审计部职责权限_内部审计的职责权限

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审计部职责权限

职责

一、负责对公司所辖范围内各项目部、分公司进行管理审计（包括内控制度的完善、评价及提供适当的管理诊断）。

二、负责对公司各部制度执行情况进行测评。

三、负责公司所辖范围内各项目部、分公司专项经济效益、清算审计。

四、负责各项目部项目经理、分公司总经理的离任审计。

五、负责总经理、分公司经理开支的专项审计。

六、负责受理除对审计部之外各项目部、分公司、部门的投诉，并进行专项舞弊审计。

七、负责根据公司发展和企业管理的需要，定期组织有关部门修订、完善、改进公司管理制度。

八、负责建立和完善本部门管理制度，并组织实施。

九、负责根据公司的经营方针目标和具体情况制定审计计划。

十、负责本部门费用预算的编制与控制。

十一、负责内审团队的专业培训和的考核。

十二、负责部门月度、年度工作总结，召开部门例会，加强内部沟通。

十三、负责本部门的资料管理。

十四、负责公司领导交办的其他事项。

权限

一、有权根据审计实际情况，定期向股东会、总经理提交审计意见书。

二、有权定期组织有关部门修订、完善、改进公司管理制度。

三、有权查阅被审计单位相关的文件资料，参加被审计单位的有关会议。

四、对涉及审计中的有关事项，有权向被审计单位和有关人员进行调查，并要求被审计单位报送相关资料、文件。

五、对正在进行损害公司利益的行为，有权做出及时的制止决定，制止无效时，上报股东会处理。

六、有权对阻挠妨碍审计工作、拒绝提供有关资料的单位和个人，经股东会同意，追究有关责任人员的责任。

七、有权对审计出的严重问题，提请股东会给予直接责任人行政降级和撤职处分；情节严重、构成犯罪的，提请司法机关依法追究刑事责任。

八、有权制定本部门年度、月度工作计划，并审核。

九、有权对部门内审团队进行考核。

十、有权审批本部门费用开支。

相互关系

一、审计部向董事会负责。

二、本部门在行政后勤、费用、人力资源管理方面接受公司相关职能部门的管理。

三、本部门对公司所属职能部门、事业部、全资子公司实施审计。