圣农发展财务决算预算报告_财务决算和预算报告

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圣农发展：2011年度财务决算和2012年度财务预算报告 日期：2012-02-17附件下载

证券代码:002299 证券简称:圣农发展 公告编号:2012-010 福建圣农发展股份有限公司

2011 年度财务决算和 2012 年度财务预算报告

本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

风险提示:公司 2012 年度财务预算、经营计划、经营目标并不代表公司对 2012 年度的盈利预测,能否实现很大程度上取决于市场状况变化与经营团队努力程度等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意。

2011 年,在董事会的正确领导下,在管理层以及全体员工的共同努力下,公司继续保持稳定良好的发展态势。公司 2011 年度财务决算和 2012 年度财务预算报告如下: 2011 年度财务决算报告

一、2011 年度财务报表的审计情况

公司 2011 年度财务报表已经天健正信会计师事务所审计,并出具了天健正信审(2012)GF 字第 020031 号标准无保留意见的审计报告。

二、主要会计数据及财务指标变动情况

项 目 2011 年 2010 年 本年比上年增减 营业收入(万元)311,134.75 206,951.69 50.34% 利润总额(万元)47,976.29 27,805.27 72.54% 1归属于上市公司股东的净利润

(万元)46,845.48 27,808.12 68.46% 每股收益(元/股)0.54 0.34 58.82% 加权平均净资产收益率 16.78% 16.66% 上升了 0.12 个百分点

经营活动产生的现金流量净额

(万元)46,250.80 27,492.26 68.23% 每股经营活动产生的现金流量

净额(元/股)0.51 0.67-23.88% 项 目 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减

总资产(万元)504,281.66 320,429.24 57.38% 资产负债率 26.17% 44.32% 下降了 18.15 个百分点

归属于上市公司股东的所有者

权益(万元)362,144.24 178,409.07 102.99% 股本(万元)91,090.00 41,000.00 122.17% 每股净资产(元/股)3.98 4.35-8.51% 报告期内,公司财务状况良好,总资产、归属于上市公司股东的所有者权益增长迅速,增幅分别达 57.38%、102.99%,资产负债率下降了 18.15 个百分点。其主要原因,一是公司于报告期内通过非公开发行股票募集资金净额 147,144.41 万元。二是报告期内公司保持了良好的盈利能力,净利润增加,净资产增长。报告期内,公司经营业绩良好,营业收入和归属于上市公司股东的净利润均大幅增长,增幅分别达 50.34%、68.46%。其主要原因是,公司首次公开发行股票募集资金投资项目已于报告期内全部投产,同时,公司非公开发行股票募集资金投资项目也逐步投产,依托于一体化产业链的品质和成本的综合优势,公司鸡肉销量增长 了 32.52%。报告期内,归属于上市公司股东的净利润增幅大于营业收入的增幅,主要原因:一是公司鸡肉单位销售价格的升幅高于鸡肉单位销售成本的升幅,使得主营业务毛利率较上年上升了 1.98 个百分点;二是期间费用与营业收入的比重较上年下降了0.36 个百分点,显示了公司良好的费用控制水平和规模效应。

报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额较 2010 年度增加了 68.23%,主要是由于生产销售规模扩大,产销两旺,虽然因预期原料价格上涨而大量增加了原料储备、存货大幅增长而占用部分资金,但报告期内经营活动产生的现金流量净额仍与当期净利润相当,表明公司经营状况和收益质量良好。

三、财务状况、经营成果和现金流量分析(一)资产、负债和净资产情况:

1、资产构成及变动情况

截止 2011 年 12 月 31 日,公司资产总额 504,281.66 万元,比年初增加 183,852.42 万元,增幅 57.38%。主要资产构成及变动情况如下: 单位:万元

2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日

项 目

同比变动

金额 比例 金额 比例

流动资产合计 172,288.44 34.17% 106,860.30 33.35% 61.23% 其中:货币资金 75,761.75 15.02% 51,950.16 16.21% 45.84% 应收账款 19,473.94 3.86% 8,868.47 2.77% 119.59% 预付款项 11,061.26 2.19% 7,861.24 2.45% 40.71% 应收利息 134.57 0.03%365.78-100.00% 投资活动现金流出小计

138,202.77 83,835.72 64.85%

三、筹资活动产生的现金流量净额

106,630.52 71,734.25 48.65% 筹资活动现金流入小计

249,955.74 131,080.00 90.69% 筹资活动现金流出小计

143,325.22 59,345.75 141.51%

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-88.60-0.50-17,620.00%

五、现金及现金等价物净增加额

14,589.96 15,756.08-7.40%(1)2011 年度,公司现金流情况良好,销售大幅增长并保持了良好的盈利水

平和资产营运能力,经营性现金净增加较多。

经营活动产生的现金流量净额与当期净利润相当,表明报告期内公司收益质量 8 良好。

(2)2011 年度,投资活动现金流出额比 2010 年度增加 54,367.05 万元,增幅

64.85%,主要是因为本公司加快建设“年新增 9,600 万羽肉鸡工程及配套工程”项

目,工程建设资金投入和工程设备预付款较多。同时,公司为提高资金效益,将暂

时闲置的资金 9,000.00 万元办理了定期存款。

(3)2011 年度,筹资活动现金流入额比 2010 年度增加 118,875.74 万元,增 幅 90.69%,变动原因:一是报告期内公司向特定对象非公开发行股票募集资金总额 149,985.00 万元,直接扣划保荐和承销费 2,500.00 万元后,实际收到募集资金 147,485.00 万元;二是报告期借款金额较上年减少 38,400.00 万元;三是美国莱吉

士公司对子公司福建欧圣农牧发展有限公司投资 9,790.74 万元。

(4)2011 年度,筹资活动现金流出额比 2010 年度增加 83,979.47 万元,增幅 141.51%,变动原因主要是 2011 年非公开发行股票募集资金到位后,为降低财务费

用,公司偿还银行借款较上年增加 79,200.00 万元。同时,为积极回报股东,公司

派发现金股利也较上年增加了 2,870.00 万元。

(5)2011 年度,汇率变动及现金及现金等价物的影响变动,主要是 2011 年美

国莱吉士对福建欧圣农牧发展有限公司以美元进行投资,美元汇率变动所致。

四、主要财务指标完成情况:(一)偿债能力指标

2011 年末,公司流动比率为 1.55,较 2010 年末的 1.02 上升了 0.53,升幅为 51.96%;速动比率为 0.99,较 2010 年末的 0.69 上升了 0.30,升幅为 43.48%;资

产负债率为 26.17%,较 2010 年末的 44.32%下降了 18.15 个百分点。其主要原因: 一是公司于报告期内通过非公开发行股票募集资金净额 147,144.41 万元,净资产大

幅增长;二是公司净利润增幅较大且收益质量良好,经营性现金净流入增加较多;三是为提高资金效益,降低财务费用,公司偿还了大量借款。

公司获取现金能力较强,经营活动现金流量能够保证公司正常生产经营的运转, 且公司融资渠道多样化,偿债能力较强。9(二)资产周转能力指标

(1)2011 年,应收账款周转率为 21.96 次,应收账款周转天数为 20.64 天。

年末应收账款余额增加主要是由于本年度营业收入大幅增长,有信用账期的大客户

销售金额相应增加而导致。应收账款周转率仍保持稳定、较高的水平,显示了公司

对应收账款回收风险的有效控制和良好的管理能力,也体现出公司产品较强的竞争

力。

(2)2011 年,存货周转率为 5.11 次,存货周转天数为 71.43 天,仍保持较高

水平。存货周转速度快、变现能力强,体现了公司良好的存货管理能力和产品处于

较好的销售状态。

(三)盈利能力及现金流量指标

项 目 2011 年 2010 年 本年比上年增减

每股收益(元/股)0.54 0.34 58.82% 扣除非经常性损益后的每股收益(元/ 股)0.53 0.34 55.88% 加权平均净资产收益率 16.78% 16.66% 上升了 0.12 个百分点

扣除非经常性损益后加权平均净资产

收益 16.70% 16.59% 上升了 0.11 个百分点

经营活动产生的现金流量净额(万元)46,250.80 27,492.26 68.23% 每股经营活动产生的现金流量 0.51 0.67 净额(元/股)-23.88% 每股净现金流量(元/股)0.16 0.38-57.89% 2011 年度,公司经营业绩良好,每股收益 0.54 元,较上年的 0.34 元增长 58.82%, 净资产收益率较上年上升了 0.12 个百分点,盈利情况受非经常性损益影响小。

报告期内,公司虽然由于非公开发行股票募集资金净额 147,144.41 万元,导致

净资产短期内大幅增加,但每股收益和净资产收益率仍较上年上升,显示公司较强的盈利能力,也表明募集资金投资项目效益良好。

2011 年,公司经营活动产生的现金流量净额与当期净利润相当,体现了公司良

好的收益质量。(四)预算执行情况 10 2011 年度,预算执行情况良好,实现营业收入 311,134.75 万元,完成年初预算

331,424.00 万元的 93.88%,实现归属于上市公司股东的的净利润 46,845.48 万元, 完成年初预算 40,000.00 万元的 117.11%。

总体而言,在董事会的坚强领导下,在管理层以及全体员工的共同努力下,公

司保持了良好的经营业绩和健康的发展态势,为未来的进一步发展奠定了坚实的基

础。

2012 年度财务预算方案

2012 年度,公司将持续扩大生产规模,按计划完成非公开发行股票募集资金投

资项目和子公司福建欧圣农牧发展有限公司自有肉鸡场的建设,积极开展福建圣农

发展(浦城)有限公司的投资建设,同时,不断加强企业内部管理,进一步提高经

济效益。

根据公司 2012 年生产经营发展计划确定的经营目标,编制公司 2012 年度财务

预算方案如下:

一、主要财务预算指标:

1、实现营业收入:499,593.00 万元。

2、实现净利润:60,900.00 万元。

3、全年拟投资 16.18 亿元继续扩大生产规模,计划全年肉鸡出栏量达到 20,000 万羽。公司的现金流量全年保持总体平衡。

二、2012 年年度预算编制说明:

1、主营业务收入按公司生产能力、销售目标编制,产品销售价格和主要原材料

采购成本按照市场价格测定编制,各主要材料消耗指标以 2011 年实际并结合公司考

核指标要求测定编制。销售费用、管理费用结合公司 2011 年实际水平考虑到薪资费 11 用、差旅费用、拟成立的福建圣农发展(浦城)有限公司开办费用等预计将增加的费用测定编制,财务费用结合公司经营和投资计划测定编制。

2012 年度,公司计划实现年屠宰加工肉鸡 20,000 万羽的生产目标,使产业链

中现有各生产环节完整配套。同时,公司将不断加强内部挖潜,提高生产效率,进

一步提高公司的综合竞争力。

2、现金收支按照统筹安排、量入为出、确保年内现金流量基本平衡的原则确定。2012 年,公司将进一步强化成本控制和预算管理,加大市场销售渠道的多元化建设, 努力扩大经营活动现金流入量。同时,公司将积极拓展融资渠道,保障资金需求。

三、公司 2012 年度财务预算与 2011 年度经营成果比较表

单位:万元

项 目 2012 年计划数 2011 年实际数 增减变动率

一、营业收入 499,593.00 311,134.75 60.57% 减:营业成本 410,166.00 246,485.10 66.41% 营业费用 6,106.00 3,815.98 60.01% 管理费用 12,693.00 7,905.06 60.57% 财务费用 8,428.00 5,082.96 65.81%

二、净利润 61,880.00 47,204.25 31.09%

三、归属于母公司的净

利润 60,900.00 46,845.48 30.00% 说明:上述财务预算、经营计划、经营目标并不代表公司对 2012 年度的盈利预测, 能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在很大的不确

定性,请投资者特别注意。

福建圣农发展股份有限公司

董 事 会

二〇一二年二月十六日