委托收款业务实验报告_审计初步业务实验报告
委托收款业务实验报告由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“审计初步业务实验报告”。
委托收款业务实验报告
摘要：委托收款，是指收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。我们使用simbank系统对委托收款业务的上机模拟实验，实验目的为了解银行日常营业对公会计柜台办理的委托收款结算等业务，主要以“电划”为形式的委托收款为主。实验包括发出委托收款、收到委托收款、到期付款、收到划回这四个种类的业务。
关键词：商业银行委托收款业务simbank系统问题和解决措施
一、业务介绍
委托收款，是指收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。根据凭证传递方式不同‚委托收款可分为邮寄和电报划回这两种，由收款人选用。前者是以邮寄方式由收款人开户银行向付款人开户银行转送委托收款凭证、提供收款依据的方式，后者则是以电报方式由收款人开户银行向付款人开户银行转送委托收款凭证，提供收款依据的方式。邮寄和电报划回均为一式五联。第一联为回单，由银行盖章后退给收款单位；第二联为收款凭证，收款单位开户银行作收入传票；第三联为支款凭证，付款人开户银行作为付出传票；“邮寄”第四联为收账通知，是收款单位开户银行在款项收妥后给收款人的收帐通知，“电报划回”第四联为发电报的依据，付款单位开户银行凭此向收款单位开户银行拍发电报；第五联为付款通知，是付款人开户银行给付款单位按期付款的通知。
委托收款业务适用于，凡在银行或其他金融机构开立账户的单位和个体经济户的商品交易‚公用事业单位向用户收取水电费、邮电费、煤气费、公房租金等劳务款项以及其他应收款项‚无论是在同城还是异地‚均可使用的结算方式。目前，可以使用委托收款结算方式的凭证有已承兑商业汇票债券定期储蓄存款、定活两便储蓄存款、活期储蓄存款。
二、业务上机操作流程
SimBank银行模拟教学平台的委托收款业务实验包含两个大方向的实验任务：开办委托收款和委托收款付款。实验业务开始前我们需要进行工前处理，包括网点开机和到柜对公会计柜台进行机构签到两大步骤，完成工前处理后才能正式开始受理业务。
（一）开办委托收款
客户提出开办业务要求,并递交委托收款凭证(一至五联)及银行承兑汇票(第二联)置于桌面。柜员审核收到的相关凭证,需要特别注意凭证的各要素的审核，确认无误后，才能接受业务。
柜员需启动“发出委托收款”[4614]交易模块，根据客户提供的凭证：递交委托收款凭证(一至五联)以及银行承兑汇票(第二联)输入托收类型、托收种类、凭证编号、委托方式、收款人账号、收款人名称、币别、托收金额、付款人账号、付款人名称、付款人地址、付款人开户行号、付款人开户银行名称、是否有附件、附件名称、附件号码、附件张数、附近金额、备注以上相关信息以建立发出委托收款登记簿。
建立登记薄后，柜员需要启动[6134]黑画面交易模块进行结算业务收费。根据客户提供的相关凭证输入交易类别、账户性质、账号、费率种类等信息，并等待客户输入支付密码，确认无误后提交主机处理。交易成功后打印“业务收费凭证”（第一至第三联）。
此时计算机相关的交易已经完成，柜员需要对相关凭证进行盖章操作：在委托收款凭证(第一和第三联)上加盖业务专用章和名章；给“业务收费凭证”(一至三联)分别加盖转讫章和名章。完成所有盖章后将“委托收款凭证”(第一联)、“业务费凭证”(第三联)递交给客户。
将剩余的桌面凭证包含“委托收款凭证”(二至五联)和“业务收款凭证”(一至二联)以及“银行承兑汇票”(第二联)归单据箱归档后结束整个业务。
（二）委托收款付款
客户提出开办业务要求,并递交委托收款凭证(三至五联)及银行承兑汇票(第二联)置于桌面。柜员审核收到的相关凭证,进行相关要素的审核，确认无误后，确认接受业务，并从专夹保管箱中取出历史凭证“银行承兑汇票”(第一联)。
打开“收到委托收款”[4616]黑画面交易模块，根据目前桌面已有的凭证：递交委托收款凭证(三至五联)以及银行承兑汇票(第二联)输入相关信息完成交易。
建立登记薄后，操作员启动[4615]黑画面交易模块进行委托收款到期付款业务。相关凭证输入交易交易所需的各类信息，确认无误后提交主机处理。交易成功后打印“业务收费凭证”（第一至第三联）。
此时计算机相关的交易已经完成，柜员需要对相关凭证进行盖章操作：在委托收款凭证(第三联至第五联)、银行承兑汇票(第一至二联)、“业务收费凭证”(一二联)分别加盖转讫章和名章。完成所有盖章后将“委托收款凭证”(第五联)递交给客户。完成递交客户操作后，才能够将桌面剩余凭证归入单据箱以完成归档，并结束整个业务。
三、操作中的问题和解决
委托收款业务分类上仅有两类：开办委托收款和委托收款付款并不复杂，但是在这看似简单明了的实验中，我仍然在实验操作中遇到了一些隐藏的问题：
1）问题一：办理业务流程不清晰。刚开始做业务时每完成一个步骤都是要看点击提示查看下一个步骤，尤其在于进行系统业务模块操作时，不查看提示无法进行下一个步骤。没有形成业务逻辑思维，推断下一步业务的能力弱，独立完成能力欠缺，业务效率不高。
解决措施：可以使用实验重做功能，进行反复练习。不能将目标仅仅定于达到90分的及格线，而是应将了解、熟悉业务单做自己实验目标。经过多次练习，了解业务完整流程和作用，才能形成业务逻辑，使自己有清晰的行为思路，能够准确的推断下下一步骤，独立完成业务
2）问题二：[4614]交易模块“发出委托收款”提交数据中:托收种类输入易出现错误。“发出委托收款”模块中托收种类是一个选择项需要根据客户所提供的凭证种类进行选择。其自身设有默认选项，占位较小，我时常因为不够细心而忘记修改托收种类，又未能再复查一遍就提交了交易模块，使我的[4614]交易模块没能提交成功被而扣去了一定的分数。
解决措施：发现此问题后，我每当提交任意一交易模块前，都会再次检查当前模块相关信息填写情况，确保没有遗漏细微而重要的信息后再进行提交。此方法做虽然业务时间可能有所增长，但业务正确率能够稳定的提升，同时在多次进行业务操作后，熟而生巧，业务速度加快。所消耗检查时间也并不是问题了。
3）问题三：对凭证的盖章操作存在着较大的问题，时常出现多盖章或者是漏盖章的现象。我认为此问题主要原因还是在于因为对业务了解程度不足，对业务涉及到的凭证了解不够不清晰，对单据的作用不了解，以及对每个章代表的意义不明了，才会在盖章时有所犹豫甚至是出现错误。解决措施：有关盖章操作的问题，我觉得要从根源上也就是凭证和业务的了解不够清晰的根本原因着手。首先检查凭证上是否有“盖章”字样，凭证是否需要复合，是否有可以作为附件的单据等，如有则需要盖章。其次观察无“盖章”操作标志特征的部分凭证例如：“委托收款凭证”，可以使用百度或者simbank网站的凭证介绍模块其等方式查询和学习自己不了解的凭证的用途。了解相关凭证所代表的意义和其正真用途，方能从根源上解决盖章出现的问题。
4）问题四：在取出凭证和递交给客户相关凭证时，时常出现问题。不同的业务需要不同的流程，该取出哪些票据，应当财务箱中取出从重空凭证还是应当从专夹保管箱中取出历史凭证；递交给客户时哪一联的票据应当递交，哪一联需要归档到单据箱。在委托收款业务中需要尤其显得混乱，很容易出错，解决措施：取出凭证时需要了解清楚客户的需求，检查客户所递交的相关凭证，如是开办新的业务即“开办委托收款”则需要建立新的档案，因此需要从财务箱取出重空凭证；如是客户已经提交了相关凭证，则是需要从专夹保管箱中取出历史凭证补足相关凭证的。递交凭证时首先需要注意看清楚个凭证右侧的字体备注，判断凭证的用途。一般情况下，有“回单”或“客户回执”字样的凭证是需要递交给客户收执的，当然也有些特殊情况，例如：委托收款付款业务中，“业务收费凭证”的第二联同样需要归入单据箱，此等情况就需要具体问题具体分析了。可以通过业务前进行步骤查看和凭证介绍了解情况。
四、实验心得
通过对委托收款业务的上机实验操作，我较为直面的接触了银行日常业务中对公会计柜台办理的委托收款结算等业务，增进了我对银行委托收款业务的了解。实验中，我遇到了一些问题，在解决问题和思考的过程中，我认为我收获到的不只是银行业务方面的知识，也是然我意识到我目前要作为银行的工作人员还有着较大距离。更重要的是要勤于练习，再练习和实践中总结经验，才能形成良好的业务逻辑和思路，同时今后我也需要不再拘泥于理论知识的局限而是更多的通过动手操作获取实际经验，才能为今后步入岗位奠定坚实的基础。
委托收款结算业务委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。单位和个人凭已承兑商业汇票、债券、存单等付款人债务证明办理款项的结算，均可以使用委托收款结算方......
兰州农村商业银行股份有限公司“飞天收银通”业务授权委托书兰州农村商业银行股份有限公司（含下辖分支机构）：本人（店、公司）现授权委托 （身份证件号码 ），代表本人（店、公司）向贵单位申......
地陪，全陪导游服务程序实验报告一、实验目的导游服务程序是导游业务中非常重要的一环，通过课程学习，结合现实模拟，使学生能够熟练掌握团队接待程序，培养学生的导游服务能力和导游......
晋城市商业银行银行承兑汇票委托收款业务处理办法晋市商银办[2007]220号发文日期：2007年12月25日第一条为规范我行银行承兑汇票（以下简称“票据”）委托收款业务（以下简称“托收......
报告是指向上级机关汇报本单位、本部门、本地区工作情况、做法、经验以及问题的报告，写报告的时候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢？下面我给大家整理了一些优秀的报告范文......
