财务公司监管政策评析 文档_集团财务公司监管指标

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2.1.1财务公司监管的制度体系和监管重心评析

（1）财务公司监管环境

金融危机后全球加强金融监管的趋势

国内的宏观调控

财务公司受到多重监管

财务公司监管无国际经验可循

（2）财务公司监管体系和业务范围

根据《企业集团财务公司管理办法》规定，财务公司的定义为：“以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构”。根据《办法》第二十八条规定，财务公司业务经营范围（需银监会批准）包括：

1、对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；

2、协助成员单位实现交易款项的收付；

3、经批准的保险代理业务；

4、对成员单位提供担保；

5、办理成员单位之间的委托贷款及委托投资

6、对成员单位办理票据承兑与贴现；

7、办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；

8、吸收成员单位的存款；

9、对成员单位办理贷款及融资租赁；

10、从事同业拆借；

11、经批准发行财务公司债券；

12、承销成员单位的企业债券；

13、对金融机构的股权投资；

14、有价证券投资；

15、成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。

16、经批准的外汇业务。

注：11-16项业务，财务公司经营一定期限后，经批准才可开展。

此外，《办法》第三十一条、第三十二条和第三十三条规定了财务公司不得从事的业务：不得从事离岸业务,除本办法第二十八条第二款业务外,不得从事任何形式的资金跨境业务。不得办理实业投资、贸易等非金融业务。财务公司分公司不得办理担保、同业拆借及本办法第二十九条规定的业务。

2.1.2财务公司监管前景

银监会成立以来财务公司监管法规体系建设情况

财务公司主要监管指标

财务公司重点业务监管要求

《关于财务公司证券投资业务风险揭示的通知》

投资决策及授权制度

风险制衡原则

风险限额和止损点

风险识别、预警和控制

自营和委托投资分户分账管理

《关于进一步规范企业集团财务公司委托业务的通知》

委托贷款限定在成员单位之间，委托贷款来源合规，禁止使用信贷资金和拆借资金作为委托资金来源

尽职调查和管理，防范法律和政策风险

专户管理

内部控制制度和流程

《关于企业集团财务公司发行金融债券有关问题的通知》

在业务范围之外单独报批要满足相应的基本条件：

硬条件

规模限制

发行方式

资金用途

定期报告

《企业集团财务公司风险评价和分类监管指引》特别考虑因素

1． 紧密围绕财务公司功能定位

2． 充分考虑集团因素对财务公司风险的影响

3． 科学评价监管指标，突出财务公司主业

4． 评价标准体现适当前瞻性和引导性

5． 评价内容分值分布体现重要性原则

财务公司风险评价和分类监管

财务公司监管报表体系和监管流程

银监会非银部财务公司高管培训的ppt

财务公司监管架构和监管制度

银监会监管理念、监管思路和监管流程改革

理念：管法人、管风险、管内控，提高透明度

思路：准备分类——提足拨备——做实利润——资本充足的持续监管思路，对银行业金融机构实施以风险为的审慎有效监管。

财务公司监管流程和监管分工

机构监管和功能监管相结合，专业化分工协作；法人属地监管

财务公司监管制度体系

《企业集团财务公司管理办法》（银监会令[2004]5号）；

《银监会办公厅关于实施《企业集团财务公司管理办法》有关问题的通知》（银监会发

[2004]259号）；

《企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法》（银监发[2006]96号）；

《银监会办公厅关于财务公司证券投资业务风险提示的通知》（银监会发[2006]234号）； 《申请设立企业集团财务公司操作规程》（银监发[2007]12号）；

《非银行金融机构行政许可实施办法》（银监会令[2007]年第3号）；

《银监会关于企业集团财务公司发行金融债券有关问题的通知》（银监发[2007]58号）； 《企业集团财务公司风险评价和分类监管指引》（银监发[2007]81号）；

《银监会办公厅关于进一步规范区企业集团财务公司委托业务的通知》（银监办通

[2007]186号）

规制监管与原则监管并重

风险为本

监管容忍度

分类监管

财务公司行业发展状况和特点简析

1行业迅速壮大，作用日益明显

2产业分布更广，产业特征突出

3经营更加规范，抗风险能力增强

4规模、阶段差异大，分化趋势明显

5人才储备相对不足，创新有待加强

6机构迅速发展对监管提出更高要求

财务公司监管关注重点

财务公司在集团内的定位情况——资金集中管理平台，兼顾服务和效益，服务优先

财务公司自身体质机制建设情况——

公司治理机制、风险管控机制、人才培养机制、创新激励机制、信息系统建设情况

财务公司基础职能的发挥情况

1通过资金集中管理有偿调剂内部资金

2通过资金集中管理实现财务信息监控 3通过资金集中管理提高集团整体利益 4监管部门对财务公司资金集中度的考核

企业集团的发展情况

集团的业务板块和产业链

集团的管理体制和复杂程度

集团的综合化、国际化发展战略

财务公司的风险案例

集团对财务公司定位不准的风险 集团经营管理问题导致财务公司风险 违规、超范围经营带来的风险 不审慎的投资业务带来的风险

财务公司风险案例小结

准确定位、科学考核

保持财务公司的相对独立性

牢固树立金融风险意识

建立完善的法人治理机制

加强对集团经营状况的监控

财务公司风险评价工作的主要原则和方法

1.2.3.4.5.财务公司分立监管 定性分析与定量分析相结合 客户标准和主观判断相结合 个体表现与行业比较相结合 注重形式，更注重实质 以发展、动态的眼光看待风险

业务分类准入

机构设立的分立监管

不同的监管容忍度

财务公司行业发展和监管面临的挑战 行业分化的趋势

利率市场化背景下财务公司的核心竞争力 大型企业集团国际化进程加速 不同部门监管规制的冲突