银行会计岗位工作指导书_银行会计工作内容

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银行会计岗位工作指导书

1.0 目的确保公司资金的正确运用及安全

2.0定义

3.0责任

银行收付款的正确运作

4.0技能与培训，熟悉财务付款管理制度

5.0指导书内容

5.1 OCOO费用付款与审批:

5.1.1部门申请：

根据各部门业务需要,由本部门业务人员填写付款申请,(银行付款凭证格式见附件1)

银行付款凭证内容应包括付款单位名称,付款方式,(支票,转帐,电汇,汇票)帐

号及开户行

详细资料,在摘要处写明用途(除预付款外还要提供发票,入库单)和OCOO审批

单, 申请

人签字送部门经理审批后,由部门秘书转至财务。

5.1.2 财务审核:

银行会计应审核(5.1.1)的内容真实及准确性,并核对部门经理签字样本(见附件

2)以及对

OCOO电子审批单进行核注, 使审批单由未付款(print)状态改为已付款(Paid或Paying)

状态.准确掌握公司各项管理制度如差旅费制度,管理层审批制度,OCOO审批制度。

如有问题退回申请部门重新申请,如审核无误签字确认转至银行出纳。出纳根据付款凭单按要求打印支票、电汇、海外电汇等银行付款单据,报送管理层审批待审批后安排付款(详见银行出纳工作指导书)。

5.5 凭证的管理:

银行会计及时整理银行出纳编好的凭证，保证单据的完整性并复核凭证付款情

况，对预付款、应收帐款加强跟踪，正确填写会计科目便于以后检查。

5.6 凭证的录入:

银行会计将凭证录入到系统中(erp),报送会计主任审核如有错误退回修改。

5.7 汇率的调整：每月月结时根据公布的汇率调整银行外币存款余额，包括在途资金。

5.8 会计调节表的编制:

作准备，报表。

财务月结时,银行会计应尽早将所有凭证录入完毕。检查正确与否为顺利结帐会计主任进行财务系统过帐后，再次复核会计科目的准确性。并及时编制会计