融资租赁简介_融资租赁公司简介

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融资租赁业务简介

1、概念：融资租赁是指出租人（租赁公司）根据承租人（客户）对出卖人（设备供应商）、租赁物的选择，由出租人向出卖人购买租赁物，再提供给承租人使用，承租人支付租金的交易。

2、分类：按照租赁物的来源划分，可分为直接租赁和售后回租，这是目前较为常用的两类融资租赁产品。

⑴ 直接租赁：由租赁公司根据客户对设备供应商和设备的选择，向供应商购买设备，提供给客户使用，按合同约定向客户收取租金的交易。租赁期，租赁物所有权归租赁公司所有，承租人只拥有租赁物占有、使用和收益等权利。适用范围：新建项目的设备采购，补充企业自有资金。

⑵ 售后回租：指客户将自有固定资产出卖给租赁公司，并与租赁公司签定融资租赁合同，再将该固定资产从租赁公司租回的融资租赁形式。售后回租业务的承租人和供货商为同一人，是纯融资行为。适用范围：项目固定资产投资已完成，用已有的固定资产再融资解决流动资金，盘活固定资产。

3、客户选择标准：优先支持我行AA级（含）以上（项目公司参考母公司评级）、有授信额度和授信存量的客户。

4、设备选择标准：一般选择客户经营性的核心资产、环保、节能等设备，如从国外进口设备应无海关监管。

5、融资比例：最高融资比例为设备价值的120%（含20%设备建安费用），售后回租一般为账面净值的50-70%，直接租赁100%。

6、融资成本：对于上市公司或总重客户：利率按下浮5%或基准执行，手续费0.3%-0.6%每年，缴存10%保证金用于归还最后一期贷款及利息，保证金存款不计息，整体相当于利率上浮10-15%；一般企业：利率按上浮5%或基准执行，手续费0.3%-0.6%每年，缴存20%保证金用于归还最后一期贷款及利息，保证金存款不计息，整体相当于利率上浮30-40%。

7、融资租赁的优势：

（1）融资租赁具有期限长、融资比率高、流程简单等特点；

（2）适用于新建项目的设备采购，补充企业自有资金比例或者用现有设备再融资，盘活资产，获取流动资金，不受银行信贷规模的限制；资金使用灵活，资金的使用可以规避银监会三个办法一个指引的监管

（3）具有改善财务报表的功能：售后回租可以改善短期偿债能力指标；售后回租经营租赁可以降低资产负债率、改善流动比率和速动比率、提高(ROA)资产回报率；

（4）融资租赁期限长，最长15-20年可调整客户债务期限结构；

（5）根据企业现金流情况灵活安排租金支付（等额本息、等额本金、前高后低、前低后高、设置宽限期等），减轻企业还款压力；

（6）为下游客户购买设备提供融资来源，扩大或稳定市场份额。

产品经理团队：李刚2011-12-23