我国经济类犯罪的分析5000字小论文_案例分析5000字论文

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本科生毕业论文（设计）

浅谈我国经济类犯罪的发展与防治

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二零一二年四月本科生毕业论文（设计）

浅谈我国经济类犯罪的发展与防治

摘 要

当前，普遍存在于经济生活领域的经济犯罪问题，已严重地损害了党和国家的肌体和威信，污染了党风和社会风气，危害了社会主义现代化建设的顺利进行。因此，全面分析当前经济犯罪的发展趋势，完善对经济犯罪的对策，无疑有着重大的现实意义。本文针对经济类犯罪的现状、发展趋势与防治等问题作浅要分析。

关键词：经济类犯罪；形成原因；发展趋势；对策 本科生毕业论文（设计）

1.绪论

改革开放以后，尤其是随着市场经济体制的建立和发展，在商品的生产、交易、流通和消费环节中，经济犯罪几乎无所不在，且有日益增多和越来越严重的趋势，这种情形严重的影响了国家的经济建设和财政收入，甚至危及到国计民生。经济犯罪严重性的客观存对刑法提出了新的要求，刑法不能停留在惩治传统犯罪的框架之中，为了确保社会主义的经济关系和经济秩序，促进社会主义经济的顺利发展，刑法需要将惩治经济犯罪的任务纳入自己的议事日程。

为了惩治经济犯罪，必须了解经济犯罪。研究经济犯罪的发展及构成问题，是了解和掌握经济犯罪与一般刑事犯罪的区别和联系的基本问题，具有重要意义。

1.1.研究目标和主要内容

1.1.1.研究目标

通过对社会主义条件下经济类犯罪的现状，全面分析经济犯罪的形成原因，把握经济犯罪的特点，深入了解经济类犯罪，进而为我国惩治打击经济类犯罪提供对策。1.1.2.主要内容

该论文设计的主要内容可以分为如下几个部分：

第一部分：正确认识当前经济犯罪的现状，为进一步研究经济犯罪的发展规律奠定基础。

第二部分：深入分析经济犯罪现状，探索其发展趋势，为制定出适当的刑事政策对其有效控制提供现实依据

第三部分：针对当前我国经济类犯罪现状，结合经济类犯罪本质特征，试提出一些可行性方案。本科生毕业论文（设计）

2.浅谈我国经济类犯罪的发展与防治

2.1 当前经济类犯罪的现状及发展趋势

在建立社会主义市场经济体制的过程中，在经济大发展的同时，由于经济体制改革、利益格局调整所产生的不平衡性；市场经济建立发展过程中体制、法制、管理的滞后所产生的可资犯罪漏洞大量存在，以及市场经济本身负面效应和国际犯罪渗透等综合因素的影响，经济犯罪也日益突出，呈现出十分严峻的态势。

2.1.1 经济类犯罪的现状

我国实施改革、开放政策以来，经济犯罪现象随着经济体制的转变发生了重大变化，分析当前经济犯罪的现状，概括起来有以下四点： 2.1.1.1 党政、企事业单位主要领导犯罪多

由于现行体制、制度等方面的原因，无论党政机关，还是企事业单位的领导处于决定决策的特殊位置上，尤其是那些头脑膨胀、私欲严重、心术不正的领导更是大权独揽，为所欲为，专横跋扈，无视党纪国法，例如：“原新乡市市委书记祝友文”在任新乡市市长、市委书记期间，阻挠压制群众批评检举，控告利用职权为其儿子经商谋利益，收受贿赂，接受礼金礼品，最后跃入经济犯罪的深渊。

2.1.1.2 经管财经的人员犯罪多

在侦破的经济犯罪案件中，我们可明显地看出，会计、出纳、采购员、摊销员、保管员，这些直接管钱、管物的人员犯罪的多。某县1997年至1998年查办经济犯罪案件中48件53人，其中涉及业务员的有26人，涉及会计、出纳、记帐员的有7 人，占涉及经济案件人员总数的62%。

2.1.1.3 窝案、串案越来越多

当前的查处经济犯罪案件中，往往出现抓住一个，捉住一窝，查出一案，牵出一串，有夫妻合伙作案的，有领导与下属勾结作案的，有同事结伙作案的。例如：和平县近600 万元贪污案内幕：1996年1 月17日夜晚，和平县城发生了解放以来最大宗现金被盗案，县国土局局长黄建会办公室里的62万元人民币被人盗走。三个月后，案件告破，现金是黄利用职权非法设立的小金库中部分存款。但事情并未就此终结，1996 年4 月上旬，和平县检察院在侦查该案过程中，顺藤摸瓜揭开了吴月林等人利用办案之机，勾结犯案人员大肆鲸吞、贪污涉案公款近600 万元的内幕，至此，案情真相大白。

2.1.1.4顶风作案势有抬头，犯罪率有所上升

“党内决不许腐败分子有藏身之地”这是党的十五大对腐败分子发出的严正警告。但是，一些经济犯罪分子置党的警告于不顾，利令智昏，胆大妄为，顶风作案，经济犯罪从总体有增无减，而且保持了较高的增长态势。例如：云南省原省长李嘉廷1994年至2000年7 月，本科生毕业论文（设计）

在担任中共云南省委常委、云南省人民政府副省长、中共云南省委副书记、云南省人民政府省长期间，利用职务上的便利，单独或伙同其子李勃收受他人贿赂共计折合人民币1810万余元。北京第二中级人民法院对其判处死刑不立即执行。据统计，2000年全国检察机关查处贪污贿赂案件；查出县（处）级以上领导干部2100多人。

2.1.2 经济类犯罪的发展趋势

2.1.2.1 经济犯罪的总量大幅增长

自一九九八年以来，中国经济犯罪的总量持续居高不下。立案数量从九八年的五点二万起增长到二00一年的八点五万起，年均增长百分之二十左右，远远高于普通刑事案件的增长速度。二00二年立案量仍高达七点一万起。2.1.2.2 经济犯罪的专业化，智能化突出

犯罪分子能实施经济犯罪，大多利用其熟悉金融、税收、外汇等方面的优势，钻我国经济生活中存在的某些漏洞和弊端。比如越来越多的不法分子借助现代通讯技术进行诈骗，或骗取、盗录储户的存折资料或持卡人的银行卡磁条资料变造存折和银行卡进行诈骗，或利用高科技手段破译银行卡密码或有关编制程序进行诈骗。通过计算机网络进行经济犯罪的网络经济犯罪也已经开始发展。而有的经济犯罪分子反侦查能力比较强，在犯罪前大多经过精心组织、周密部署，实施犯罪成功后则及时转移赃物，销毁罪证，造成公安机关查处经济犯罪取证难、追赃难。如1998年12月侦破的雷某夫妇信用卡诈骗案，雷某夫妇制作银行ATM 自动提款机牡丹提款卡7 张，并提款9.6 万元，而后挥霍一空。

2.1.2.3 经济犯罪所涉及的领域和地域不断扩大

经济犯罪案件的种类逐年增加，侵犯的领域逐步由金融、税收和商贸等经济领域向就业、体育、教育等领域渗透和扩展。另一方面，犯罪的地域逐渐由东部发达地区向中西部地区蔓延，由城市向农村蔓延。

2.1.2.4 大案要案突出，作案金额进一步增大

当前经济犯罪作案金额进一步增大是一个十分突出的现象，在过去80年代和90年代初，某些腐败分子、贪污受贿的金额仅几千元，几万元，很少有集体贪污现象，可进入90年代中期，特别是近几年来，随着经济的发展，` 腐败分子贪污的金额也水涨船高，少则几万几十万元，多者几百万几千万元，甚至有上亿元案件发生。2.1.2.5 社会危害性日益增长

大量的经济犯罪首先造成了巨额经济损失。有些经济犯罪案件还引发了群体性事件，影响了社会稳定。近年来经济犯罪涉案金额平均都在八百亿元以上，约占每年全国国内生产总值的百分之一，为普通刑事犯罪中三百六十多万起侵财案件涉案价值的三倍多还有些经济犯罪案件造成了消极的国际影响。2.1.2.6 犯罪主体向多元化发展本科生毕业论文（设计）

经济犯罪主体在传统的以公司企业经营人员为主的基础上向两个层次发展。一方面，计算机网络等现代科技的普及，使很多过去仅有专业技术人员才可能实施的犯罪发展为普通人实施的犯罪。另一方面，政治人物或公众名人等高层次人群涉嫌经济犯罪的明显增多。此外，还有大量政府官员被经济犯罪分子拉下水，沦为犯罪分子的奴仆。2.1.2.7 涉外经济犯罪日益增多

随着中国的对外开放程度逐步提高，人、财、物的国际流动越来越便利、频繁，既推动了中外国际经济合作，也为境内犯罪分子利用国际市场、境外犯罪组织向国内渗透，境内外犯罪分子勾结作案等创造了条件。近年来境外警方和司法机关要求中国公安机关协查的洗钱犯罪线索越来越多，也表明境外犯罪组织正逐步向国内渗透。而且有迹象显示，恐怖分子有可能利用中国尚不完善的金融体系进行洗钱活动。

2.1.2.8 单位犯罪、团伙犯罪日益增多，犯罪主体有组织化趋势

一些企事业单位为追求非法利润，利用其熟悉金融、税收、外汇等运作流程和薄弱环节，大肆进行经济犯罪；而有些犯罪分子以设立公司、企事业单位为幌子（根据最高人民法院的司法解释，此种情况不以单位犯罪论处），利用经济交往的合法外衣，进行经济犯罪活动，经济犯罪的主体有组织化的趋势，从犯罪预谋、作案设计、分工配合到最终实施都有一套人马运作。如1999年侦破的彭某涉嫌信用证诈骗案，彭某伙同他人，虚报注册资金成立30余家公司，以公司名义骗取银行信用证54张，涉及金额44589 万元人民币。

2.2 打击经济类犯罪对策

针对经济犯罪发展趋势，唯有针对性地采取措施，才能做好打击、防范工作，而打击、防范工作是分不开的，要坚持以严打高压态势促进防范工作，同时以严密防范措施减轻打击工作的压力，最大限度地服务于打击，只有两项工作齐头并进，才能将经济犯罪增长幅度控制在合理范围。

2.2.1加大对传统经济犯罪的案侦力度，在追赃挽损上狠下功夫

对于传统经济犯罪，如合同诈骗、非法经营等，我市经侦部门已积累了较为丰富的打击经验，完全具备了有效打击此类经济犯罪的能力，但从实践中可以看到，在打击与保护的关系上处理的还不够理想，追溯其缘由，主要是发现犯罪较晚，掌握赃款赃物流向和采取措施不够迅速等原因造成的，同时也受经验不足和保护意识不强等因素的影响。对此，我们务必针对性地分析总结，首先从主观上彻底改变追赃“挽损”意识不强的问题，将追赃作为侦查破案的重要方面，最大限度地为受害单位和群众挽回经济损失；同时要充分运用法律手段、侦查手段，尽快获取资金去向，在法定范畴内尽快采取相应措施保护涉案资产，切断其资金流通渠道，在调取证据时务必一次性调取相关证据材料，尤其要尽快将犯罪嫌疑人缉捕归案，一时难以缉捕归案的，要采取措施尽量压缩嫌疑人活动空间，避免给犯罪嫌疑人留下时间空本科生毕业论文（设计）

隙和活动空间而毁灭证据材料，隐匿、转移涉案资金而增加查处难度。

2.2.2强化技能培训和部门协作，有效打击、防范银行卡犯罪

由于银行卡犯罪属新型犯罪，目前在我市发案较为集中，所呈现出的作案手段和手法还不是很多，从全市范围看，大部分民警尚未接触此类案件，对此类案件的最新动态、犯罪手法及工作方法掌握还比较有限，对此，上级公安机关已组织了一些培训，但培训工作在市县两级经侦部门还未展开，因此务必在培训上下足功夫，同时促进区县之间的交流。实践证明，打击、防范包括银行卡、发票犯罪在内的经济犯罪，仅靠经侦部门乃至公安机关一己之力是不够的，必须争取相关部门的配合和支持，有机整合公安机关内部和外部的力量，充分借助相关部门的资源优势，合力攻坚，方可有效打击犯罪，并且要尽力落实专门经费、开展调查研究、消除工作分歧和障碍、畅通协作渠道，以此进一步改进和完善长效工作机制，使协作配合经常化、制度化。

2.2.3夯实基础工作，充分发挥经侦维稳职能，严打严防涉众、涉灾犯罪

涉众型经济犯罪的防范和打击，基础工作尤为重要。工作中一旦发现涉众型经济犯罪，应将维稳作为首要任务，通过快侦快破案件，切实为群众挽回损失，达到平息事态的效果。具体工作中，尤其要强化情报信息工作，及时掌握苗头性问题，进而将问题解决在萌芽状态，防止其做大成势，形成规模；对于涉灾犯罪，一方面要坚持打防结合的方针，以打促防，通过严厉打击震慑犯罪，辅之以强有力的宣传措施，形成强大的打击声势；另一方面要通过深入开展“大走访”，“经侦警务进千企”活动，提供高效的防范服务，通过提供防范建议和发布预警信息，切实做好此类犯罪的防范工作。

2.2.4强化区域协作和宣传发动，严厉打击涉及民生的经济犯罪

从侦破的案件看，当前侵犯知识产权和制售伪劣商品犯罪活动的跨区域作案现象非常突出，因此强化区域协作至关重要，同时根据此类犯罪特点，要加大经侦工作向派出所下移的进度，要充分发挥派出所信息灵、触觉广、情况熟的优势，充分调动派出所工作积极性，在建立派出所经侦联络员的基础之上加大对派出所开展经侦工作的指导督促力度，促使其将打击包括此类犯罪在内的经济犯罪作为工作重点，在收集摸排线索、开展案侦前期工作上有所作为。与此同时，经侦部门要根据此类犯罪的发案特点，联合相关单位和部门深入乡镇利用集市开展宣传，让群众了解此类犯罪的严重危害，掌握一定的识假辨假知识，知晓公安机关打击此类犯罪的决心和能力，发动其检举揭发、参与其中，与此类经济犯罪作坚决的斗争。本科生毕业论文（设计）

3.总结与展望

本文通过对当前经济类犯罪的现状分析，对当前我国打击经济类犯罪提出了一些可行性建议。

从经济犯罪的性质、特点和近年工作实践中可以看到，打击、防范经济犯罪等经侦工作具备较强的专业性和特殊性，公安经侦部门在今后很长一段时期还将面临更多的新问题和新挑战。经侦部门成立10余年来，尽管已积累了大量的经验和做法，针对一些高发性犯罪、重大个案，同行也作了大量的研究和探讨，总结了一些经验，提出了一些行之有效的做法，但面临的难题依然较多，并且随着经济的不断发展必然还会滋生出一些我们见所未见的犯罪方式和手法，甚至出现一些现行法律未囊括的犯罪，对此，我们唯有不断探索和思考，加强交流，才能有效推动经侦工作持续发展，适应不断发展变化的经济犯罪形势。

4.参考文献

[1] 扬春洗，高格.我国当前经济犯罪研究.北京大学出版社，1996年9月.[2] 马克昌.经济犯罪新论-破坏社会主义经济秩序的研究.武汉大学出版社，1998年10月.[3] 朱兴有，魏赛娟.新型经济犯罪研究.北京法律出版社，2000年5月.[4] A.J.伊萨克森等.理解市场经济.商务印书馆,1996年12月.[5] 任克勤.经济犯罪案件侦查.中国人民公安大学出版社.[6] 戴蓬.经济犯罪案件侦查要略.群众出版社.[7] 魏宇航.经济犯罪的现状及对经侦工作改革的思考.海商报,2003年11月.本科生毕业论文（设计）

5.致 谢

在本论文的写作过程中，我的导师XX老师倾注了大量的心血，从选题到开题报告，从写作提纲，到一遍又一遍地指出每稿中的具体问题，严格把关，循循善诱，在论文设计的各个阶段提出了许多有益的建议，让我的毕业设计在整体架构，设计思想等各个方面都有了较大的完善，在此我表示衷心感谢。

同时我还要感谢在我学习期间给我极大关心和支持的各位老师，感谢老师们在课堂上教予我很多先进的业内技术，在课余时间对于我生活以及学习上的困难所给的帮助。

我还要感谢所有关心我的同学和朋友，从该论文的前期设计阶段，到中期的具体编码阶段，到最后的文档完善阶段，正是因为有了他们的帮助，弥补了我各方面知识的不足，才使得该论文一步一步实现完善。

写作毕业论文是一次再系统学习的过程，在毕业论文的完成过程中我对很多的知识和技术都有了更深的体会，感谢在此期间帮助过我的所有人。