

（4）预付款担保：预付款担保是指保证人为承包商向业主提供的，保证人对承包商履行扣还预付款义务的保证，是业主预先支付一定数额的工程款以供承包人周转使用，为了保证承包人将这些款项用于工程建设和业主的资金安全，而建立的信用担保制度。

银行工程保函主要包含银行投标保函、银行履约保函、银行预付款保函，银行工程质量保修保函和工程款支付保函。何为银行工程保函呢？有如下解释：（1）投标保函

保证人在投标人投标之前，对投标人进行严格的资格审查，向招标人出具投标保函，保证投标人按照招标文件的规定参加招标活动，并在中标后及时与招标人签订工程合同，提供招标人所要求的履约、预付款等的保函。如果投标人违约，则保证人将在保额内赔付招标人的损失。

（2）履约保函

由担保人为施工方(申请人)向业主(受益人)提供的，保证施工方履行工程建设合同责任和义务，承包商不履行合同的，业主可要求保证人在保函金额内承担保证责任。保证人在承担保证责任后，可依法向承包商追偿。保证担保公司提供的履约保函一般为有条件的保函，即在业主提出索赔时必须提供承包商违约的证明，保证人核实后才承担保证责任。履约保证担保也可以适用于分包合同、材料设备供货合同的履行。

（3）质量保修保函

质量保修担保是保证人为开发商(申请人)在保修期内按《购买合同》、《质量保证书》的约定履行保修义务，而向购主(权益人)提供的担保。若非购主或不可抗力的原因，开发商没有按照上述文件的约定履行保修义务的，购主有权要求保证人代为履行合同义务或赔偿损失。（4）预付款保函

预付款保证担保是指由保证人为施工方向业主提供的，保证人对施工方履行扣还预付款义务的保证。以防止施工方在收到业主的预付款后将款项挪作他用或宣布破产等。当施工方在规定的时间内还清预付款项后，业主就需退还预付款保函。（5）支付保函(含民工支付担保)业主支付担保是指为保证业主履行工程合同约定的工程款支付义务，由担保人为业主向承包商提供的，保证业主支付工程款的担保。业主在签订工程建设合同的同时，应当向承包商提交业主工程款支付担保。未提交业主工程款支付担保的建设工程，视作建设资金未落实。根据国务院工作部署，住房城乡建设部会同财政部对工程建设领域保证金进行了清查。清理规范工程建设领域保证金的政策措施已经国务院常务会议原则通过。

3、工程担保属于非融资性

非融资性担保是指在中华人民共和国行政区域内依法设立，但未取得《中华人民共和国融资性担保机构经营许可证》，实际在为法人及自然人提供业务的机构。非融资性担保机构的等级分为一级、二级、三级和四级。

非融资性担保业务范围：诉讼保全担保、财产保全担保、工程履约担保、工程支付担保、投标担保、预付款担保、尾付款如约偿付 担保、原材料赊购担保、设备分期付款担保、租赁合同担保、财政支付担保、联合担保、仓储监管担保、其他经 济合同担保以及与担保业务有关的投融资咨询和财务顾问等中介服务。

非融资性担保机构不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发行票据、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务。融资公司风险比较高，而且利息和违约金也高，还有其他诸如手续费等额外费用，非融资的是直接和银行合作的，比较安全，利息和违约金都偏低，也没有其他费用。

二、工程担保的必要性及政策支撑

1、工程担保的必要性

以前保证金的名目非常多，李克强总理、张高丽副总理都高度重视，要求一定要大力度为企业减负。目前工程建设领域，除了依法依规设立的履约保证金、投标保证金、工程质量保证金及农民工工资保证金之外，各地设立的保证金还多达24种，这24种当中有诚信保证金、文明施工保证金，也有总理谈到的磋商保证金等等。从前一段时间对部分省市调查的情况，以及对七家央企调查情况看，各类保证金的总额占到企业年营业收入的10%，这是全国的大概平均情况。而七家央企占比就更高了，通过对七家央企的了解和统计，他们缴纳的各类保证金，仅2015年度就高达3116亿元，占了他们营业收入的11.3%。通过这个数字，大家就知道，企业的负担有多大。而且这些保证金大多还是以现金方式缴纳，据此我们通过对近两年大概估算，全国加起来，每年的保证金都能超过上万亿。

同时，很多业主，包括政府业主也包括其他业主，没有及时按约定的时间返还给企业，给建筑业企业造成了很大的负担。所以，国务院领导多次做出批示和指示，要求一定要加大力度减轻企业负担，针对当前工程建设领域存在的保证金问题，加大清理力度，最大程度地来降低制度性的交易成本，这也是整体推进简政放权、放管结合、优化服务改革的必要措施。将这些保证金取消了以后，推行银行保函制度来替代现金方式缴纳保证金，这也是一种国际惯例。引进了第三方金融机构，对企业双方，不管是业主也好、施工企业也好，都是一种约束，是一种担保，促进了信用的管理。

2、工程担保的相关政策

（1）1月17日，国务院办公厅发布2016年第1号文件《国务院办公厅关于全面治理拖欠农民工资问题的意见》，在《意见》中还着重对改进建设领域工程款支付管理提出两点关键要求：1）在工程建设领域推行工程款支付担保制度，采用经济手段约束建设单位履约行为，预防工程款拖欠。2）全面推行施工过程结算。

（2）国办明确“银行保函”制度。为减轻建筑企业的负担，国办于2016年6月出台《国务院办公厅关于清理规范工程建设领域保证金的通知》。住建部副部长易军在国务院吹风会上提到，“不要说民营企业，即便是央企，缴纳的各类保证金就占营业收入的10%以上”。“下一步，将推行银行保函制度来替代现金方式缴纳保证金；引进第三方金融机构，促进规范信用管理。”

主要政策措施有七条：

1.全面清理各类保证金。对建筑业企业在工程建设中需缴纳的保证金，除依法依规设立的投标保证金、履约保证金、工程质量保证金、农民工工资保证金外，其他保证金一律取消。

2.转变保证金缴纳方式。对保留的投标保证金、履约保证金、工程质量保证金、农民工工资保证金，推行银行保函制度，建筑业企业可以银行工程保函方式缴纳。

3.按时返还保证金。对取消的保证金，各地要抓紧制定具体可行的办法，于2016年底前退还相关企业；对保留的保证金，要严格执行相关规定，确保按时返还。

4.严格工程质量保证金管理。工程质量保证金的预留比例上限不得高于工程价款结算总额的5%。在工程项目竣工前，已经缴纳履约保证金的，建设单位不得同时预留工程质量保证金。

5.实行农民工工资保证金差异化缴存办法。对一定时期内未发生工资拖欠的企业，实行减免措施；发生工资拖欠的企业，适当提高缴存比例。

6.规范保证金管理制度。对保留的保证金，要抓紧修订相关法律法规，完善保证金管理制度和具体办法。对取消的保证金，要抓紧修订或废止与清理规范工作要求不一致的制度规定。在清理规范保证金的同时，通过纳入信用体系等方式，逐步建立监督约束建筑业企业的新机制。

7.严禁新设保证金项目。未经国务院批准，各地区、各部门一律不得以任何形式在工程建设领域新设保证金项目。全面推行工程建设领域保证金信息公开，建立举报查处机制，定期公布查处结果，曝光违规收取保证金的典型案例。

（3）住建部、财政部联合推进工程质量担保、保险。2016年12月，住建部、财政部联合发布《建设工程质量保证金管理办法》。除银行保函制度外，明确提出：

采用工程质量保证担保、工程质量保险等其他保证方式的，发包人不得再预留保证金。

（4）地方试点已经开启。12月27日，安徽省住建厅发文，率先开展“银行保函、保证保险式保证金”试点。

对于2016年6月23日以后正常缴纳的保证金，包括新建、在建和已完工的项目等，建筑业企业要求用银行保函、保证保险形式变更现金保证金的，应予办理。

2017年1月1日起，浙江省全面推行建设工程综合保险。凭保险公司出具的保险合同或保险单，就可以为工程担保。

保险公司出具的保险合同或保险单作为工程担保的形式之一，与现金、银行保函具有同等效力。

从政策出台，到地方试点，对工程保证金缴纳方式的改革已经大幕拉开！

三、工程担保操作方式及担保公司优势

1、民营担保公司通过与银行合作为工程项目提供工程担保。担保公司在合作银行开设保证金账户，存有一定数额的保证金，获取授信额度，一般授信额度可放大至存储保证金额度的10倍。

目前针对履约保函取代保证金现金缴纳，主要有以下三种方式： 三种模式，替代现金

保证金以现金形式缴纳，极大挤占了企业流动资金，增加交易成本。

（1）银行保函

银行保函，是指银行在综合评估施工企业业绩、信用和实力等基础上，向业主开具的有担保性质的书面承诺文件。保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定时限范围内的某种支付或经济赔偿责任。

开具保函，对企业的信用要有比较高，一般需要缴纳一定比例的保证金。保证金比例根据企业资质及信用而定，一般不低于保函金额的50%。如果企业信用一般，需要缴纳的保证金比例也要提升。

（2）工程保证担保

工程保证担保，是工程担保的一种重要形式，通过引入具有合格资信的第三方保证人，对建设工程中合同的履行进行监管。如果被担保人无法履行承诺，则由保证担保人代为履约或补偿。

常见的有投标担保、履约担保、业主支付担保、维修担保、预付款担保等。

（3）工程保险

用保险公司出具的保险合同或保险单，来替代现金方式缴纳，并与现金、银行保函具有同等效力。保险公司根据建筑业企业的信用状况，实施差别化费率。

以浙江省推行的建设工程综合保险为例，企业只需要向保险公司缴纳少部分的保险费（一般在10%以下，可能更低），凭保险公司出具的保险合同或保险单，就可以为工程担保。

建设工程综合保险，可以涵盖建设工程招标投标、合同履约、工程款支付、质量保修、农民工工资支付等各个阶段和环节。不占用企业的银行授信额度，可以大大降低建筑业企业的资金成本。

三种方式的区别（1）参与方式不同

银行保函有三方当事人，即委托人（要求银行开立保证书的一方）、受益人（收到保证书并凭此向银行索偿的一方）、担保人（保函的开立人）。

工程保证担保是由三方当事人组成，即业主、承包商和保证人。工程保险只有两方当事人，即保险人（保险公司）和投保人，通常不涉及第三方。（2）风险对象不同

银行保函面对的是委托方的违约，或受益人的不合理索赔。工程保证担保面对的是“人祸”，即人为的违约责任。工程保险面对的多是“天灾”，即意外事件、自然灾害等。（3）转移风险方式不同

银行保函是银行以企业的资信为依据开具的，银行承担风险。工程保证担保，并没有将风险最终转移，而是以代理加反担保的方式将风险抵押给工程担保人。最终的风险承担者，仍是委托人自己。

工程保险合同是在投保人和保险公司之间签订的，风险转移给了保险公司。

（4）受益对象不同

银行保函是由委托人申请，交付一定费用保障受益人的权利。工程保证担保是由被保证人申请，交付保证费来保证他人（权利人）的利益。

工程保险则是由投保人申请，交付保险费来保障自己的利益。（5）追偿方式不同 银行保函有时效期限。在最迟索赔日期前，受益人只需提供保函中所规定的单据，银行就要付款。另外，往往要求委托人提供抵质押或反担保，银行有权追索作为履约所支付的费用。

工程保证担保，往往要求被保证人提供反担保，保证人有权追索作为履约所支付的全部费用。

工程保险中，保险公司收取一定数额的保险费，并按照保险合同规定，负担赔偿全部或部分损失，保险公司无权向被保险人进行追偿。

（6）返还方式不同

承包商正常履行合同，缴存的保证金会如期返还。如果承包商违约，业主提出索赔，银行就要足额支付。

承包商或业主正常履行合同，工程保证应当如期返还。只有一方没有正常履约，才能没收对方提供的工程保证。

工程保险中，即使没有发生意外事故，投保人交纳的保险费也不再返还。

（7）费用不同

银行保函，无论是自行办理或代办，需要一定的手续费，费用按照担保金额及担保年限的一定比率来收。工程保证担保所要交纳的保证费，相当于手续费，一般相对较低。因为有抵押或质押，一旦违约，风险要自己承担。

工程保险所要交纳的保险费，相对稍高。如果出意外，风险是由保险公司承担的。

2、担保公司优势：

委托担保公司代理保函开具与自己去银行办理保函，有什么区别？

（1）直接银行办理

优点：乙方自主选择开具保函的银行，只需要少量的银行工本费，仅适合办理五万元以下或者对银行的保证责任较轻的履约保函。

缺点：

A．客户自己去提交资料。

B．银行对保函格式的要求比较严格，如果保函格式索赔条款比较严格，让银行的赔付责任较重，银行审核很难通过。

C．银行出具保函需要客户存入同等金额的保证金，对客户来说并没有节省资金。

（2）由担保公司办理 A．担保公司办理银行保函，只要项目真实有效，甲乙双方正常经营，保函办理难度都不大，保函格式的接纳度也更高。

B． 担保公司办理银行保函即可省出全部或者大部分保证金，客户只需要付给担保公司担保费即可（约2%，看具体项目增减），银行划扣担保公司额度。

C．担保公司能开具保函原理，专业的担保公司都会在银行存入过千万的保证金，拿银行的授信额度。企业委托担保公司开具银行保函实质是借用担保公司在银行的额度，担保公司从中收取担保费用的方式来开这个保函。

四、工程担保的风险

对担保公司来说，可否对工程履约保函的当事人大概面临的风险举行分析并有效控制，同时将自身的风险降到最低，关系到公司的可持续发展。有些担保公司的内部管理制度规定，保函业务的跟踪管理要对保函项下主合约所触及工程项目的技术难度、竞标人是否故意压价、项目的详细进展情况等举行审查，这样的要求过于苛刻。普通的担保企业不仅没有足够的人员、精神、工夫举行调查，也不大概有这样的本领。举行这样调查的本钱会很大，且保函办理的紧迫性要求也没法提供足够的工夫，结果不是业务没法开展就是规定没法获得执行。

因此，担保机构是否有本领对这类自力性信誉保函项下的风险举行周全的猜测、分析跟控制，是权衡其核心竞争力的关键因素之一。我们不大概对工程建设活动中存在的全部风险点都了如指掌加以规避，只能采取更加求实跟操纵性更强的办法举行分析跟猜测。

（一）来自保函请求人的风险。

履约保函担保的是请求人的履约行为，综上所述，请求人对于主合约的履行情况很大水平上决定着保函的索赔风险。担保公司对来自请求人的风险举行分析跟推断最为重要。一是因为担保企业是根据请求人的恳求开具保函的；二是因为在保函的全部当事人中，请求人是保函风险的最直接转嫁方；三是因为请求人普通来说就是竞标人或承包方，直接关系着主合约的履行，直接处理着与有利人的关系。那么，来自于请求人的风险终究有多大呢？即请求人不履约的大概性终究有多大呢？为回答这一题目，除了需了解请求人的情况外，还得再联络市场的实际来看。

现在的建筑市场竞争剧烈，处于绝对的买方市场状态，普通不会发生中标后放弃签约或随意终止履约的情况。信用、本领等均较良好的建筑企业，在市场价钱不发生大幅度波动的情况下，普通对其竞标价钱都会有比较科学合理的测算，普通也不发生因中标价过低而拒绝履约的情况。在施工进程中，因为普通都需先投入一部分的建设资金，在收到进度款以后可收回先期投资，施工企业普通不敢冒违约的风险。如此，对于在建筑市场有着丰富经历、雄厚技术力气、较强的经营管理本领跟与担保企业有着多年业务往来关系的优秀建筑施工类客户，担保企业经过量年的协作，比较了解，由他们请求而出具的履约保函的风险应该是比较小的。对于这样的客户，应该鼎力发展履约保函业务，并降低办理的要求跟条件。对于资信、本领等都较差或认识、了解不清的请求人，特别是非通过招竞标的工程，因风险较大或不肯定而应该进步保函业务的办理门坎。

工程履约保函是担保公司为保函请求人向有利人做出的一种履约保证，时效性很强，咱们思想设法做到对保函请求人的风险快捷审查就显得尤为重要。实务中可以从以下多少方面入手：

1、对项目的审查

在对请求人的资质、经历、信用有较充足了解的基础上，对项目自己作大体了解即可。因为，业主在招标时就会对竞标方举行严厉的资格审查，在议标时更会对竞标人的本领举行仔细审查，项目的中标者也即意味着他有本领从事该项工程的建设，这实际上已经替咱们举行了相干内容的审查。

2、对竞标报价的审查。

若是承包商的中标价钱低于次低报价超过5%以上,就应该引起警觉,分析其原因,若是因为漏算、误算、报价计算过错造成的,就会大大增加承包商的承包风险,承包商就难以根据合约规定的义务来履行,也就相应加大了出具履约保函的风险。

3、对请求人的审查

（1）对请求人资质的审查。要考察承包商的资质信用,承包相似工程的经历技术装备以及管理人员与施工技术人员的素质。施工企业往往会有政府管理部门颁发的一级、二级、三级等施工资质并定期接受年检。某些省市的有关管理部门还会定期对施工企业举行考核评定，并公布结果，可以通过这些证书对企业资质了解。

（2）对请求人财务状况、履约本领的审查。如银行存款,应收账款,应付账款,可变现的财产以及所触及过的项目等情况。

（3）对请求人举行综合看待,肯定净担保总额,其计算办法可参照现在通行的做法：

净担保总额=担保限额-未完工程总额 担保限额=(速动资产-欠债)乘数+固定资产

乘数值由承包商的经营状况与工程的规模及繁杂水平来肯定,普通取10～20;未完工程总额=己担保的未完工程总额+未担保的未完工程总额-分包担保额

当工程总额 10%

4、对反担保措施的审查 反担保措施是承包商违约后保证人的弥补措施。这些措施包括承包商的保证金、反担保人偿还、变现质押物,在担保合约中也可规定担保人赔付后,享有承接工程的权力。在要求请求人提交第三方反担保的情况下，向外赔付后，若请求人无力偿还，第三方担保人的信誉跟支付本领就极其重要。普通来说，履约保函的风险较惯例的融资性担保风险来说要小得多，因此在反担保措施的设计上相对而言要更弱化，许多情况下为了保证保函的时效性，房地产质押来不及，除了保证外，如应收账款抵押等也是可思量的方法。

（二）考察保函有利人的风险

考察保函有利人的风险主要看其实力跟职业品德。对大多半建设工程来说，往往有投资大、建设周期较长的特色。一个项目是否能顺利完工，从业主方来说，就要看其资金实力跟应付市场转变的本领。

（1）业主的资金实力。若是建设方自有资金充足或融资本领强，就可以确保项目即使在原材料价钱有较大辐度上升的情况下，也能获得充足的资金保证，使之顺利实施。否则，施工方在得不到建设方及时付款的情况下，往往会停止施工，从而拉长建设周期，打乱业主的经营计划，造成恶性循环，进而双方相互指责，产生矛盾而动用保函

（2）业主应付市场转变的本领。市场供求状况的转变，往往会影响一个项目的效益情况。那些财务状况稳重、经营管理本领强的企业，有较强的抗市场击打本领，有利于项目按计划实施。可是，那些财务状况不良、欠债经营严重、经营管理差的企业，往往不得不中途放弃或暂停在建项目，从而与施工方产生分歧，引发保函的索赔风险。若是承包方信誉良好，按约履行自已的职责，而有利人却无理索赔的话，那就触及有利人的品德品行题目。综上所述，担保企业应尽大概调查了解业主的实力跟品德品质。在施工进程中，业主与承包商发生矛盾、发生争执是较平常、普遍的事情，普通双方都会从大局动身，通过友好协商，妥当处理好这些矛盾，业主普通不会随意动用保函，民生银行理财将矛盾恶化。因为一旦承包方进场施工后，可以说工程的施工进程、品质等在某种水平上就取决于承包商了，若是双方矛盾恶化，发生人为停工等事件，对业主的影响恐怕就不一定是动用保函所能补偿的。综上所述，没有特别原因或艰难，发生保函索赔的大概性不是太大。

（3）业主即有利人的品行。自力的、无条件的保函为有利人的索赔提供了极大方便。那么，在这类情况下碰到品行不良的有利人的欺诈性索赔，担保企业又该怎样规避风险呢？只管人们普遍接受了保函自力性的观念，可是有利人滥用权力的行为，也使得大多半信誉担保企业将“欺诈例外原则”作为对信誉保函自力性的制约，以对保函项下的欺诈举行防范跟控制。将“欺诈例外原则”写入保函，即若有利人索赔时存在欺诈或滥用权力的话，担保企业有权以此作为抗辩拒绝付款，这是与法律中的诚实信誉原则相一致的。我国许多立法都将欺诈规定为一种没用的法律行为。担保企业在实际索赔案例中，应充足运用这一法律原则去规避风险，在考核有利人的索赔文件中，不仅要审查其提交的票据是否表面上与保函的规定相一致，还要会同请求人推断有利人是否有欺诈行为，若能证实欺诈的存在，应该向法院提出抗辩。当然，对于欺诈行为的认识，不一样人士有不一样的看法，对欺诈行为的判定偶尔也很繁杂，担保企业在实践中，应以不侵害自身的信用为前提。若保函请求人是分包商，则要关注总包商的信用跟实力。若是总包商的资信较差，当项目施工发生矛盾时，保函受业主（当分包商的保函直接开给业主时）跟总包商索赔的大概性就较大。综合来看，履约保函业务虽然存在一定风险，但跟融资性担保相比风险依旧较低，只要管理谨慎、风险测评与辨认技术先进、审查到位、手续齐全、其中的风险是可以获得控制的，担保企业就能够将此作为一项重要的竞争手腕跟公司发展的一条重要途径。

五、收费标准及成本核算

1、担保收费标准

根据对昆明一家工程担保公司了解，目前市场担保费收取主要依据资质而定。一级、二级资质，一般无需缴纳保证金，如直接由总行开具保函，半年以下保函费用为保函金额的1.4%，半年至一年为保函金额的1.5%，如需当地银行开具保函，涉及2次保函的开具，收费为保函金额的2%。三级资质需要缴纳5%~15%的保证金，担保费为2%。

2、银行收费标准 目前银行收取保函费用一般为0.5%，最低500~800元（各个银行标准不一样）。

3、成本核算。

根据担保项目的不同，担保周期会不同。例如招投标保函，周期一般在1~2月，工程履约保函根据工期而定。按照一个保函平均半年计算，担保公司缴纳保证金放大倍数为10倍，则缴纳100万保证金可做2000万业务。可收取担保费为30万元。按照银行收取0.5%费用计算，扣除10万元固定银行手续费，可支配资金为20万元。如100万保证金资金成本为8%，则可支配资金为12万元。毛利为12%。有一定的利润空间，成本投入较大项为保证金资金成本及人工工资。

综上所述，担保公司成本控制，主要在于资金成本。可通过以下几个方面解决：

方案一（最优方案）：保证金的转嫁。将保证金转嫁至担保申请人，要求其缴纳5%~10%保证金。这样不仅可将资金成本降低，甚至有资金沉淀。缺点：失去一些市场竞争力。

方案二：提高银行授信放大倍数。可将保证金放大倍数提高至15~20倍，以更少的资金，做更多的项目。缺点：银行接受度较低。方案三：降低资金成本，提高担保费用。资金成本必须控制到6以内，对于不缴纳保证金的客户，担保费提高至2%~2.5%。该方案可行性较强。

六、总结

银行履约保函一方面盘活资金，有利于减轻建筑企业负担，另一方面，保函代替保证金有利于规范市场秩序，建立健全信用体系，提升工程建设单位整体形象。

国办于2016年6月出台《国务院办公厅关于清理规范工程建设领域保证金的通知》，明确规定推行银行保函制度来替代现金方式缴纳保证金，市场行情一片大好。此外，目前市场专业做工程担保的担保公司较少，竞争较低。据了解昆明仅有云南捷浩工程担保公司及中建工程担保公司两家企业在做。

对于银行，担保公司与银行合作，一方面减少了银行的审查流程，降低银行工作压力，一方面转移了银行风险，由担保公司共同承担风险。

对于企业，担保公司的介入，一方面极大的简化了申请流程及申请时间，为保函的出具提供更高的效率及成功率。另一方面不需要缴纳高额的保证金，企业的资金压力得到最有效最直接的化解。对于担保公司自身，工程担保是非融资性担保，是直接和银行合作的，比较安全，利息和违约金都偏低，也没有其他费用，风险较低。且市场空间较大，竞争较小，可行性强。

综上所述，工程担保符合目前市场，有政策的支撑。对于银行、企业、担保公司三方合作，可达到三赢的效果。据调查了解，目前云南仅有建设银行城西支行在办理履约保函业务，且已经有合作担保公司。我们做该业务，可从其他银行着手，促成合作关系，开展业务。