审计工作内容提纲_审计工作汇报提纲

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审计工作内容提纲 目录..........错误！未定义书签。1 工作目的................1 2 工作标准................2 3 工作程序................3 4 工作内容................4 5 审计结果................51 工作目的规范工程管理工作，监督工程管理行为，防范工程管理风险，强

化工程管控措施。工作标准

2.1工程管理工作审计应遵守国家、行业的法律法规，遵守相关文件制度。

2.2接受审计监督的对象是指集团所属公司参与工程管理的有关公司部门。

2.3工程管理工作审计是指对工程管理范围内的质量控制、进度控制、成本控制、安全控制等工作的全面审计监督，并对工程管理工作成效进行评价。

2.4审计的方法包括文件审计、抽查纪录、与当事人谈话、现场质量环境安全检查。

2.5审计形式包括：

2.5.1月度审计，即每月对与工程管理有关的部门从质量控制、进度控制、成本控制、安全管理等方面进行一次全面审计，检查工程管理体系的运行情况。审计持续时间根据各部门工作情况、工程进展状态等进行安排。

2.5.2竣工审计，即工程竣工验收阶段至交付阶段对工程管理成果进行全面审计，查找不足，总结经验教训。进行竣工审计时不再进行月度审计。

2.5.3临时交办的、工程出现特殊情况时的审计任务。

2.6工程管理工作审计由审计监察部全面负责。

3.1审计工作应首先编制审计工作计划，由审计监察部批准后组织实施。

3.2根据批准的审计计划，在实施审计前需向被审计部门发出审计通知，明确审计时间、范围、内容和要求。

3.3被审计部门接到通知后，应准备好相关合同、文件、资料等。

3.4被审计部门对提供各项资料的真实性、完整性负责，不得隐瞒、涂改和造假，不得以任何借口拒绝提供。

3.5审计人员进驻被审计单位后，应对被审计部门负责人说明审计的时间、方法、步骤、审计的内容和要求，听取负责人对现场情况说明及意见。

3.6审计工作过程中，可根据需要问询员工，听取员工意见，也可就某问题进行调查核实，或向有关单位（施工、监理、审计单位）进行审计取证，被审计部门应全力协调配合。

3.7审计人员将审计的情况分析整理形成审计工作底稿，并据此编写审计报告。工作底稿与审计报告（草稿）与被审计部门负责人交换意见，核实有关事项。

3.8根据相关工作底稿出具《审计意见报告》，报经集团审计监察部审批后存档、转发。需整改的内容，由被审计单位及时落实整改。对于重大隐患，审计部门将全过程监督被审计部门落实整改直至隐患消除。

4.1月度审计：根据工程进展情况，对工程的质量控制、进度控制、成本控制、安全文明控制等进行的全面例行审计。

4.1.1质量控制：控制行为审计与现场环境审计。

（1）控制行为审计内容：从策划管理，组织管理，施工组织设计管理，人、机、料管理，施工工艺管理，质量控制措施及落实情况，质量事故处理，甲供材料管理，勘查、设计管理，物业、营销配合管理等10个方面检查质量控制行为成效。

（2）现场环境审计内容：从基础工程，主体工程，装饰工程，给排水、采暖工程，通风空调工程，建筑电气工程，智能建筑，太阳能热水系统等8个分部对工程实体质量进行全面检查。

4.1.2进度控制：通过计划制定、总进度计划、月进度计划、其它进度计划（含周计划、甲方分包计划）、工作日志、工地例会、进度调整等7各方面检查，判定工程进度控制的有效性。

4.1.3成本控制：从工程前期的成本控制，设计阶段成本控制，工程发包和材料采购成本控制，施工阶段的成本控制，合同管理5个方面全过程监控成本控制与合同管理的成效。

4.1.4安全控制：分为控制行为审计与现场环境审计。

（1）控制行为审计内容：从安全生产责任制、目标管理、施工组织设计、分部分项工程安全交底、安全检查及落实情况、安全教育、安全防护配置、现场安全行为、工伤事故处理、安全标志等10个方面检查工程安全控制行为成效。

（2）现场环境审计内容：从基坑支护、钢管脚手架、三宝四口、施工临时用电、吊篮脚手架、施工电梯、起重吊装、施工机具、文明施工、防火设施等10个方面全面检查现场安全。

4.2竣工审计：即工程竣工验收阶段至交付阶段对工程管理的成果进行全面审计，查找不足，总结经验教训。竣工审计分为室内部分检查与公共部位检查。

4.2.1室内部分：按分户验收标准，从楼地面、墙面、天棚面层，门窗，栏杆，防水，室内空间，外墙保温，水暖安装，电气安装，其他等9个方面按户抽查工程质量，查找质量通病。

4.2.2公共部分：从建筑外墙，楼（电）梯、通道，地下室，绿化，市政工程等5个方面全面检查公共部分的工程质量。

4.3临时审计：根据临时安排的审计内容，调用月度审计与竣工审计的相关表格，或根据工作情况直接记录，形成工作底稿，经与被审计人交流后形成审计意见报告。审计结果

5.1工程管理审计结束后形成《审计意见报告》报经审计监察部审定后存档、转发被审计部门，被审计部门必须认真贯彻执行。前期审计中披露的问题在后期审计过程不可重复出现。

5.2工程管理审计过程中发现重大隐患，审计人员应及时向相关负责人反映；对审计中发现的工程管理方面的先进经验应向相关领导建议予以推广。审计报告和审计意见发布前应征求被审计部门的意见。

5.3审计部门要对审计意见的执行情况进行检查。对重大隐患，审计

人员应跟踪落实整改直至隐患消除。