会计岗位责任制_学校会计岗位责任制

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会计岗位责任制

1．按照财务制度，认真编制并严格执行财务计划、预算遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金。

2．按照会计制度的规定，记账、算帐、报账、账目分类归档、按步骤和类别进行标示、备案、装订、保存，做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结，按期报账。

3．按照经济核算原则，定期检查，分析财务计划、预算的执行情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，揭露经营管理中的问题，定期核对，督促有关人员清理债权债务，及时向领导提出建议。

4．按照规定妥善整理、装订、保管会计凭证、帐薄、报表等档案资料。

5．遵守、宣传、维护国家财政制度和财经纪律，对违反制度的行为要及时制止和纠正，重大问题应向领导报告。

6．会计人员对上级机关和财政、税务、银行部门来本单位了解、检查财务会计工作，要负责提供有关资料，如实反映情况，并接受监督和检查。

7．会计人员调动工作或因故离职，要将经管的会计凭证、账目、款项、文件和未了事项，要按规定的手续向接替人员移交清楚，并由会计主管人员负责监督交接。

（已审核通过）

负责人：项目经理：

2009年月日2009年月日

财务出纳员票据报账程序

一、各分包队劳务费拨款程序：

1、拨款部位相对应工程量要通过项目部的生产、技术、质检、安全等各专业分项验检查收。

2、项目负责人核准后开具预拨工程款审批单，同时项目部各专业参验人员会签后，报项目总负责人审阅批示后转交财务会计。

3、财务会计接到拨款审批单后，根据审批单向收款方索要票据齐全后入账付款。

二、各家材料款拨款程序：

1、拨款时材料商先和库管员核对入库材料数据，核准后开具入库单，同时材料员核准签认后上报项目部和项目总负责人审阅批示后转交财务会计。

2、财务会计接到拨款审批单后，根据审批单向收款方索要票据齐全后入账付款。

三、管理人员工资发放和其它票据报销程序：

管理人员工资发放：

1、项目负责人按每月考勤表核准后做工资表签认，报项目总负责人审阅批示后转交财务会计。

2、财务会计接到工资审批单后，根据工资表审批单发放到领款人确签齐全后入账。其它票据报销程序：

1、使用票据当事人要在票据背面注明票据详细是由，报项目总负责人审阅批示后转交财务会计。

2、财务会计接到票据审批单后，根据票据审批单数额发放，领款人确签齐全后入账。

负责人：项目经理：审核通过2009年月日2009年月日