商业银行期末重点_商业银行管理期末重点

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一、单选题

（B）１、银行业务营运的起点和前提条件是：

A．自有资本 B．负债业务 C．资产业务 D．贷款业务（A）

2、________的成立，标志着资本主义商业银行的诞生。

Ａ．英格兰银行 Ｂ．威尼斯银行 C．圣乔治银行 D．阿姆斯特丹银行

（C）

3、在下列几种通过外部融资扩充银行资本的方法中，对普通股每股收益影响最小的是：

A．发行普通股 B．发行优先股 C．发行资本性长期债券 D．发行可转换债券（C）

4、商业银行最主要的盈利性资金运用是：

A．同业存款 B．短期国库券 C．贷款 D．长期证券

（C）

5、借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息的贷款是：

A．损失类贷款 B．可疑类贷款 C．次级类贷款 D．关注类贷款（C）

6、定活两便存款利率一般参照整存整取存款利率打________折计息。A．4 B．5 C．6 D．7（D）

7、决定商业银行资产规模的基础是：

A．比例规模 B．资产结构 C．银行资本 D．负债业务

（C）

8、中国人民银行全面推行资产负债比例管理和风险管理始于： A．1996年 B．1997年 C．1998年 D．1999年

（B）

9、通常把商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和称为： A．可用头寸 B．基础头寸 C．可贷头寸 D．超额头寸

（B）

10、一家银行的资产是100万元，资产收益率是1%，其杠杆比率是4，该银行的资本收益率为：

A．1% B．4% C．5% D．10%（A）

11、不属于商业银行现金资产管理应坚持的基本原则有：

A．成本最低原则 B．安全性原则 C．适时流量调节原则 D．适时存量控制原则（B）

12、下列不属银行表外业务的有：

A．担保 B．证券承销 C．备用信用证 D．融资租赁

（B）

13、在商业银行资产负债表上，通常资产是按其 程度进行排列。A、安全性 B、流动性 C、盈利性 D、收益性

（D）

14、目前各国存款保险制度的组织形式主要有三种，其中由银行设立的存款保险 机构的典型代表是

A.美国 B、英国 C、日本 D、德国

（A）

15、存款定价中的，其主要缺陷是没有考虑到未来利息成本的变动。A、加权平均法 B、边际成本法 C、历史成本法 D、风险成本法（B）

16、银行通常按照贷款总额一定比例提取。

A、专项准备金 B、普通准备金 C、特别准备金 D、超额准备金（A）

17、商业银行结算业务产生的基础是。

A、存款负债业务 B、贷款业务 C、票据结算业务D、代收代付业务（B）

18、只有期限在 年以上的附属债务工具可以包括在银行附属资本中。A、3 B、5 C、7 D、8（ABC）

19、下列是《新巴塞尔协议》中的支柱内容。A、最低资本要求 B、市场纪律 C、外部监管 D、外部评级（ABC）20、下列担保品中为质押品。A、存单 B、股票 C、提货单 D、房屋（ABD）

21、下列属于流动性需求预测方法的是： A、因素法 B、资金结构法 C、平衡法 D、流动性指标法

22.直接影响信贷扩张的能力

23, 最主要盈利性业务

24.银行卡按是否透支分为

25.过度发行优先股，导致信用

26.巴3多了什么

27.利率敏感性资产有

二、多选题

（BD）

1、下列业务活动中引起银行现金流入增加的有：

A．利息支付 B．同业拆入资金 C．兑付大额可转让存单 D．发行债券（BCD）

2、下列属商业银行非存款性的资金来源主要有： A．拆出资金 B．再贷款 C．再贴现 D．发行债券

3.存款准备金3部分

（CD）

4、下列项目属于商业银行的附属资本。

A．股本金 B．税后留利 C．呆帐准备金 D．自有房产（ABC）

5、商业银行不良贷款是指下列哪几类之和：

A．损失类贷款 B．可疑类贷款 C．次级类贷款 D．关注类贷款（AC）

6、通过对商业票据的贴现业务，商业银行可以：

A提高资产流动性 B．降低资产流动性 C．提高负债水平 D．降低负债水平 7.利率风险衡量方法有 8.盈利性指标有

9.决定商行风险成本的是

三、判断改错（判断下列每小题的正误。正确的在题后括号内打“√”；错误的打“×”，并予以改正。每小题2 分，共 20 分）

1.银行的流动性需求是指存款客户的提现需求。（）错 句尾增加“和贷款客户的贷款需求。”

2、普通呆帐准备金能够如实反映贷款的真实损失程度，其规模的大小与贷款的真实质量相一致（）

错 将“普通呆账准备金”改为“专项呆账准备金”

3、《巴塞尔协议3》规定商业银行核心资本充足比率为不低于8%（）

4.《巴塞尔协议3》规定商业银行一级资本充足比率为不低于4%（）

5、银行开展表外业务只提供金融服务，不承担任何资金损失的风险。（）错 将“只提供金融服务，不承担任何资金损失的风险”改为“会形成银行的或有资产和或有负债，业务风险较大”

6、在代理业务中，商业银行通常不使用自己的资产，不为客户垫款，不参与收益的分配，只收取代理手续费。（对）

7、信用卡是专门由银行发行的，为客户提供支付和信用手段的一种凭证。（）错 将“信用卡”改为“贷记卡”

四、计算题（共 22 分）

1、某商业银行吸收一笔300万元的储蓄存款，该存款的年利率为3%，假定为保证必要的储备，预留4%作为该行的库存现金，试计算该存款可用资金的成本率？（6分）

2、例如，某客户向银行借入一笔30000元的贷款，（1）如果采用每月等额分期偿还方式，年利率为8%，试用年百分率法计算该笔贷款的真实利率。（2）如果采取到期一次性偿还方式，单一利率为12%，试用单一利率法计算该笔贷款的真实利率。（3）采取利息先付的方式，年利率为10%，试用贴现法计算该笔贷款的真实利率。（4）如果采用10%的存款比率以及12个月等额分期付款方式，年利率为7%，试计算该笔贷款的真实利率。通过比较四种方式，该客户应该选择银行提供的哪种贷款方式。（10分）

2、某客户借入1年期50000美元的贷款。现有两种贷款方式，（1）采用利息先付的方式，年利率为10%。（2）如果采用8%的存款比例（存款与贷款之比，不考虑存款利息），年贷款利率为7%的按月等额分期付款。试通过计算说明该客户选择哪种贷款方式更有利。（8分）

3、假定某银行游动性货币负债、脆弱性货币负债和稳定性货币负债分别为1500万元、1100万元、2000万元，银行应保持的流动性准备分别为90%、25%和10%，法定存款准备金比率为7.5%，该行新增贷款预计为1000万元，流动性准备为100%，试求该行的总流动性需求。保留两位小数。（8分）

加权风险资产

最低资本要求

假设银行甲的存款业务有20亿元，企业贷款业务有100亿元，住房贷款业务有400亿元，银行由于外汇交易的净头寸为50亿美元，为套期保值产生的净头寸为-20亿元，银行的资本为10亿元，请问银行符合了最低资本需求吗？（假设存款业务的风险权重为20%，企业贷款业务的风险权重为150%，住房贷款业务的风险权重为100%，外汇交易业务的风险权重为150%，套期保值的风险权重为1000%，汇率为RMB/USD=6)

VAR 某银行有1000万瑞士法郎（SWF）和1500万英镑（GBP）面临市场风险。即期汇率分别为﹩0.50/SWF，﹩1.18/GBP。瑞士法郎和英镑美元价值的标准差分别为65个基点和45个基点，置信度水平为95%。求两种货币10天的VaR分别是多少？

（1）瑞士法郎的本币价值=100000000×0.5=5000000美元

外汇波动=1.65×65×0.0001=0.010725

DEAR=头寸的本币价值×外汇的波动=5000000×0.010725= 53625

VaR= DEAR×

= 53625×

=271323.42

（2）英镑的本币价值=15000000×1.18=17700000美元

外汇波动=1.65×45×0.0001=0.007425

DEAR=头寸的本币价值×外汇的波动=17700000×0.007425=131422.5

VaR= DEAR×

=237600×

=751357.17

日风险收益(DEAR)or VaR at one day 某客户向银行获得500万元的贷款，期限为一年，贷款利率7.8％，银行要求客户将贷款额度的20％作为补偿余额存入该银行，并对补偿余额收取1％的承诺费。根据以上条件，计算该笔贷款的实际价格是多少（要求计算出具体金额与百分比）？ 解：

贷款总收入（贷款实际价格）= 500×7.8％+100×1％

= 40万元

借款人实际使用资金额 = 500－(500×20％)= 400万元

贷款税前收益率（贷款实际利率）= 40÷400×100％ = 10％

一.为什么说：商业银行保持充足流动性是经营管理的关键？对我国商业银行的流动性管理现状及未来趋势，你作怎样的判断和分析？

（1）商业银行的资产和负债的期限结构和数量结构经常不匹配，于是确保充足的流动性便成为商业银行管理永恒的问题，对银行实现盈利目标有重大意义；

（2）商业银行流动性需求往往有很强的及时性，要求商业银行必须及时偿付现金，以满足银行安全性目标的要求；

（3）保持良好的流动性是银行妥善处理盈利性和安全性这对矛盾的关键。(4)银行流动性状况越好，安全性就越有保障；

(5)银行缺乏流动性，将无法满足贷款客户资金需要，引发挤兑风潮，甚至导致银行破产;目前我国商业银行普遍存在流动性不足的现象

(6)通过对影响商业银行流动性供给和需求因素的分析，导致我国银行流动性不足的原因并非负债规模不足，而是银行资产质量不佳，造成商业银行流动性过高需求。

(7)治理不良贷款，提高资产质量是下一阶段加强银行流动性管理的主要策略。(8)具体分析

二.你认为可采取哪些措施提高我国国有商业银行的资本充足率？巴3对我国商业银行经营管理水平有什么机遇和挑战

一，分子策略：增加核心资本和附属资本以提高资本金总额

1.增加核心资本

（1）财政注资

国家财政从每年的财政预算中切块或选择发行特别国债的方式向国有商业银行注资。

（2）利润留成利润留成即从利润中留存积累，通过法定程序转增资本金。但是这必须以商业银行拥有较高的利润为前提。

（3）从股票市场募集资本金

在经济发达的国家和地区，上市融资是商业银行扩大资本规模的基本途径。

（4）营业税返注

除了直接注资外，政府还有一种间接注资方式，即营业税返还。

2增加附属资本

从我国商业银行的资本构成可以看出，国有商业银行的附属资本在银行资本金中的比重极低，因此通过增加附属资本来提高资本充足比率操作空间应该很大：

（1）增提准备金

准备金分为普通准备金和特殊准备金，普通准备金是用于防备目前尚不能确定的损失的；特殊准备金是用于弥补某类特别资产或已知负债所遭受的确定损失的。

（2）发行长期金融债券

从国际银行业的发展趋势和我国现实情况分析，目前通过发行长期次级金融债券补充国有商业银行附属资本是提高资本充足率的可行途径之一，它不仅可以增加商业银行的资本金，提高资本充足率，还能够促使其增强资本金管理的主动性和灵活性。

二.分母策略：降低风险资产的规模 1.调整资产的风险分布结构

由于目前国内银行业实行的是银行、保险、证券分业经营分业管理的架构，而且境内资本市场上可以运用的资本工具又非常有限，因此国内商业银行的资产投向比较单一。首先表现在信贷资产占总资产的比重较高，另外，为提高资本充足率，许多银行采取了信贷资产证券化的形式，信贷资产从表内转到表外，以达到降低风险资产的目的。

2.降低资产的不良率

大量的不良贷款是导致国有商业银行风险资产较大的另一个重要因素。不良贷款不仅使风险资产增大，同时作为资本扣减项的呆账贷款，对资本充足率的影响更是举足轻重。

（一）减少派息和分红力度，同时将主要融资手段由次级债融资转向股权融资

（二）降低经营杠杆系数，迫使我国商业银行从传统的信贷业务向多元化经营 方式转变，扩大表外业务

（三）提高了我国银行业的经营稳定性 三.利率市场化对商行的影响

（一）利率市场化对我国商业银行的积极影响

1、有利于促进银行之间的公平竞争，发挥商业银行经营的自主性

2、有利于推动银行业务转型和结构调整，扩大理财产品创新和中间业务的范围

3、有助于优化客户结构，提高商业银行的管理水平

（二）利率市场化对商业银行的消极影响

1、商业银行间竞争加剧，利润下降。

一般情况而言，银行在维持基本存贷利差条件下，商业银行尤其是国有银行为了保证获取高利润，选择控制存、贷款利率上限和下限的方式已经得到广泛利用。一旦利率管制放开，金融机构之间存款与贷款的竞争就会加剧，银行利润也会因此而下降，对于业务单

一、以存贷利差收入为主要利润来源的商业银行来说，这无疑是致命的打击。

2、利率市场化引发商业银行间的激烈竞争，增大银行体系的不稳定性

3、利率市场化可能会带来新的金融腐败。

4、利率市场化会使商业银行面临更高的利率风险。

所谓利率风险，指的是由于利率的变动导致资产价值与收益相对于负债成本和价值发生不对称的变化，而造成银行收入损失和资产损失的风险。从我国银行业的现状来分析来看，我国商业银行由于利率市场化可能面临的利率风险主要有以下几种：利率结构风险、选择权风险、信用风险和收益曲线风险。

5、传统的业务结构和客户结构不能适应利率市场化的发展。

我国商业银行的经营模式是以传统的存贷款业务为核心，利息收入作为利润的主要来源，业务发展上过度依赖大中型公司客户，这导致商业银行客户结构、业务结构、信贷投向严重“同质化”。在放开利率管制的情况下，银行生存的需求再也不能仅仅建立在单一存贷利差收入的基础上，商业银行必须在此基础上调整业务结构及经营战略，这会增加其面临的风险和压力。

四.三个巴塞尔协议的区别联系：

一.巴塞尔协议一主要有四方面的内容：1.资本组成；2.风险加权制；3.目标标准比率；4.过渡期实施安排。

该协议具有以下几个特征：

1.确立了全球统一的银行风险管理标准；

2.突出强调了资本充足率标准的意义。通过强调资本充足率，促使全球银行经营从注重规模转向资本、资产质量等因素；

3.受70年代发展中国家债务危机的影响，强调国家风险对银行信用风险的重要作用，明确规定不同国家的授信风险权重比例存在差异。

二.在巴塞尔协议的基础上，巴塞尔协议二提出了资本协议的三大支柱：最低资本要求、监管部门的监督管理和市场约束。

相比较于巴塞尔协议，《巴塞尔协议二》做出了以下改进：

1.对于风险加权资产的计算问题，新协议在原来只考虑信用风险的基础上，进一步考虑了市场风险和操作风险。总的风险加权资产等于由信用风险计算出来的风险加权资产，再加上根据市场风险和操作风险计算出来的风险加权资产。

2.强调监管部门的监管，其目的是为了确保各银行建立起合理有效的内部评估程序，用于判断其面临的风险状况，并以此为基础对其资本是否充足做出评估。并要求：一方面，银行应具备与其风险相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略；另一方面，监管当局对于可能出现的银行资本率低于抵御风险所需的最低水平时，应及早干预、采取措施。

3.强调市场约束的重要性。并指出，市场约束的核心是信息披露。新协议在应用范围、资本构成、风险披露的评估和管理过程以及资本充足率等四个方面提出了定性和定量的信息披露要求。并要求不同规模、不同活跃程度的银行应按照不同的期限，定期披露相关信息。

三.相比于旧的巴塞尔协议，巴塞尔协议III加强了对于资本充足率的要求，具体在以下几个方面做出了调整：

（1）对资本充足率做出了新的规定：要求一级资本充足率下限将从旧协议中的4%上调至6%。其中，“核心”一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%提高到4.5%。

（2）提出了进一步提高资本充足率的远期计划，以及相应的缓冲措施。新协议要求银行增设总额不得低于银行风险资产的2.5%的“资本防护缓冲资金”。此后，“核心”一级资本、一级资本、总资本充足率分别提升至7.0%、8.5%和10.5%。

（3）提出0-2.5%的逆周期资本缓冲区间，由各国根据情况自行安排。

四.综上所述，三大资本协议的主要区别和联系在于：

三大资本协议的发展历程显示出了协议内容不断更新、方法不断改进、思想不断成熟的深化过程，但是协议的基本思想和目的是一致的，即简历国际银行业统一资本的计算方法与标准，降低金融系统的风险，使银行更为稳健的经营。

三个协议对于银行资本的计算方法均采用了风险加权资本的思想。但是其包含风险的内容存在区别。

三个协议都对银行的不同水平的资本充足率做出了规定，但是巴塞尔协议III加强了这一规定。