固定资产管理业务流程（推荐）_固定资产投资业务流程

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固 定 资 产 管 理 业 务 流 程

一、资产增加

l、采购部门的采购人员进入资产管理系统，根据使用单位出具的验收报告（验

收报告填写使用单位必须是最底层，使用人、存放地点要准确，验收人和使用单

位分管领导要本人签字，同时加盖使用单位公章），利用固定资产增加功能增加一

张验收单，填写相应信息项。

2、资产分配功能，按使用单位将集中采购的验收单分配成若干张验收单。

3、使用部门资产管理员填写验收单，并生成资产卡片。

4、使用部门资产管理员填写资产卡片。

5、使用部门资产管理员将验收单提交归口管理部门审核。

6、归口管理部门审核验收单及资产卡片。如果审核不通过，返回第三步；如

果审核通过，打印验收单和条码标签，办理相关手续。

7、财务部门审核验收单及资产卡片。如果审核不通过，返回第六步；如果审

核通过，办理相关报账手续；

8、财务部门对已经审核通过的验收单记账。

9、利用查询账、表等功能，查询各种信息，打印账表。

二、资产变动和处置

l、使用部门资产管理员进入本系统，填写资产变动、处置报告单并提交，电

话通知归口管理部门审核。

2、归口管理部门根据不同情况予以审核：属于使用单位内部基层单位调整，使用人变动，不需提供任何证明；属于不同单位之间调整，现状和使用方向变动

以及资产，则须凭相关证明。如果审核不通过，返回第一步。如果审核通过，打

印变动、处置报告单，履行相应手续。

3、引起资产价值变动和资产处置，归口部门审核通过后，还须财务审核。如

果审核不通过，返回第二步；如果审核通过，办理相关手续。

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