我国国有商业银行信贷风险控制问题研究2 中文_商业银行信贷风险控制
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对于我国国有商业银行信贷风险控制问题的研究
本文从商业银行信贷风险的定义，种类和基本特征入手，具体展现国有商业银行信贷风险的各个方面，再根据国有商业银行信贷风险防范中存在的问题深入探讨，最后对完善国有商业银行信贷风险控制提出建议。
关键词：信贷风险；风险评估；风险控制
第二章商业银行信贷风险理论概述
一．商业银行信贷风险的定义、种类和特征
（一）信贷风险的定义
根据经济学家Timothy W.Koch的观点，商业银行信贷风险是贷款不能按签订合同贷款本息全部收回的可能性，即是贷款安全没有固定保障，借款人没有按期归还贷款本息，可能导致商业银行收益变动。
（二）信贷风险的种类
根据《巴塞尔协议》和我国国有商业银行实情，信贷风险种类可以如下划分：
（1）信用风险
信用风险也叫违约风险，主要是指在贷款到期时，借款人没有能力偿还本息或者恶意拒绝还款导致银行损失的行为。在直接原因方面，信用风险的起因有三个：破产倒闭。资金紧张。恶意拖欠。
（2）利率风险
利率风险是指市场利率变化导致资产变值或银行业务协议利率和市场利率变化脱节带来的风险。
(3)市场风险
市场风险是指因为经济形势变化，市场价格和金融市场供求关系的改变下金融资产对银行放款造成的风险。
(4)操作风险
操作风险是指因为银行信贷管理系统不完善、管理失误、控制缺失、诈骗或其他人为错误造成信贷资产的损失。
（5）法律风险
一般来说，法律风险是指因为法规的漏洞造成信贷资产损失的可能性。
（三）信贷风险的特征
商业银行信贷风险具有以下几个明显特征：
1、普遍性，信贷风险总是伴随银行信贷业务同时发生，信贷业务必然会有风险。
2、隐藏性，信贷风险形成的早期很难被发现，本身具有一定的隐蔽性，3、扩散性，银行信贷风险发生后影响
会迅速扩展到借款的相关企业和银行自身，4、可控性，在信贷业务发生之前、发生过程中、发生之后，银行可以采取适当措施避免信贷风险。
三、国有商业银行信贷风险控制的方法
（一）信贷风险的内部控制
就商业银行内部控制基本内容来讲，可以分为内部控制环境、风险识别与 评估、内部控制措施、监督评价与纠正以及信息交流与反馈五方面的内容
（二）信贷风险的控制技术与手段
1.信用评级
客户信用评级是通过科学的方法和规范化的程序，调查、分析、评价、测定和审核评级对象履行相应经济承诺的能力及其可信任程度，运用科学的计量方法对各项指标与有关的参数值进行横向比较和综合评估分析，全面评估客户的偿债能力和违约风险，评价结果用简单、直观的符号表示。
2.客户信用评级考察的内容
系统性风险、财务风险、资信状况和基本面风险四个方面是客户信用评级考察的具体内容。
（三）信贷风险预警机制
评判一个商业银行信贷风险防范的重要指标包括是否有完善的信贷风险预警机制，商业银行的经营业绩甚至因此受到影响。对信贷风险预警机制进行完善，有利于商业银行提前预知风险，对潜在的风险进行控制。
二、我国国有商业银行信贷风险防范中的主要问题
（一）国有商业银行内部控制中存在的问题
1.公司治理结构不合理
中国工商银行、中国建设银行和中国银行已经陆续上市，中国农业银行也在推行股份制改革。虽然公司法人治理结构在国有商业银行中变化很大，但还不是真正市场化的货币金融企业。现阶段，公司法人治理结构结构的不合理引起中国银行内部控制出现了问题，像我国国有商业银行，虽然银行实行了部门分离的制度，但无论是早期的人员分离和现在的部门分离，都没有真正意义上落实到位，有权审批人会对监管部门造成影响，譬如行长任命风险监控部门的主管，直接对行长负责，这样职权之便可以使得贷款行长决定贷款的发放。
2.信息不同步
现在，利润最大的支撑是信息，这同样适用与商业银行。当前发生了国有商业银行和借款人信息不同步的现象，就是企业提供给银行的信息只是片面的或者涂改过，而不是借款人的全面信息或者真实信息；这样必然增加了信贷风险。甚至在银行业之间都没有进行资源共享的方法，无法共享贷款企业的基本信息及信用状况，很可能导致企业在一家银行没有偿还到期贷款，通过改个名字到其他银
行还能借到钱。
3.风险评估体制不健全
内部控制以风险评估作为前提与基础，风险评估在完整，准确及时反映信贷风险中起关键作用。现阶段，在风险评估意识、方法、技术、人才队伍建设等各方面，我国国有商业银行还不够健全。银行采取的是定性的，人为控制的风险评估，如贷审会制度，属于专业化程度和效率较低的风险评估体制。对于已标准化可批量处理的银行资金交易与零售业务，国有商业银行没有实现以风险模型为基础的定量风险评估。
4．信贷决策和审批环节存在缺陷
现阶段我国国有商业银行信贷规章制度中，唯一对贷审会的约束就是评议其决策能力，而在经济和行政不做出任何处罚。贷款投放的效益和贷审会成员利益几乎毫不相干，在贷审会成员对贷款项目的评审中，唯一的约束就是贷审会成员对贷款项目的评审职业道德约束。而且，贷审会习惯通过无记名投票的方式进行贷款决策，所以也就没有因个人决策失误所需承担的责任以及追究责任的依据。
另外，国有商业银行繁琐的审批环节也会影响放贷。在锦赤铁路等项目上大中型项目的贷款营销上，就差点因为审批制度繁琐而丧失机会。
