19号基本建设财务管理检查办法_基本建设财务管理办法

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大西铁路客运专线有限责任公司文件

大西铁计财〔2010〕19号

关于印发《大西铁路客运专线工程建设

财务管理检查办法》的通知

各参建单位：

为确保大西铁路客运专线工程依法建设、规范管理，根据铁道部有关规定，结合大西铁路客运专线有限责任公司实际和项目特点，制定《大西铁路客运专线工程建设财务管理检查办法》，请遵照执行。

二〇一〇年三月一日

大西铁路客运专线工程建设

财务管理检查办法

第一章 总 则

第一条为加强建设资金管理，强化建设资金使用监督检查，规范大西铁路建设财务管理工作，根据财政部《基本建设财务管理规定》（财建〔2002〕394号）、《铁路基本建设资金管理办法》（铁财〔2005〕30号）等规定，结合本公司基本建设财务管理的实际情况，制定本办法。

第二条本办法所称铁路项目建设资金（以下简称建设资金）是指来源于股东各方的资本金和公司筹集的债务性资金。

第二章 财务管理检查的组织

第三条公司成立基本建设财务管理检查领导小组：

组长：公司总经理

副组长：公司副总经理（总会计师）

组员：公司计财部部长及相关人员、工程部、物资部、安质部、综合部负责人。

第三章 财务管理检查的范围

第四条公司基本建设财务管理检查的范围主要是公司本3-

统计报表是否合规，是否按时上报。

5．有无虚报、超验工计价情况，有无超拨工程款，超拨预付款情况。

6．有无拖欠工程款，拖欠农民工工资及工作人员工资。

7．有无挪用铁路建设资金，资金计划提报是否及时。

8．是否按规定开设银行账户，银行监管协议是否签订，落实情况如何。

9．是否按规定提取和存储库存现金，有无超限额情况。

第八条对检查中发现的问题，公司督促限期整改。对违规转移、挪用建设资金及时追回，并纳入对施工单位信誉评价。对检查中查实的违纪问题，将按照国家有关规定进行处理。

第八章 附 则

第九条本办法自公布之日起施行，原大西铁计财〔2009〕5号同时废止。

第十条本办法由公司计财部负责解释。

主题词：财务管理检查办法通知

抄送：公司各部、各指挥部。

大西铁路客运专线有限责任公司综合部2010年3月1日印发-4-