寿宁财政预算草案编制情况的报告_部门预算编制情况报告

寿宁财政预算草案编制情况的报告由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“部门预算编制情况报告”。

寿宁县2018年财政预算草案编制情况的报告

（2018年3月26日在寿宁县第十八届人大常委会第九次会议上）

县财政局局长 徐神宜

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，向寿宁县第十八届人大常委会第九次会议报告寿宁县2018年财政预算（草案）情况，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2018年预算编制的基本原则

2018年我县财政预算编制总的原则是保工资，保基本运转，保必不可少的民生支出和重点项目支出。具体预算安排如下：

（一）一般预算：

1、人员支出：（1）工资、津贴按人事部门核定的工资基金计算；（2）一次性奖金（指2017年度的奖金在2018年兑现）按一个月基本工资计算；（3）医疗保险费按上年度12月工资总额的8％计算；（4）住房公积金按上年度12月工资总额的12%计算；（5）基本养老金按上年度12月工资总额的20%计算；（6）生育保险按上年度12月工资总额的0.35%计算；（7）工伤保险按上年度12月工资总额的0.2%计算（8）商业补充医疗按所有在职人员每人一年36元计算。

2、公用支出：（1）公务费分别按人均：乡镇1000元；有非税收入的单位1600元；一般单位2000元；县领导班子3000元；公安21000元；纪检19000元；政法委18000元；司法8000元予以保障。（2）教育生均公用经费按幼儿园生均50元、小学生均750、初中生均950元、高中生均900元、职业学校生均4200元、寄宿生生均400元、特教生生均6800元计算。（3）县领导班子单位保 1

留车辆经费按每辆30000元、领导工作经费按人均30000元、临时工的驾驶员按人均25000元的标准安排经费补助。（4）业务费中，车补经费按正处级1040元/月、副处级920元/月、正科级650元/月、副科级580元/月、科员500元/月安排。其他业务费仍按部门专项业务需要，根据县委、县政府的相关规定安排。对于有非税收入的单位，参照历年情况，适当安排办案费或工作经费。

（二）基金预算：

首先保障列入基金预算的相关人员的经费；其次参考一般预算标准核定公务费；三是根据部门专项业务需要，参照历年情况，核定部门业务费。

（三）社会保险基金预算

居民社会养老保险基金按照60周岁以上每人每月100元计算支出。城乡居民基本医疗保险基金按照基金收入总额（含各级财政补助收入和居民缴费收入）的90%安排支出。

（四）国有资本经营预算

今年安排县国有资产投资经营有限公司、物资总公司和商业总公司三家企业试行编制国有资本经营预算预，按照上缴利润等额安排支出。

（五）专户预算：

专户预算收支主要是学校教育收费和医院药品收支结余，按收支相等予以安排年初预算。

二、2018年预算安排有较大变化的项目(一)收入方面

根据市指导性财政收入的计划，结合我县税源的实际情况，2018

年预算安排财政总收入增长6%，地方级收入增长5%。按此增幅财政总收入为57850万元，地方级收入为38450万元。

(二)支出方面

地方政府债券还本支出9737万元，其他债务还本1800万元，政府债务利息支出6927万元，为民办实事和重点工程项目支出52400万元，扫黑除恶专项经费200万元，公安辅警经费389.2万元，公安民警加班补贴53.82万元，检察院“两房”建设300万元，精准扶贫工作配套资金1500万元，安排寿宁县工业园区建设资金4000万元，绩效工资改革资金3344万元，应休未休报酬资金1500万元，加班误餐补贴1100万元，津补贴调档资金2000万元，河长制路长制各安排经费450万元，消防队购买高层灭火车700万元，公路养路费配套安排428万元，农村集体产权制度改革和土地承包确权安排1128万元，路灯费安排290万元，文化旅游项目安排1000万元，省运会资金安排450万元，城乡居民养老保险丧葬补助220万元，环卫市场化资金640万元，环保业务费资金1000万元。

三、2018年预算安排重点把握的几个方面

（一）积极安排收入计划。2018年根据市下达指导性的收入计划任务，结合我县经济社会发展的实际情况，经过深入细致的分析测算我县的税源和非税收入的情况，以积极的态度安排财政预算总收入按6%增长、地方级财政收入按5%增长。

（二）积极承接上级有关改革政策。为贯彻落实上级有关改革的要求，2018年安排精准扶贫配套资金1500万元、绩效工资改革资金3344万元，津补贴调档资金2000万元，应休未休报酬和加班误餐 3

补贴2600万元。

（三）继续扶持工业园区建设。为服务招商引资，落实引进工业项目和企业创税的奖励政策，今年预算继续安排招商引资及引进工业项目奖励经济1500万元、安排寿宁工业园区建设资金4000万元。

（四）稳定富民产业投入。农（茶）业产业化配套资金1700万元，森林植被恢复费安排的支出1132万元，村级一事一议配套460万元。

（五）加大教育事业投入。今年教育支出安排37892.69万元，占财政预算总支出的20.97%。其中教育公用经费支出12852.12万元，主要是毕业班晚自习经费60万元、教师培训经费315万元、校园安全网络监控使用费56.12万元、教育扶贫资金280万元、教育系统一个月的绩效工资1344万元、省为民办实事工程（薄改工程）建设资金1577.5万元、生均公用经费2693.47万元、新增地方政府债券—教育项目3000万元。

(六)落实还贷本息资金。地方政府债券还本支出9737万元，其他债务还本1800万元，政府债务利息支出6927万元；亚世行还贷125万元，城市信用社和农村基金会还贷90万元。

四、2018年预算（草案）

依据经济增长预期目标，综合考虑收支增减因素，2018年全县预算（草案）安排如下：

（一）一般预算

2018年公共财政总收入预算57850万元，比上年增收3290万元，增长6%。

1.地方级收入预算38450万元，比上年增收1873万元，增长

5%。地方级收入预算占公共财政总收入预算的比重是66.46%。

其中：税收收入22000万元，比上年增收1202万元，增长6%。税收收入占地方级收入预算的比重是57.22%；非税收入16450万元，比上年增收671万元，增长4%。非税收入占地方级收入预算的比重是42.78%。

2.上划中央收入预算19400万元，比上年增收1417万元，增

长8%。上划中央收入预算占公共财政总收入预算的比重是33.54%。

2018年公共财政支出预算180733.5万元，其中：经常性支出164121.65万元，专项支出16611.85万元。

1.一般公共服务支出11178.88万元，其中：专项支出28万元；

2.国防支出471万元；

3.公共安全支出8753.79万元；

4.教育支出37892.69万元，其中：专项支出1476.85万元；

5.科学技术支出208.24万元；

6.文化体育与传媒支出2083.82万元，其中：专项支出212.85

万元；

7.社会保障和就业支出19390.48万元，其中：专项支出4035.97

万元；

8.医疗卫生与计划生育支出13079.63万元，其中：专项支出

1934万元；

9.节能环保支出1713.67万元，其中：专项支出100.19万元；

10.城乡社区支出12072.46万元，其中：专项支出106万元；

11.农林水支出20128.28万元，其中：专项支出6737.66万元；

12.交通运输支出21788.74万元；

13.资源勘探信息等支出1810.31万元；

14.商业服务业等支出7465.04万元，其中：专项支出300万

元；

15.国土海洋气象等支出315.67万元；

16.住房保障支出2026.16万元，其中：专项支出434.73万元；

17.粮油物资储备支出881.64万元；

18.地方政府债券还本0万元；

19.债务付息支出6045.6万元，其中：专项支出1245.6万元；

20.其他支出13427.4万元。

2018年公共财政预算地方级收入38450万元，上级补助收入89810.85万元（其中：返还性收入1556万元，一般性转移支付收入71643万元，专项转移支付收入16611.85万元），债券转贷收入44737万元，上年结余4387万元（其中：结转下年的支出12360万元，上年净结余-7973万元），合计177384.85万元。

2018年公共财政预算支出180733.5万元（其中：经常性支出164121.65万元，专项支出16611.85万元），专项上解支出1000万元，债券还本支出9737万元，年终结余-14085.65万元（其中：结转下年的支出12360万元，年末净结余-26445.65万元），合计177384.85万元。

（二）政府性基金预算

2018年政府性基金收入预算15500万元，支出预算15500万元。

（三）社会保险基金预算

2018年居民社会养老保险基金收入预算5714万元，支出预算

4750万元，上年结余5496万元，年终结余6460万元。2018年城乡居民基本医疗保险基金收入预算14306万元，支出预算13731万元，上年结余4689万元，年终结余5264万元。

（四）国有资本经营预算

2018年国有资本经营收入预算235万元，相对应地安排支出预算235万元,当年收支平衡。

（五）专户预算：

2018年财政专户收入预算2239万元，支出预算2239万元,当年收支平衡。

五、需要关注的问题

1、收入增幅减缓，税性比重低。2014年以来，我县财政总收入和地方级收入增幅逐年减缓，总收入和地方级收入在2017年都出现较大幅度负增长，今年我们在实际安排总收入和地方级收入时按6%和5%增长都有困难。税性比重也呈现出2014年以来逐年下降的趋势，2017年地方级收入税性比重为57%，今年预算安排税性比重也是57%，但要按此目标完成都很困难。

2、当年收支缺口大，滚存赤字多。2017年底财政滚存赤字7973万元，2018年在本级收入和争取上级补助方面都采取了积极的态度进行安排，但新增预算缺口仍达18472.65万元，按此计算2018年底的滚存赤字将达到26445.65万元。因此2018年我县资金调度将极度困难，财政运转压力增大。我们将通过增收节支、努力争取上级转移支付补助资金等办法，努力压缩赤字数额。

3、债务沉重，偿还本息压力大。我县2017年底报表体现债务本 7

金总额为18.95亿元，政府购买服务融资到位1.95亿元，专项建设基金1.75亿元，高速公路负债1.65亿元（资本金及利息5.59亿元，已付3.94亿元），合计负债为24.3亿元。我县省政府下达债务限额为19.54亿元，实际债务已超限额4.76亿元。2018年需偿还本支出9737万元，其他债务还本1800万元，政府债务利息支出6927万元，因此今后偿还债务本息压力巨大。