报账流程[材料]_报账基本流程

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临淄区太公小学报账流程

（讨论稿）

一、现金报账流程

（一）发票取得，必须为正规发票，盖有收款单位发票专用章，收据不作为报销凭证。学校全称为：临淄区太公小学。

1、机打发票：必须在发票上列明消费的具体项目，不可只写大类。如购买A4纸，发票必须标明A4纸、数量、单价、金额，不可只开办公用品。如果没注意开了办公用品，则必须附明细，并在明细单加盖收款单位财务章。

2、定额发票：发票上必须有收款单位发票专用章，且必须附明细，明细单必加盖收款单位财务章。

3、车票：乘车所用票根即可。

（二）报销

1、车票报销：带车票到财务处填写差旅费报销单，签字后填写报账明细即可。

2、除车票以外票据报销：携带发票到财务处盖方章，本人在经手人处签字、找分管校长（李洪涛校长）、校长（路栋校长）签字后带回财务处交财务并填写报账明细。

（三）报账

1、超过一千元的支出使用现金支票，支票会在报账的当天交到经手人手中，支票有效期为7天，收到支票后请及时交给收款单位，因非学校因素而造成的损失，学校不予处理。

2、报销现金的支出会在报销当天打入经手人齐商银行绩效卡内，到时会通知到人，请经手人及时查询到账情况。

注：

1、除差旅费和会议费外，超过一千元的支出不支持现金报账，请与收款单位协商先开出发票，学校到核算中心申请现金支票后再支付。若必须当天付款请联系财务。

2、现金支票只能开给公司，不支持收款人为个人。

3、如遇会计年底（阳历1月1日-12月31日为一个会计年度）必须将当年发票当年报销，若有12月份支出未能开出发票，务必于下年1月报销完上年发票，逾期不再进行报销。

二、直接支付报账流程

超过三千元的支出可采用直接支付。

需要收款单位先开出发票，后盖方章、签字。流程同上。发票签字完毕后将收款单位的开户银行、账号以及开户名一同交到财务处。学校会直接将价款打到收款单位账户。支付申请提交后会通知经手人，可通知收款单位在2-3个工作日后查看是否到账。

注：直接支付只可支付给公司，不支持打到个人账户。

三、公务卡报账

日后实行公务卡时，强制消费目录中提及的支出将不再进行现金报账，一律刷卡。取得发票后，盖方章，签字，发票交到财务处，学校会将报销费用直接打到公务卡上。

注：当月消费必须在下月25号前还款，否则影响持卡人信用，所以请持卡人在刷卡后及时取得发票并及时交到财务处进行还款，如因个人问题而产生费用或信用受损，学校不承担责任。