安徽地税企业所得税年报客户端使用说明(3月17日)_安徽省地税申报系统

2020-02-27 其他范文下载本文

安徽地税企业所得税年报客户端使用说明(3月17日)由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“安徽省地税申报系统”。

安徽地税企业所得税年报客户端使用说明

为方便企业所得税纳税人快捷完成2016年度企业所得税年度申报，我局现免费提供《安徽地税2016年版企业所得税年度纳税申报表客户端软件》用于申报表筛选、填写和网络报送。现将使用中需注意的事项说明如下：

一、网报户登录电子税务局

安徽省地方税务局电子税务局的登陆地址为：http://dzswj.ah-l-tax.gov.cn/dzswj/

注意：未开通电子税务局或没有申报密码的纳税人，请致电当地主管税务机关开通或获取密码。

进入“纳税申报”页面，下载年报客户端软件、软件申报密码和《使用说明》。

核定征收企业可直接使用电子税务局、年报客户端在线填报，或到地税办税服务大厅申报。查账征收企业（总机构、一般企业）必须下载年报客户端软件填报，电子税务局暂时不提供A表在线填报服务。

二、解压年报客户端软件

1、阅读《使用说明》，解压《安徽地税企业所得税年报客户端软件》，生成《安徽地税企业所得税年报客户端软件》文件夹。

2、打开文件夹，找到件，点击

文件夹里的文，启动客户端软件。

3、登陆密码1234564、“纳税人识别号”为纳税人在地税“金三”征管系统中的纳税人识别号；“单位名称”为企业全称；“行政区划”选到市级。

5、对弹出的提示信息，点确定。

6、点击右上角的，点击“安全设置”菜单，选择“网上申报”和“申报密码”，在“加密密码”输入软件申报密码，点“保存”。

7、先下载“基本信息”，再下载“初始化信息”。

三、使用客户端软件填写申报表

按“基础设置、简化选表、申报表填写、申报检查、报表发送”五步骤完成申报。

1、基础设置

《纳税人信息》的“汇总纳税企业、注册资本、所属行业明细代码、所属行业”从初始化文件中取数不可以改动。“从业人数、是否有国家鼓励安置的其他就业人员、从事国家限制和禁止行业”必须填，并与企业是否能享受小型微利优惠政策待遇相关。

注意：（1）第二项“是否就地汇总纳税”一律选“否”。

（2）小型微利企业“从事国家限制和禁止行业”应填写“否”。（3）有安置残疾人员、国家鼓励安置的其他就业人员的企业，勾选“是否安置残疾人员、是否有国家鼓励安置的其他就业人员”，可填报A107010表第24、25行，享受工资加计扣除优惠待遇。软件企业、集成电路设计企业、创业投资企业、高新技术企业勾选“特定企业类型”，可填报A107040、A107041、A107042表，享受相关税收优惠。

2、简化选表

（1）必填表：《基础信息表》、《主表》、《收入表》、《成本支出表》、《纳税项目明细调整表》、《职工薪酬纳税调整明细表》、一般企业和金融企业的《期间费用表》、房地产开发企业的《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》、建筑安装企业、房地产开发企业、物业公司的《未按权责发生制确认收入纳税调整明细表》、高新技术企业的《高新技术企业优惠情况及明细表》、发生捐赠企业的《捐赠支出纳税调整明细表》、发生准备金等相关支出企业的《特殊行业准备金纳税调整明细表》、有折旧摊销企业的《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》、有加速折旧企业的《固定资产加速折旧、扣除明细表》、总机构的《跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税表》及《分支机构所得税分配表》。

（2）15项询问选表：纳税人点击“简化选表”菜单的“立即简化”，在回答15题询问后，软件可以根据企业情况进行选表。

（3）自行选表：纳税人在“简化选表”菜单中“企业所得税年度纳税申报表填报表单”点击“填报”或“不填报”，自行调整。点“保存”，完成简化选表。

3、申报表填写

根据软件提示顺序填写，先填写底层附表，再填写附表（注意：省内跨市总分机构表例外，先填A109000，再填A109010），最后填写主表。表中和表间逻辑关系软件自动计算，填表说明在右侧提示。单表无数据的，直接点击左上方的“保存”，视同已填写。下一级表改动，必须重新保存上一级表，否则审核不通过。

注：（1）今年报表新增了其他报表（重组类048-053共6张、054非货币资产投资递延纳税调整表以及055居民企业资产（股权）划转特殊性税务处理申报表，另外还有一张057研发项目可加计扣除研究开发费用情况归集表），具体见下图。如有这些业务请选择填写。

057表第11行应等于A107014表第10行第19列或第19列合计数。另外，057表第9行＜＝（第8行+第8.1行）。

（2）《年度关联业务往来报告表》和去年完全不一样，按总局2016年42号公告《国家税务总局关于完善关联申报和同期资料管理有关事项的公告》重新修改，共有22张表，请有关联业务企业务必填写此表。

4、申报表自查

5、申报表发送

申报表自查通过后，点击“申报表发送”，可在线完成申报。

注意：先勾选“企业所得税年度汇算清缴（A类）”发送，成功后，再勾选“年度关联业务往来报告表”发送。

申报成功后有应补税款的请至电子税务局或办税服务厅缴款。