成本及税务会计工作流程_税务会计日常工作流程

成本及税务会计工作流程由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“税务会计日常工作流程”。

工作流程

一.煤、编制袋的核算：

1.煤、编织袋的NC核算流程与备品备件的核算流程一样，具体参见“备品备件NC系统核算流程”（原椿芳版）

2.煤及编织袋季度末要监盘。

二.月末成本结账

1.生产车间职工薪酬分配

2.制造费用结转

3.供应链查询统计收发存汇总表:分半成品、产成品与李红丽的生产统计月报表、销售部的发货月报表、佟杰的月末库存盘点表进行核对。

注：李红丽的生产统计月报表要进行核对。

4.大麦耗用生产凭证：

财务会计存货核算合并生成实时凭证查询大麦仓选中,点生成；客户化财务平台财务会计平台凭证生成,选择存货模块材料出库单,选中,点“生成”，“修改”，修改摘要。

5.进行下一步操作之前，让总账会计将凭证记账。

6.管理会计成本资料材料成本归集:取数-检查-提示，看是 否有提示错误，如有，根据提示进行修改。

7.成本管理成本资料费用成本归集总账取数:选月份-传送-查询,共6项数据动力、燃料、包装物、折旧、一般制造费用、直接人工，与总账核对金额。

8.成本资料完工产品统计入库类别(02.03)取数。

9.成本管理实际成本实际成本处理:检查、成本资料关账、在处理步骤中选成本分配(查询、分别进行成本分配)。

10.成本管理实际成本实际成本处理处理步骤成本结转：读取数据、产品树合选、成本结转(如出错，要根据提示返回修改)。

11.存货核算成本计算:查询、存货分类(02/03分别进行操作)、截止日期、确定、全选、成本计算、计算全月平均单价、保存。（包含已计算完毕存货）

12.自己半成品入库生产凭证

13.自己半成品出库生产凭证

14.完工产成品入库生产凭证

注：12.13.14凭证生成方式如4所示。

到此，月结完成！

三、各类报表报告

1.季度末监盘半成品麦芽。

2.3日前完成增值税税金核对，及城建税、附加的计提。

3.4日前完成工业企业能源购进、消费与库存统计表(月报)，工业企业水消费统计表(半年一报)。

4.4日前完成上月成本月结。

5.5日前完成6S快报。

6.报表出来后，给李红丽提供修理费数据；给卢士民提供能源报表数据；给卢红平及卢士民提供工业增加值及总产值数据。

7.7日前完成海波龙填报。

8.8日前完成辽宁省工业经济运行监测分析系统填报。

9.9日前完成管理报表。

10.10日前完成管理报告。

11.10日前完成生产系统费用表及生产能耗指标明细表。（此两表越快完成越好）

12.10日前完成麦芽盘点情况表。

13.15日前完成国税、地税纳税申报及缴纳税金，重点税源。（遇法定假日可顺延）及增值税发票抵扣联的装订。

14.17日前完成税务分析报告及报表。

15.20日前完成大企业司税务报表。

16.20日前完成燃料购进价格月报表。

17.月末前要将当月增值税发票抵扣联认证完。

18.每季度结束后制作成本季度分析PPT。

19.其他日常单据的账务处理工作及开票、购票工作。

20.有时会有些临时交代的工作需处理。

21.月末写工作总结及计划。

卢永双

2011年8月26日