银行信贷管理学_商业银行信贷管理学
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银行信贷管理学 第一章 绪论信贷的定义
信贷是从属于商品货币关系的一种行为。具体是指债权人贷出货币，债务人按约定期限偿还，并支付给贷出者一定利息的信用活动。信贷有广义和狭义之分。2 信贷的基本特征
信贷是价值的单方面的、需要偿还的、有偿的价值运动。信用是信贷活动产生的基础。信贷是伴随着商品货币经济的产生、发展而产生和发展起来的，信贷是商品货币关系的必然产物。信贷资金的概念、特点、运动形式
概念：信贷资金是银行以信用方式在信贷活动中聚集和分配的资金，是社会总资金的一部分
特点：信贷资金是一种所有权和使用权相分离的资金（两权分离，到期归还本金和利息）；是一种具有价格的资金；是一种有期限约定的资金；是一种有特殊运动形式的资金。运动形式：二重支付和二重回流信贷资金运行的内部环境和外部环境 内部：银行的信贷业务经营与管理水平，银行自身的风险管理水平。外部：社会生产和流通的运行状况，社会性用制度的建立与健全，法律制度环境的建立健全，金融市场的发展，中央银行或有关金融监管部门的信贷政策与信贷管理制度。信贷资金的宏观构成和微观构成宏观：各项存款、金融债券、对国际金融机构的负债
微观：各项存款、从债券市场获取资金、向中央银行借款、同业存款和同业拆借、其他资金来源如应付利息和股利、银行资本金。7 信贷管理目标的概念
概念：指为了提高信贷资金的经济效用，运用各种方法或手段对国民经济活动过程中的资金借贷关系进行组织、疏导、调节和控制的活动确定信贷管理目标的基本要求
信贷管理目标是银行信贷活动所应达到的预定标准和要求
要求：
一、合理控制信贷资金的供应数量。
二、合理确定贷款投向。
三、提高信贷资金的使用效率。
四、充分发挥信贷的经济杠杆作用。银行的信贷关系及其主要内容
概念：信贷关系是指上是资金供求双方通过借贷方式建立起来的经济关系。
内容：银行与公共利益的关系，银行与客户的关系，银行与金融监管部门的关系，银行与同业的关系，银行与金融市场的关系，银行信贷资金来源与运用的关系。11 银行信贷管理的职能和作用
职能:
一、筹集和运用信贷资金。
二、调节社会经济活动。
三、反映和监督经济活动。作用：
一、促进社会经济的发展和进步。
二、调节货币流通，促进社会经济的稳定发展。
三、促进银行改善信贷业务的经营活动，控制银行风险并增加收益。银行信贷资金管理体制的概念
指银行组织和管理信贷资金的基本模式；其核心内容主要包括信贷资金管理权限的划分和对信贷资金管理方式的选择。13 实贷实存
基本原则：统一计划、划分资金、实贷实存、相互融通。资产负债比列管理 分两个阶段：
一、总量控制 比例管理 分类指导 市场融通
二、计划指导 自求平衡 比列管理 间接调控计划指导 自求平衡 比列管理 间接调控 16 资本充足率指标 17 单个贷款比例指标 18 拆借资金比例 19 存贷款比例指标 20 中长期贷款比例指标 21 资产流动性比例指标“统收统支”信贷资金管理体制的特点
一、银行系统内部的信贷资金实行统存统贷管理
二、银行对企业实行资金供给制“差额包干”信贷资金管理体制的基本含义
差额包干：统一计划 分级管理 存贷挂钩 差额包干
第二章 银行存款管理银行存款、活期存款、定期存款、企业存款和储蓄存款的含义
银行存款：指以信用方式集聚起来的社会再生产过程中间歇的闲置货币资金和货币收入。构成要素：利率、期限、支取方式、附加服务。
活期存款：指客户不需要预先通知即可随时支取和支付的存款
定期存款：指客户与银行预先约定存款期限的存款
企业存款：指生产流通过程中的支付准备和积累资金形成的存款
储蓄存款：指由城乡居民个人货币收入的节余款或生活待用款形成的存款。（原则：存款自愿 取款自由 存款有息 为存款人保密）银行存款的性质 从存款人的角度来讲，银行存款是存款人所拥有的一种金融资产；从银行的角度来讲，银行存款是银行对存款人的一种负债。按存款人的经济性质划分存款种类 可分为：企业存款、财政存款、机关团体存款、储蓄存款、农业存款和同业存款 4 按存款期限划分存款种类
可分为：活期存款、定期存款和定活两便存款按存款币种划分存款种类 可分为：本币存款和外币存款 6 银行存款的作用
一、存款是银行职能实现的前提。
二、存款是银行信贷资金来源的主体。
三、存款是银行贷款业务的基础。
四、存款是银行与社会各界建立广泛联系的渠道。
五、存款是银行保持稳健经营的有效手段。7 银行存款的期限、利率、种类结构 期限结构：在银行的存款结构中，短期存款与长期存款要保持一个合理的比例，使银行的存款期限结构既能保持足够的流动性，能够保证满足客户随时提取存款的需要，又与银行贷款的期限结构相对应，使银行有更多的赢利机会。
利率结构：指利率高低不同的存款要保持合理的比例，以降低银行的存款成本，实现信贷资金的赢利性。
种类结构：
一、要实现银行存款结构的多样化，这既是银行存款结构合理配置的前提，同时也是存款结构合理配置的必然结果；
二、银行存款种类结构合理配置的实质是如何适应客户的要求，只有适应客户需要的存款种类，才能为客户所接受，从而才能最大限度地吸收存款。8 银行保持适度存款规模的必要性
一、从社会经济角度分析存款规模的适度控制：指标有三：一是存款总量与国民生产总值的比例，二是企业存款总量与企业销售额或流动资产占用额的比例，三是居民存款总量与居民收入总额的比例。
二、从银行经营管理角度分析存款规模的适度控制
三、从存款成本角度分析存款规模的适度控制
银行保持适度的存款规模既是社会经济发展的客观需要，同时也是银行稳健经营的内在要求银行存款期限结构、利率结构、种类结构的优化配置影响银行存款变动的因素分析
一、影响储蓄存款变动的因素分析：
1、居民货币收入水平
2、居民消费水平、消费结构与消费习惯
3、市场商品供求状况与物价水平
4、社会福利保障制度
5、金融市场发达程度与金融资产种类
6、存款利率水平与存款服务质量
二、影响企业存款变动的因素分析：
1、社会经济发展状况
2、国家金融政策
3、企业产品销售收入与生产经营规模
4、企业资金周转速度与资金清算状况
5、商业信用状况企业存款的基本特征、基本存款账户、储蓄存款实名制
基本特征：
1、企业存款是各类存款运动的核心
2、企业存款具有一定的强制性
3、企业存款的波动大
4、企业存款与银行贷款的关联性强
5、企业存款成本低、效益好 基本存款账户：基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行账户 储蓄存款实名制：指个人在银行开立存款账户办理储蓄存款时，应当出示本人法定身份证件，使用身份证件上的姓名，银行按照规定进行核对，并登记身份证件上的姓名和号码，以确定储户对开立账户上的存款享有所有权的一项制度。中央银行对商业银行存款管理的内容
一、财政性管理
二、特种存款管理
三、准备金存款管理
四、备付金存款管理企业存款的影响因素
一、社会经济发展状况
二、国家金融政策
三、企业产品销售收入与生产经营规模
四、企业资金周转速度与资金清算状况
五、商业信用状况 14 企业存款管理的法律规定
一、现金管理
二、结算管理
三、账户管理
四、严禁公款私存 15 储蓄存款管理的法律规定
一、储蓄机构
二、储蓄存款实名制
三、对存款人利益的保护
四、不得使用不正当手段吸收储蓄存款利息成本、营业成本、资金成本、可用资源成本、风险成本、连锁反应成本、边际存款成本
利息成本：指银行按照约定的利率，以货币的形式向存款人支付的报酬，是银行存款成本的重要组成部分 营业成本：指除利息以外的其他所有开支，包括宣传广告费、柜台和外勤人员工资、设备和房屋的折旧费计提、办公费用以及为客户提供服务所发生的其他费用。资金成本：指银行为吸收一定的存款而支付的一切费用，即利息成本与营业成本之和 可用资源成本：指银行可用资金所应负担的全部成本。（银行吸收的存款是不能全部用来贷款或投资的，必须扣除法定存款准备金和必要的超额准备金）
风险成本：指因为贷款的增加，引起银行风险增加而必须付出的代价。连锁反应成本:指银行为新吸收存款而增加的服务和利息支出，而引起的对原有存款增加的开支。边际存款成本：指银行在吸收的存款达到一定规模后，在新增一个单位的存款所需要增加的成本。利息支出和非利息支出的控制 利息支出的控制：在利息支出方面，银行应研究并解决好以下两个问题：一是如何在相同的利率条件下吸收更多的存款；二是能够在相同的存款规模下减少利息的支出。这就需要有一种服务补偿，即通过提供更周到的服务来替代一部分利息支出。但是服务业是需要费用开支，付出代价的，因此应使服务补偿的费用低于所代替的利息支出。非利息支出控制：有两种方式可供选择：一种方式是绝对控制，即只从节省开支、减少浪费的“节流”途径去控制非利息支出；另一种方式是相对控制，即节流与开源相结合，既要千方百计节约开支、降低成本，又要依据成本 存款量 利润之间的关系，找出成本最低、利润最高的最佳存款量。存款总量与存款成本的关系 有 同向组合模式，逆向组合模式（最佳），存款单向变化模式，成本单向变化组合模式（最差）
银行要努力实现逆向组合模式和存款单项变化模式的组合模式。银行在存款管理中，不能简单地采取“外延式”即通过提高利率、增设网点和增加员工来扩大存款，而应更多地采取
“内涵式”即通过优化存款结构、创新存
款品种、提高服务质量、加强经营管理来拓宽筹资领域。存款结构与存款成本的关系
一、正确处理低息、中息、高息存款各自占存款总量的比重关系，通过扩大低息和中息存款的吸收，降低利息成本的相对数。
二、正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出。
三、正确处理信贷能力与活期存款之间的关系，活期存款的扩大应以不减弱银行存款的派生能力为条件。
四、正确处理定期存款与信用创造能力之间的关系，定期存款的增加不以提高自身的比重为目标，而应与银行存款的派生能力相适应。
第三章 银行非存款资金管理 1 银行非存款资金的概念
指银行除了存款以外的其他各种借入资金 2 银行非存款资金的基本特点和构成 特点：银行可以根据需要主动进行融资活动，可以根据银行的具体状况决定什么时候借入及可以接受的借入资金的价格；非存款性资金主要是由银行从资金市场上获得，不稳定影响因素较大，从而加大了银行的经营成本以及经营资产的风险。构成：分为短期借入资金和长期借入资金。短期借入资金一般指期限在一年以内的各种银行存款包括：同业拆借、回购、向中央银行借款、转贴现与转抵押、向国际金融市场借款。
长期借入资金包括金融债券 3 银行借入非存款资金的意义
一、可以提高商业银行的资金营运和管理效率
二、可以增加银行的资金来源、扩大银行的经营规模，加强银行与外部的联系和往来
三、有利于满足银行业务经营的各种需要同业拆借、隔夜拆借、定期拆借、今日货币、明日货币
同业拆借：在存款准备金制度下，有多余准备金的银行和存在准备金缺口的银行之间出现的关于准备金的接待行为即为同业拆借
隔夜拆借：一般是指拆借资金在头天清算时拆入、次日清算之前拆还，亦称“日拆”无需抵押，是同业拆借的最主要形式 定期拆借：指拆借时间较长，一般会在拆借协议中指定某一日为清偿日的拆借。需要抵押或担保品，有书面协议，中途不得解约
今日货币：以本票形式支付的同业拆借方式
明日货币：以支票形式支付的同业拆借方式同业拆借的基本特点，原则，形式和程序以及资金量的控制 基本特点：同业性与批发性 短期性与主动性 市场化和高效率 交易无担保性 不需要向中央银行缴纳法定存款准备金。原则：短期使用 按期归还 平等互利、自主自愿
形式：
一、按拆借双方是否直接接触可分为直接交易和间接交易
二、按拆借市场组织形式可分为有形拆借市场和无形拆借市场
三、按拆借的期限长短可分为隔夜拆借和定期拆借
四、按同业拆借的支付方式可分为本票和支票两种形式 程序：第一、协商成交 第二、签订协议 第三、交割资金 第四 还本付息
资金量控制：基本要求：一是确保所拆入的资金能够按期归还本息 二是运用拆入资金所得的收入能够抵补拆借资金所产生的支出，并获得一定的利润；具体有
1、可拆入资金额度的控制
2、拆借资金比例的限制回购协议、正回购、逆回购
回购协议：交易双方以债券为权利质押的一种短期资金融通业务。
正回购：资金融入方。逆回购：资金融出方回购协议的基本特点，交易对象、交易机构和程序
特点：期限长短不一；交易对象多为政府债券；风险较低，利率比同业拆借市场的利率要低；成交方式多样；交易金额一般较大。
对象：主要交易对象是政府债券 机构：金融机构，非金融机构
程序：主要采用询价方式，自主谈判，逐笔成交，一般需要订立书面合同。再贷款、再贴现、年度性贷款、季节性贷款、日拆性贷款
再贷款：国有商业银行、政策性银行向中央银行的贷款。再贷款有三种基本类型：年度性贷款（主要用于解决商业银行因经济合理增长而引起的年度资金不足。期限为1年，最长不过2年）季节性贷款（主要用于解决商业银行因信贷资金先支后收或存贷款季节性下降等原因而引起的年度性资金不足，期限为2个月，最长不超过4个月）日拆性贷款（主要用于解决银行因汇划账项未达、票据清算等原因造成的临时性资金短缺，期限一般为10天，最长不过20天）向中央银行借款的决策因素和基本形式 基本形式：再贷款、再贴现
决策因素：
一、中央银行的货币政策或宏观调控政策的意图
二、各种获得资金渠道的比较
三、银行资金运用的用途与方向。转贴现、转抵押、欧洲货币市场、结算过程中的资金占用
结算过程中的资金占用：在银行办理各种结算业务的过程中，形成的资金在银行短暂停留。（数量大 波动大 不稳定）11 转贴现和转抵押的基本要求
转贴现基本要求：
1、转贴现的数额需要根据银行自身的承受能力来确定，并符合票据市场的有关规定要求。
2、银行是否从事转贴现业务，也需要根据其与市场上各种融资方式利率的比较等作出判断。转抵押基本要求：应按抵押贷款的要求进行，尤其对抵押资产的评估、处理等，都应符合一定的程序和方法，以保证信贷资金的合理运行，维护社会信用体系的健康发展。12 银行通过欧洲货币市场筹集资金的原因 原因：其是一个自由开放，富有竞争力的市场：
1、不受任何国家的政府管制和纳税限制，借款条件灵活，借款不限制用途等。
2、其存款利率相对较高，放款利率相对较低
3、资金调度灵活，手续简便，主要是凭借信用开展业务，尤其是短期借款，一般不需要签订协议，无需担保品，通过电话和电传就可完成4、借款利率大多由交易双方依据伦敦同业拆借利率具体商定银行短期非存款资金经营策略的选择 根据时机选择适宜的短期非存款资金的数量与来源渠道，对短期非存款资金进行一定的规模控制，确定合理的短期非存款资金的结构。银行短期非存款资金管理要点的基本内容
内容：主动把握短期非存款资金的期限和金额；将短期借款的到期时间和金额与存款的增长规律相协调，并将短期借款控制在自身可以承受的范围之内；通过各种办法将短期借款的对象和金额分散化等等。15 金融债券、资本性债券、一般性金融债券、信用债券和担保债券、固定利率债券和浮动利率债券、普通金融债券、累进利息金融债券和贴现金融债券；国际金融债券；外国金融债券、欧洲金融债券和平行金融债券；金融债券的行政性发行和市场化发行
金融债券：指由银行或非银行金融机构为筹集中长期资金而向社会公开发行的一种债务凭证，债券的持有者享有到期收回本金和利息的权利。
资本性债券：指银行为补充资本金不足而发行的债权
一般性金融债券：即信用债券到贴现金融债券
信用债券：指完全凭借发行人的信誉发行的债券，不提供担保或抵押
担保债券：指有第三方担保或以发行人自身财产作抵押的抵押担保债券
固定利率债券：指在债券的持有期限内，利率固定不变的债券
浮动利率债券：指在债券的持有期限内，据约定的时间间隔以及某种选定的市场利率等进行利率调整的债券
普通金融债券：是定期存单式、到期一次还本付息的债券
累进利息金融债券：是浮动期限式、利率与
期限挂钩的债券
贴息金融债券：在一定期限内、按一定的贴息率、以低于债券面额的价格发行（折价发行）的债券
附息金融债券：是在债券期限内，每隔一定的时间支付一次利息的债券，因其附有息票，又称为剪息票债券
贴现金融债券：以贴现（低于面值）方式发行的金融债券，其发行额与票面额之差即为债券的利息
国际金融债券：指在国际金融市场上发行的、面额以外币表示的金融债券
外国金融债券：指通过外国金融市场所在国的银行或金融机构发行的、以该国货币为面值的金融债券
欧洲金融债券：指债券的发行银行通过其他银行或金融机构在债券面值以外的国家发行并推销的金融债券
平行金融债券：指发行银行为了筹措一笔资金，在几个国家同时发行金融债券 17 发行金融债券筹资方式所具有的优缺点
优点：
1、筹资目的不同
2、筹资机制不同，金融债券属银行主动型负债
3、筹资效率较高
4、资金稳定性较高
5、资产流动性较强
缺点：
1、发行金融债券的数量、利率、期限等会受到金融监管部门的严格限制，银行筹资的自主性不强
2、筹资成本较高
3、金融债券的流动性状况受金融市场的发达程度以及市场运行状况的制约。18 金融债券的发行方式
1、以债券的发行对象是否有限制可分为私募方式（发行人向特定投资者发行金融债券）和公募方式（发行人向社会公开发行）
2、以发行债券是否通过中介人可分为直接发行方式和间接发行方式
3、以债券的具体发售方式可分为行政性发行（指发行人在有关政府部门的支持下强制发行金融债券，通常可以通过分配方式，即向投资者计划分配债券购买数额而发行金融债券。是计划经济国家特有）和市场化发行（发行者在市场上发行债券，投资者根据自身需要以及资金状况等，确定其购买决策）发行金融债券的条件
1、评定金融债券的信用等级
2、进行发行数额的认可和投资范围的确定
3、确定金融债券的发行价格金融债券发行的管理要点
1、做好市场调查
2、掌握发行时机
3、做好金融债券发行与资金使用的衔接
第四章 银行贷款一般管理借款人的权利、义务及所受限制
权利：
一、可以自主向主办行或者其他银行的经办机构申请贷款并按条件取得贷款
二、有权按合同约定提取和使用全部贷款
三、有权拒绝借款合同以外的附加条件
四、有权向贷款人的上级单位和银行监督管理机构反映和举报有关情况。
五、在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务。
义务：
一、应当如实提供贷款人要求的资料
二、应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督
三、应当按借款合同约定用途使用贷款
四、应当按借款合同约定及时清偿贷款本息
五、将债务全部或部分转让给第三人的，应当取得贷款人的同意
六、有危及贷款债权安全情况时，应当及时通知贷款人，同时采取保全措施。
限制：
一、不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款
二、不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表、现金流量表
三、不得用贷款从事股本权益性投资
四、不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机性经营
五、出依法取得经营房地产资格的借款人以外，不得用贷款经营房地产业务
六、不得套取贷款用于借贷，谋取非法收入
七、不得违反国家外汇管理规定使用外币存款
八、不得采取欺诈手段骗取贷款贷款人的权利、义务及所受限制
权利：
一、要求借款人提供与借款有关的资料。
二、根据借款条件，决定贷与不贷、贷款金额、期限、利率等
三、了解
借款人的生产经营活动与财务活动
四、依合同约定从借款人账户上划收贷款本金和利息
五、借款人未能履行借款合同规定义务的，贷款人有权依合同约定要求借款人提前归还贷款或停止支付借款人尚未使用的贷款
六、贷款人在贷款将受或已受损失时，可根据合同规定采取使贷款免受损失措施的权利
义务：
一、应当公布所经营的贷款的种类、期限和利率，并向借款人提供咨询
二、应当公开贷款审查的资信内容和发放贷款的条件
三、贷款人应当审议借款人的借款申请并及时给予答复
四、应当对借款人的财务、生产、经营情况保密，但依法查询者除外
限制：
一、贷款的发放必须严格执行资产负债比例管理的有关规定
二、有下列情形者，不得对其发放贷款：
1、不具备《贷款通则》规定的资格和条件
2、生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目的3、违反国家外汇管理规定的4、建设项目未获批准的5、生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可的6、未清偿债务、落实原有贷款或相应担保的7、有严重违法经营行为的三、未经批准，不得对自然人发放外币币种贷款
四、自营贷款除规定利息外，不得收取其他任何费用；委托贷款除规定手续费外，不得收取其他任何费用
五、不得给委托人垫付资金
六、严格控制信用贷款、积极推广担保贷款 3 贷款原则的概念
指银行对借款人发放贷款的基本原则，是银行和借款人必须共同遵守的行为准则，也是约束银行贷款活动的行为规范效益性、安全性、流动性原则的概念
效益性：指商业银行通过发放贷款而获取利息收入、增加银行利润的能力。安全性：指商业银行在经营信贷业务过程中，要避免信贷资金遭受风险和造成损失。
流动性：包括负债的流动性（指银行以合理的成本随时举借新债以满足资金需求的能力）和资产的流动性（指银行资产在无损状态下迅速转换为现金的能力）“三性”的实现途径、关系及协调 效益性的实现途径：
1、从银行自身经济效益的角度出发，实现利息收入的最大化
2、努力降低信贷业务经营成本
3、优化贷款投向
4、提高经营管理水平
安全性的实现途径：
1、加强贷款的资信调查
2、落实贷款的担保条件
3、把好贷款审批关
4、加强贷款检查
5、强化对有问题贷款的管理流动性的实现途径：
1、正确选择贷款的投向
2、优化贷款期限结构
3、合理确定贷款期限
4、加强贷款质量管理，保证到期足额收回贷款
三性的关系：从总体上看，这三项原则是统一的，它们从不同的方面共同保证银行贷款活动有序、高校的进行。其中安全性是关键，流动性是条件，效益性是目标。但是这三项原则之间往往又存在矛盾。要通过不同经营环境，不同经营条件下侧重点的不同选择，实现效益性、安全性、流动性的动态平衡。协调：协调的准则是在保证贷款的安全性和流动性的基础上，提高贷款的效益性，这不仅不会影响贷款的效益，反而会使贷款的盈利性增加更多也更持久。协调贷款的“三性”原则，还要根据不同时期的经营环境，有所侧重的加以协调。6 贷款政策的概念
指银行为指导贷款决策而制定的规则和程序制定贷款政策的依据
一、有关法律、法规和国家的财政、货币政策
二、银行的资本金状况
三、银行负债结构
四、服务地区的经济条件和经济周期
五、银行信贷人员的素质
六、商业银行竞争的发展战略和内控原则贷款政策的基本内容，作用与调整 基本内容：贷款的经营方针及经营目标 贷款的发展战略 贷款的法律法规 贷款的规模 贷款结构 贷款工作规程与权限划分 贷款抵押与担保 贷款定价 此外贷款政策通常还包括贷款风险分类、不良贷款管理、贷款呆账准备金提取及呆账核销、关系人贷款管理、贷款档案管理以及贯彻执行贷款政策的具体措施和办法。
作用：
1、有利于信贷人员执行统一的标准
2、有利于提高贷款管理效率
3、有利于控制贷款风险，提高贷款质量
调整：要根据银行内部条件和外部环境变化，特别是国家产业政策调整，及时修改和补充贷款政策，引进新的管理技术和方法，以适应贷款管理的需要。贷款方式的含义，贷款用途的含义，贷款方法的含义，贷款期限的含义，提款期的含义，宽限期的含义，还款期的含义 贷款方式：是指贷款的发放形式，它体现银行贷款发放的经济保证程度，反映贷款的风险程度。
贷款用途：指银行贷款在再生产过程中具体与哪种生产要素相结合，是对借款人使用贷款的具体要求
贷款方法：指贷款管理的具体办法，该办法规定企业如何取得和使用存款，银行如何在数量上控制这种贷款
贷款期限：指贷款人限定借款人使用贷款资金的时间，即从合同签订之日起到合同债务清偿日止的期间
提款期：指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止
宽限期：指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间，有时也包括提款期
还款期：指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间 10 确定贷款用途的依据，确定贷款期限的依据，贷款方式的种类，贷款方法的种类 确定贷款用途的依据：
一、银行信贷资金的可供能力
二、国家对信贷杠杆的利用程度
三、经济发展的客观需要
四、企业业务经营的性质
确定贷款期限的依据：借款人的生产经营周期、还款能力以及贷款人的资金供给能力
贷款方式的种类：一是信用贷款 二是担保贷款 三是票据贴现
贷款（管理）方法的种类：一是存量控制法 二是流量控制法自营贷款、委托贷款、定期贷款、不定期贷款、信用贷款、担保贷款、票据贴现 自营贷款：指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款
委托贷款：指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金、由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款
定期贷款：指具有固定偿还期限的贷款 不定期贷款：指银行授信时不能确定或无明确偿还期限的放款，属于短期临时性贷款、主要有通知贷款和透支 信用贷款： 担保贷款： 票据贴现：贷款申请、贷款调查、对借款人的信用评估、贷款审批、贷款发放、贷款检查、贷款收回、贷款法律文件的重要性、贷款法律文件的种类、贷款法律文件的协商和签署
贷款申请：凡符合借款条件的借款人在银行开立结算账户与银行建立信贷关系后，可填写《借款申请书》向银行申请借款 贷款调查：指银行收到借款申请后进行的调查；主要包括借款申请书内容的调查和贷款可行性的调查（借款人的人品 借款的合法性 安全性 赢利性）
对借款人的信用评估：指银行在对贷款人
进行调查的基础上，根据掌握的资料，对借款人进行信用评估划分信用等级
贷款法律文件的重要性：明确风险发生后借贷双方的权利和义务，为处理纠纷、依法收贷奠定扎实的基础，最大限度地减少贷款人的损失
贷款法律文件的种类：包括：贷款合同 保证合同 抵押合同 质押合同 提款申请 保险权益转让书 合同公证 登记文件
贷款法律文件的协商和签署：原则是平等协商 诚实信用
第五章 银行信贷管理制度贷款卡的概念
贷款卡是中国人民银行统一印制的，发给注册地借款人的磁条卡，是借款人凭以向各金融机构申请办理信贷业务的资格证明，贷款卡编码唯一，贷款卡在全国通用。银行信贷登记咨询系统的概念、系统的功能及管理制度
概念：是以银行信贷登记咨询系统为管理手段，通过对金融机构信贷业务和借款人信息的登记，全面反映借款人资信情况，为金融机构提供借款人资信咨询服务，并对金融机构和借款人的信贷行为进行监控的金融监管服务制度。
功能：
一、中国人民银行城市中心支行按国家技术监督局的统一组织机构代码，对借款人有关信息进行登记、建档。
二、金融机构与借款人的业务情况和借款人的重要事项和信息以联网或送盘等方式每天想中国人民银行城市中心支行中心数据库报送
三、金融机构可根据授权使用网络或电话等多种方式向中心数据库了解借款人的各项重要信息
四、中国人民银行能够及时了解金融机构的各项业务状况，并对其进行监测
五、对数据库进行备份、恢复和参数设置、确保系统的信息安全 3 贷款卡状态 有“有效”“暂停”“注销”三种
有效：贷款卡正常使用 暂停：暂时无效的贷款卡 注销：不能使用的贷款卡贷款授权的概念，授权主体的概念，授权对象的概念，贷款转授权的概念，贷款再转授权的概念
贷款授权：指贷款授权主体就贷款业务经营和管理中的有关权力事项，对贷款授权对象所作出的一种限制性规定，主要表现为对贷款授权对象资格的认定、对贷款授权对象行使权力范围的界定、对贷款授权对象权力大小的限定以及授权主体管理贷款授权事项的某系原则等
授权主体：指有资格对贷款权力资源直接行使使用权、配置权和管理权的经济实体，在具体形式上表现为法人或法人代表
授权对象：指直接接受贷款授权主体对贷款权力事项的有关安排，并在规定的权利范围和权限限度内行使对贷款权利资源的使用权和一定管理权的当事人
贷款转授权：指贷款转授权主体对贷款权力资源直接行使再配置权
贷款再转授权：指贷款再转授权主体对贷款再转授权对象授予一定范围和一定水平的贷款批准权和对贷款审批的管理权贷款授权制度体系的内容，贷款授权方案的内容
贷款授权制度体系内容：贷款授权主体 贷款授权对象 贷款授权范围 贷款授权对象的确定标准 贷款批准权限的确定与调整 贷款授权方式 贷款转授权与再转授权 贷款授权管理等要素购成贷款授权方案的内容：
一、确定贷款授权人名单
二、贷款批准权限种类的设置
三、贷款批准权限水平的确定
四、贷款授权分行管理等级的确定
五、对贷款授权有效期的规定 6 授信的概念，统一授信的概念，集团统一授信的概念
授信：指银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方做出保证的行为
统一授信：指银行作为一个整体，集中统一地识别、管理客户的整体信用风险，统一地向客户提供具体授信支持，并集中管理、控制具体授信业务风险。
集团统一授信：指银行将某一企业集团若干
独立企业法人作为一个整体，评价、管理、监控其信用风险统一授信的产生、原则和机制
产生：分别授信给银行的经营带来了巨大的不良影响，也给客户带来了诸多不便，为了提高工作效率，也更好的管理客户信用风险，便有了统一授信的理念
原则：授信主体的统一（即一个机构来授信）授信形式的统一 授信币种的统一 授信对象的统一
机制：
一、银行相关部门的职责
二、授信业务审查要点集团客户统一授信管理的目的1、是银行有效管理客户信用风险的需要
2、是为客户提供优质服务的需要贷款管理责任制的概念，贷款管理行长负责制的概念，贷款审批责任制的概念，信贷工作岗位责任制的概念，贷款第一责任人制的概念，离职审计制的概念。贷款管理责任制：指在贷款经营、管理、决策的过程中建立的责任制度体系，形成相互制约、责权分明的合理机制，从而促进信贷管理的科学性，有效地防范和化解信贷风险。
贷款管理行长负责制：指贷款实行分级经营管理，各级行长应当在授权范围内对贷款的发放和收回负全部责任。
贷款审批责任制：包括审贷分离制度、分级审批和集体审批 信贷工作岗位责任制：将贷款管理的每一个环节的管理责任落实到部门、岗位、个人、严格划分各级信贷工作人员的职责。贷款第一责任人制：指以个人对贷款的安全性负首要责任的贷款制度
离职审计制：指贷款管理人员在调离原工作岗位时，应当对其在任职期间和权限内所发放的贷款风险情况进行审计的制度 10 实行贷款管理责任制的原则和意义，贷款审批责任制的内容，审贷分离制度的概念及意义
贷款管理责任制的原则：贯彻一级法人思想 坚持权、责相统一的原则 坚持审贷分离和集体审批原则
意义：
一、有利于强化权责对等的原则，调动信贷人员的积极性和主动性
二、有利于优化信贷资产、保障信贷资金的安全
三、有利于提高信贷人员执行金融宏观政策的自觉性，促进国民经济的健康发展 贷款审批制内容：包括审贷分离制 分级审批制 集体审批制审贷分离制度的概念：实行贷款等各类授信业务的评估与审查、审批与发放环节的分离
意义：
一、实行审贷分离，可以做到环环相扣、责任分明，达到相互监督、相互制约的目的，从程序上保证贷款审批、发放和管理的科学性。
二、实行审贷分离，可以从风险控制的角度对贷款进行分析和评价，从而更有利于保证评审结论的准确性。
三、实行审贷分离，有利于排除主观因素的影响，克服感性认识的片面性，使决策人员更理性地作出决策。
第六章 银行贷款信用分析信用分析的概念，内容，方法，目的 概念：指银行对借款企业信用水平的评价。
内容:一是借款人信用的评价 二是企业的财务分析 三是企业的非财务因素分析 方法：在调查研究的基础上，占有并运用相关信息资料，将规范的程序方法和银行信贷人员的经验判断结合起来，最终提出贷款决策的建议。
目的：确立借款企业未来依照借款合同按期偿还贷款的意愿和能力。2 “6C”原则的内容
即：借款人品格 资本 能力 担保品 经营状况 事业发展连续性财务分析的概念，资产负债表的概念，损益表的概念，现金流量表的概念，现金流量的概念
财务分析：指银行对借款人财务报表中有关数据资料所进行的确认、比较和分析，借此掌握借款人的财务状况，分析借款人的偿债能力，预测借款人未来发展趋势，为作出正确的贷款决策提供依据。
资产负债表：指反映借款人在某一特定日期财务状况的财务报表
损益表：又称利润表，是通过列示借款人在一定时期内取得的收入，所发生的费用支出和所获得的利润来反映借款人一定时期内经营成果的报表
现金流量表：表明现金的流出和流入的报表 现金流量：指现金流出和流入的总称 4 财务分析的内容、步骤和方法；财务报表分析的内容与方法 财务分析内容：企业资产结构和资金结构 企业盈利能力 营运能力 现金流量
步骤：先收集财务报表，然后对财务报表的有关项目和比率进行分析、测算，再进行现金流量分析，最后对借款企业的财务信用状况及风险作出全面评价
方法：
1、比率分析法
2、趋势分析法
3、比较分析法
4、因素分析法
5、图解法
财务报表分析的内容：包括会计报表审查分析、资产负债表的分析 损益表的分析非财务因素分析的内容；非财务因素分析的作用及注意事项
内容：
一、行业风险因素
二、经营经营风险因素
三、管理风险因素
四、还款意愿因素
作用：
一、有助于全面、动态地判断借款人的还款能力
二、有助于判断贷款偿还的可能性
三、有助于促进银行的信贷管理工作
注意事项：
一、准备判断非财务因素的特性
二、抓住分析重点
三、正确处理非财务因素分析与财务分析的关系
四、正确认识非财务因素的主观性特征。借款企业信用预警信号
一：行业风险方面
二、经营风险方面
三、管理风险方面 7 企业信用评级的概念，企业信用评级指标体系的概念
概念：指运用规范的、统一的评价方法，对企业一定经营期间内的偿债能力和意愿，进行定量分析和定性分析，从而对客户的信用等级作出真实、客观、公证的综合评判。指标体系概念：信用评级指标体系由指标与权重两部分组成。评级指标分为基本指标、修正指标、评议指标三个层次。基本指标反映客户信用评级内容的基本情况。修正指标是依据客户有关实际情况对基本指标评级结果进行逐一修正。评议指标是对影响客户信用等级的非定量因素进行判断分析。企业信用评级的程序，企业信用等级的划分，评级方法与指标体系的构成，信用评级指标及权重，企业信用等级与融资条件
程序：
一、受理评估
二、调查分析
三、评定信用等级
四、公布评估结果
等级划分：分为十个档次：AAA级 AA级 A级 BBB级 BB级 B级 CCC级 CC级 C级 D级 构成同七题
第七章 银行信贷担保管理 1 贷款担保的概念与种类，保证的概念，抵押的概念，质押的概念 贷款担保的概念：指借款方不按合同规定归还贷款时，由借款方或担保人以其所有的财产承担或连带承担偿还本息的义务，贷款方有权依法或按合同约定处置对方的物资和财产，以保证收回贷款本息的一种法律关系。其种类：保证 抵押 质押
保证：指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为 抵押：指债务人或者第三人不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保
质押：指出质人（借款人和担保人）将作为质物的财产交给质权人（贷款
人）并由其占有，以作为债务清偿的担保。贷款担保的意义
1、提高银行贷款的质量，降低贷款风险
2、增强借款人合理使用资金、合法经营的观念
3、贷款担保克服了银行通过信用放款来扩大信贷规模的缺陷，制约了借款人对贷款的盲目需求一般保证的概念，连带责任保证的概念 一般保证：当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承当责任的，为一般保证。
连带责任保证：当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。保证人的资格；保证的确定；保证合同的内容；保证担保的范围；保证责任的履行。
资格：具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或公民。
保证的确定：保证方式的选择、企业找保和银行核保
保证合同内容：被保证的主债权种类、数额；债务人履行债务的期限；保证的方式；保证担保的范围；保证的期间；双方认为需要约定的其他事项。
保证担保的范围：主债权及利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用
保证责任的履行：保证人与债权人应约定保证期间，保证人在保证期间内对债权承担保证责任。一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起6个月。保证期间债权人未对债务人提起诉讼或者申请仲裁的，保证人免除保证责任；连带责任保证人同此规定。
5抵押率概念：指抵押贷款本息之和与抵押物作价（估价）之比，即：抵押率＝贷款本息总和/抵押物价值×100%
抵押率的确定：取决于：
一、贷款项目的风险
二、抵押人资信状况
三、抵押物的品种
四、贷款期限
抵押物概念：指借款人经贷款人认可作为贷款抵押的财产。
抵押物的范围：
1、抵押人所有的（或依法有权处分的国有土地使用权）房屋和其他地上定着物
2、抵押人所有的（或依法有权处分的）机器、交通运输工具和其他财产
3、抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权
6、依法可以抵押的其他财产银行选择抵押物的原则：
1、合法设定抵押权原则
2、减少风险原则
3、抵押物优选原则
4、易于拍卖原则
5、易于保管原则
抵押物的估价：即评估抵押物的现值；现行做法是由抵押人与银行双方协商确定抵押的价值。必要时也可以委托具有评估能力的单位给予评估。
抵押合同：抵押人和抵押权人以书面形式订立抵押合同；主要内容有：被担保主债权种类、数额；债务人履行债务的期限；抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权属或者使用权属；抵押担保的范围；当事人认为需要预定的其他事项。抵押物的登记：为保护借贷双方的利益，防止抵押人重复抵押，当事人应办理抵押物登记
抵押权的实现：折价 拍卖 变卖 抵押的效力：抵押担保的范围 抵押物的转让 抵押物的保全动产质押概念：指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人有权以该动产折价或者以拍卖、变卖动产的价款优先受偿。
权利质押概念：指债务人或者第三人将其权利质物移交债权人占有，作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以从权利的质押中优先受偿 抵押与质押的区别：
质押合同：质押贷款的出质人和银行应当以书面形式订立质押合同。内容包括被担保的债权件数、数额；债务人履行债务的期限；质物的名称、数量、质量、状况；质押担保的范围；质物移交的时间；当事人认为需要约定的其他事项。
质押的效力和质押权的实现：同抵押
权利质押的范围：
1、汇票 支票 债券 存款单 仓单 提单
2、依法可转让的股份 股票
3、依法可转让的商标专用权 专利权 著作权中的财产权
4、依法可以质押的其他权利 质物的估值：银行与出质人商定或聘请专门机构进行价值评估
质押率的确定：是将质物和质押权利在质押期内自然的或经济的贬值因素、法定的和约定的处理费用扣除后的估算值与现值的比率。
处理质物或质押权利所得价款的分配顺序：
1、实现债权的费用
2、偿付借款人所欠贷款本息和应付的违约金
3、剩余价款返还出质人贷款担保的审查原则，审查事项，审查要求
原则：贷款担保的合法性、有效性、可靠性 事项：书本243 244页贷款担保方式的选择，贷款担保合同的订立，对贷款担保的检查和管理，混合担保债权的实现（首先实现抵押和质押担保，再要求保证人履行未清偿债务），贷款担保管理制度
方式选择：贷款担保方式有保证、抵押和质押。担保方式可以单独使用，也可以结合使用
合同订立：既可与借款合同同时订立，也可在借款合同之前订立。
贷款担保的检查：
一、保证人的合法资格、信用等级和偿还能力是否发生变化
二、抵押物地权属、价值是否发生变化
三、抵押物是否被有关机关依法查封、冻结、扣押
四、质物和质押权利的权属、价值是否发生变化
五、抵押物和质物的财产保险是否到期等情况
六、担保人的经营机制和组织结构是否发生变化
贷款担保的管理：
一、已设定的贷款担保因发生变化可能影响担保人履行担保责任的，贷款行应及时对贷款及其担保实行专门监管，并依据借款合同、担保合同和有关的法律法规尽快采取保全措施；
二、贷款行对抵押或质押的物品、票据、权利凭证和有关文件应实行专门管理。
管理制度：
一、根据贷款风险程度严格设定贷款担保
二、建立贷款担保法律审查制度
三、建立贷款担保审批制度
四、建立贷款担保监管制度
第八章 银行短期贷款管理
1、银行短期贷款；短期贷款的基本特点；银行发放流动资金贷款的原因。
银行短期贷款：指商业银行发放的期限在一年以内（含一年）的贷款。
基本特点：期限短，流动性强，周转快，比较灵活，需要量大，收回比较容易
原因：因为流动性资金贷款收回快，周转期短，自偿性好
2、周期贷款、临时贷款、透支贷款、结算贷款、存货贷款、应收账款贷款、股票（债券、存单）质押贷款
周期贷款：银行为满足借款人生产经营过程中周转性流动资金需求而发放的贷款，主要用于企业正常生产经营周转的资金需要。特点是短期周转。
临时贷款：指借款人为了解决因季节性、临时性资金需要而向银行申请的短期贷款。特点是需要时间短，偿还快，流动性强，风险低。
透支贷款：指银行允许其客户，在约定的范围内超过其存款余额开出支票并予以兑付的一种贷款方式。
结算贷款：指银行对借款人因在途结算资金占用而发放的贷款。
存货贷款：指借款人以其存货或商品作为担保、抵押品，向银行申请的贷款，是银行短期商业抵押贷款中的一种。
应收账款贷款：指借款人把应收账款作为抵押品而向银行申请的贷款。
股票质押贷款：亦即有价证券质押贷款，是借款人以其所持有的有价证券，如股票、债券、存单等作为质物向银行申请的贷款。申请短期贷款时需要提供的资料；短期贷款的调查内容；短期贷款的审查内容和审批程序；发放短期贷款的基本程序
应提供的资料：
1、借款人及保证人基本情况
2、财政部门或会计（审计）事务所核准的上年度财务报告以及申请借款前一期的财务报
告
3、原有不合理占用的贷款的纠正情况
4、抵押物、质押物清单和有处分权人的同意抵押、质押的证明及保证人拟同意保证的有关证明文件
5、银行认为需要提供的其他有关资料。
贷款调查的内容：
一、基本情况
二、经营情况
三、财务状况
四、信誉状况
五、经营者素质
六、贷款用途是否合法、合规
七、担保情况
八、客户对银行的潜在收益和风险
九、贷款行认为需要了解的其他内容
贷款审查的内容：
1、确定是否贷款
2、确定贷款数量
3、确定贷款期限
4、确定贷款利率
审批程序：贷款审查部门进审查，贷款审查主管审核，行长审批。（三级审批制）行长在本级行授权范围内具有贷款的最终决策权
短期贷款的发放程序：
1、填写借款借据
2、按期发放贷款
票据、本票、支票、汇票、票据承兑、票据贴现
票据：是一种具有一定流通性的债务凭证，它以书面形式载明债务人有权按规定期限向债权人（或指定人、持票人）无条件支付一定金额的义务。
本票：指出票人向他人签发，保证出票人自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
支票：指由出票人签发的、委托办理支票业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据
汇票：指由出票人签发、委托付款人在见票时或者在指定的日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据
票据承兑：指汇票的付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为
票据贴现：指持票人将未到期的票据转让给银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的一种行为。
5、票据的含义与类型（同上）；票据承兑的含义（同上）与类型；票据贴现的概念（同上）与性质；票据贴现的对象；票据贴现与银行贷款的区别；银行办理票据贴现业务的程序；票据贴现的回收和管理。票据承兑的类型：一般承兑、保留承兑（指承兑人在承兑时对汇票的到期付款加上某些保留条件，包括有条件承兑，部分承兑和改期承兑）
票据贴现的性质：
1、票据贴现是一种票据行为，在承兑票据到期被拒付时，银行作为持票人，可以对承兑汇票的任何债务人行使追索权
2、票据贴现是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。
票据贴现的对象：商业承兑汇票 银行承兑汇票 期票 银行本票 国库券 公债息票 公债
票据贴现与银行贷款的区别：
一、受信对象不同（银行是借款人，票据贴现则是票据持有人）
二、信用关系上涉及的当事人不同（银行是银行自身和借款人、保证人的关系；票据则涉及贴现银行与贴现人、承兑人、背书人乃至出票人，债务人可是多个）
三、资金的流动性不同（票据流动性较强）
四、融资期限不同（融资期限较短，坏账低）
五、计收利息的时间和标准不同（银行贷款是先发放贷款，到期时利随本清；票据则是预扣利息，且贴现率一般略低于银行贷款利率）银行办理票据贴现业务的程序：
1、受理贴现申请人的申请
2、信贷业务经办人员调查
3、信贷主管审查
4、会计部门审查票据真伪
5、有权审批人员审批
6、会计部门办理贴现手续
7、信贷业务部门登记台账
8、检查贴现使用情况和到期偿还贴现资金的可能
9、会计部门向承兑人收款
10、贴现未收回视同逾期贷款处理
票据贴现的回收和管理：
回收：票据贴现贷款到期后，付款人应事先将票款备足并交存开户银行，开户银行在票据到期当天将款项从付款人账户划转到贴现银行账户，从而收回贴现贷款。付款人账户不足支付票款，按以下方式处理
1、以银行承兑汇票贴现的，承兑银行
除凭票付款外，应对承兑申请人执行扣款 2,、以商业承兑汇票贴现的，其开户银行应将汇票退还贴现银行；对付款人，应比照签发空头支票的处罚规定处以罚款。
管理：
一、汇票的签发、承兑、贴现必须以企业正常的商品交易为基础，对脱离商品交易的“空头支票”严加禁止。
二、在办理贴现时要认真审查有关交易合同、贴现企业的资信情况，对自营业务还应该查验增值税发票。
三、汇票的承兑行应是参加全国通汇的银行机构，非银行金融机构不准办理银行承兑汇票和贴现。
四、对汇票贴现业务实行授权管理。
五、贴现申请人的开户银行，在办理贴现之前，如已收到承兑银行对于承兑的汇票不应贴现的通知，则对贴现申请人有理由不予办理贴现。
第九章 银行中长期贷款管理
1、中长期贷款的概念；中期流动资金贷款的概念；中长期贷款的特点和管理要求；中长期贷款的作用。中长期贷款：指期限在一年以上的贷款。主要包括：技术改造贷款、基本建设贷款、项目融资、科技开发贷款、房地产开发贷款、中期流动资金贷款等。
中期流动资金贷款：指商业银行对借款人发放的，期限为1到3年（不含一年含三年）的流动资金贷款。主要用于企业正常生产经营中的经常占用。
中长期贷款的特点和管理要求：一：从国民经济和整个社会再生产的角度：
1、中长期贷款的使用直接影响经济建设规模、速度和结构比例关系（管理：严格控制规模和投向，认真实行贷款审查，保证贷款实现预期收益）
2、其使用会推动流动资金的扩张（管理：要求贷款和其他渠道的固定资产投资规模与流动资金的供应能力相匹配，保持流动资金和固定资产的合理比例）
3、贷款对市场供应和货币流通状况影响很大（管理：在贷款发放时要充分考虑市场生产资料和生活资料的可供能力，从市场需求，物价变动和货币流通调节的需要出发，尽量选择花钱少，工期短，见效快，收益大的短平快项目予以支持）二：从贷款组织管理方法的角度：
1、中长期贷款流动性差、风险大（管理：要求贷款增加应与银行长期稳定资金来源的增加相适应，短期贷款为主，中长期为辅）
2、贷款实行决策权集中，执行权分散。
3、贷款的还款来源一般是贷款项目所增加的收入（银行在贷款管理中协调好贷款收回与企业交税、留利的关系）
4、中长期贷款项目投资来源多头（要求统筹协调各种渠道的资金，先用自筹，后用贷款）
5、贷款项目横向联系广泛（管理中要统筹协调，互不损害，共同筛选项目）
中长期贷款的作用：
1、调整经济结构，促进经济发展。
2、改善技术装备，推动技术进步。
3、扩大生产能力，提高劳动生产率。
4、提高经济效益，增加社会积累。
5、促进科学技术进步。
6、促进房地产业发展。
2、技术改造贷款的概念；基本建设贷款的概念；项目融资的概念；科技开发贷款的概念；房地产开发贷款的概念
技术改造贷款：指商业银行为支持以内涵扩大再生产为主的技术改造和技术引进而发放的中长期贷款。基本建设贷款：指商业银行为满足企业在基本建设项目建设过程中资金需要而发放的中长期贷款。
项目融资：指为某特定的工程项目（或投资项目）发放的以项目本身预期的现金流量和经济收益为主要放款依据并以项目资产和项目相关参与人的合同义务等为还款保证的一
种中长期信贷。
科技开发贷款：是银行对工业企业和实行企业化管理的科研单位，在研制、仿制、消化新技术，试制新产品，推广新成果过程中由于资金不足而发放的贷款
房地产开发贷款：指银行向借款人发放的用于房屋建造、土地开发过程中所需要资金的本、外币贷款，包括房地产开发贷款和房地产开发流动资金贷款。
3、技术改造贷款的对象与条件，用途和范围：
对象:经工商行政管理部门批准登记注册，具有法人资格，实行独立经济核算，并在商业银行开立基本账户的国有企业、集体企业、在中国境内实施项目的中外合资企业、外商独资企业和科教文卫各项事业单位。
条件：
1、贷款项目的建设要符合国家的产品、产业政策，银行信贷政策和技术改造贷款原则。
2、项目前期准备工作已基本完成，经有关机关批准已纳入国家行业规划并已列入年度技术改造投资计划。
3、拟采用的工艺技术和设备先进适用，经济合理。
4、产出的产品适销对路、有竞争能力。
5、建设条件和生产条件具备，劳动保护和环境保护措施落实。
6、借款单位自筹资金不少于项目总投资的20%。
7、借款人应能落实银行发放贷款所要求的担保措施。用途：主要用于支持企业、事业单位采取国内外先进适用的新技术、新工艺、新设备、新材料，消化吸收国外先进技术，推广、应用科技新成果，发展国内外市场适销对路、市场前景良好的产品，降低原材料和能源消耗以及开展综合利用。
范围：
1、为挖掘国民经济各部门潜力、提高综合效益而进行的技术改造。
2、为提高产品质量。
3、为改善原有交通运输基础设施和条件进行的工程改造和工具更新。
4、为节约能源和原材料，治理污染。
5、为防止职业病和人身事故而采取的劳动保护措施。
6、由于城市环境保护、安全生产和专业化协作而进行的其他工程改造。
7、为采用、消化吸收、推广国内外新技术进行的技术改造。
4、基本建设贷款的对象与条件，用途和范围： 对象同上
条件：
1、贷款项目已列入基本建设计划。
2、有项目计划任务书。
3、有初步的设计文件。其他条件：项目建设条件具备、项目生产条件落实、项目能顺利投产、项目在市场上具有竞争力、项目建成投产后有还本付息能力、项目总投资中，自筹资金和其他资金不少于20%、借款单位有较高管理水平和资信度。
用途：新建、改造或扩建工程的建筑安装工程费用；设备、工具、器具购置费、其他所需费用。
范围：
1、基础设施、基础产业和支柱产业中的大型项目。
2、高科技并能带动行业技术进步的项目。
3、跨地区并对全国经济发展或者区域经济发展有重大影响的项目。
4、对社会发展有重大影响的项目。
5、其他骨干项目。项目融资的形式，特征和参与者：形式：
1、无追索权项目融资。
2、有限追索权项目融资。特征：
1、项目导向原则。
2、有限追索权原则。
3、风险分担原则。
4、表外融资原则。
5、融资成本较高。参与者：主办人、贷款人、项目公司、财务顾问、担保人、项目产品的买方、承包方和供货方、托管人、外国政府官方保险机构、偿债差额的付款人。
科技开发贷款的特点、对象、条件和使用范围：
特点：业务的开拓性、投资的风险性、效益的显著性、管理的综合性。
对象：经国家工商行政管理机关核准登记的企业、公司、科研单位、科研生产联合体、大专院校所属的经济实体等企事业法人。
条件：
1、项目符合国家产业政策要求，在技术上具有一定的先进性和实用性，产品有广阔的市场前景，显著的经济效益和社会效益。
2、借款人资产负债率不得高于银行规定的比例。
3、借款人必须筹足项目总投资一定比例以上的自有资金并在银行专
户存储。
4、借款人必须提供贷款担保。
5、借款人要有健全的财务制度、良好的信誉，并按要求想银行报送财务报表。
6、借款人的信用等级为银行规定的等级以上。
适用范围：新产品研制、新技术开发、科技成果转化、引进技术的消化吸收、购买软件技术、样品样机、检测手段和必要的仪器设备、材料以及支付实验、工装实验费等。房地产开发贷款的对象、特点、借款人条件和贷款项目条件：对象：经工商行政管理机关核准登记的房地产开发企业和利用单位自有土地建设经济适用住房的企事业法人。特点：
1、房地产开发贷款的性质是固定资产贷款还是流动资金贷款，视具体项目而定。
2、房地产开发项目贷款取决于项目的销售利润，所以要完善担保，重视第二还款来源。
3、贷款经常出现在建工程抵押情况，因而对抵押方式要认真评估，控制抵押率，慎重对待有关法律手续。
4、贷款的批发业务与零售业务有密切联系。
贷款项目条件：
1、经过可行性研究论证，能够有效满足当地住房开发市场的需求，市场前景较好。
2、项目已纳入国家或地方房地产开发建设计划，其立项文件完整、真实、有效、能够进行实质性开发。
3、项目工程预算和施工计划符合国家和当地政府的有关规定。
4、项目的工程预算投资总额能够满足项目完工前由于通货膨胀和不可预见等原因追回预算的需要。
5、项目的基础设施、公共设施建设配套，项目建成后，能及时投入正常使用。
6、项目的自有资金投入不少于总投资的30%；单位职工集资建房，集资额达到项目总投资的30%以上并存入银行专户。
7、借款人已取得下列证件：国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证，建设工程开工证。
8、贷款银行需要的其他条件。
经济适用房开发贷款的特殊规定：贷款对象的特殊规定，贷款条件的特殊规定。技术改造贷款与基本建设贷款的区别：首先，技术改造贷款一次性投入的数额要比基本建设贷款的数额小。其次、技术改造贷款的期限比基本建设贷款的期限要短。最后、基本建设贷款是用于外延式扩大再生产，而技术改造贷款是用于内涵式的扩大再生产。
5、中长期贷款的申请、调查、审批、发放、贷后管理
6、中长期贷款项目评估的概念；折现率与折现系数；敏感性分析
中长期贷款项目分析评估是以项目可行性研究报告为基础，根据国家现行方针政策、财税制度以及银行信贷政策的有关规定，结合通过调研的来的有关项目生产经营的资料，从技术、经济等方面对项目进行科学审查与评价的一种理论与方法。
折现率、折现系数：用于计算现值的利率称为折现率；一个货币单位在不同时期的现值称为折现系数。折现系数=1/（1+折现率）的N次方。
敏感性分析：指通过分析项目主要因素发生变化是对项目经济评价指标的影响程度，从中找出对项目效益影响最大的最敏感因素，并进一步分析其可能产生的影响。
7、中长期贷款项目评估的作用、依据和程序；贷款项目评估的内容；财务预测审查；项目现金流量分析。
作用：
1、有利于正确选择贷款项目。
2、有利于避免贷款风险。
3、有利于提高贷款项目的经济效益。
依据：
1、国家产业、产品的布局政策，财政税收政策，行业发展规划，国家和行业的可行性研究设计标准及参数。
2、央行信贷管理政策及商业银行自身信贷政策、贷款管理规定、评估规定和参数。
3、政府有权部门对项目立项的批准文件、项目可行性研究报告及有权部门的论证意见。
4、借款人近三年的财务报表和其他与生产经营有关的资料。
5、中央和地方政府有关的城市建设规划、环境保护、消防、安全卫生、运输、劳动保护等有关法规和规定。程序：
1、确定评估项目
2、组织评估小组
3、制定评估工作计划
4、搜集资料
5、审查分析
6、编写评估报告
内容：项目建设的必要性评估，项目建设的条件评估，生产工艺技术评估，借款人的人员情况及管理水平评估，项目财务评估，贷款担保评估，国民经济效益评估，贷款项目
总评估。
8、投资利润率：投资利润率＝正常年度产品销售利润总额÷投资总额×100% 投资回收期：投资回收期＝建设期＋固定资产投资总额÷（正常年度销售利润＋折扣）
净现值：按规定的折现率对各年资金流量进行折现所得即是净现值。盈亏平衡分析：保本点分析。保本点越高，盈利能力越小，风险越大。
第十章 银行消费贷款管理
1、消费贷款及其特点：银行向消费者个人发放的，用以购买耐用消费品或支付服务费用的一种贷款。特点：贷款对象是居民个人、贷款期限长、金额小、管理成本高、具有一定的政策性、其风险更具有潜伏性。
2、我国消费贷款产生的基础，发展现状和趋势：基础：
1、消费结构的升级
2、买方市场的形成3、社会制度改革的深化
4、央行信贷政策的调整
5、商业银行经营机制的转变。发展现状：以个人住房贷款为主，其他消费贷款为辅，多品种、高增长的发放形势。趋势：将继续保持多品种、高增长的增长态势。其发展空间巨大，情景广阔。
3、分期偿还贷款：指借款人购买汽车、住房及其他大额耐用消费品，按月或按季分期偿还贷款本息的贷款。
一次性偿还贷款：是借款人一次还清本金和利息的贷款。循环贷款：指一次申请、多次使用的贷款，即在一定期限内消费者可以在贷款银行批准的信用额度内多次使用贷款，并在规定期限内分多次偿还贷款。
直接贷款：是银行直接对消费者发放的贷款，是分期贷款的一种形式。
间接贷款：指银行通过经销商间接向消费者发放的，用于支持消费者以分期付款方式购买耐用消费品的贷款。
个人住房贷款：指银行对个人发放的，用于购买，建造，大修各类住房的贷款。汽车消费贷款：指银行向申请购买汽车自用或租赁经营的借款人发放的人民币担保贷款。
助学贷款：为帮助学生顺利完成学业而提供的贷款，可分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款。信用卡贷款：
个人大额耐用消费品贷款：指银行对在其特约商户购买耐用消费品的个人客户发放的人民币担保贷款。
旅游度假贷款：指贷款银行向借款人发放的专门用于旅游消费的贷款。
个人信用贷款：指银行向职业和收入比较稳定、有按期偿还能力、资信状况良好的个人发放的，用于其正常消费及劳务支出，不需担保的一种小额信用消费贷款。
4、按贷款用途划分消费贷款种类：购买耐用和非耐用消费品的贷款；用于支付服务费用的贷款；其他用途贷款。按贷款偿还方式划分消费贷款种类：分期偿还贷款、一次性偿还贷款、循环贷款。按贷款方式划分消费贷款种类：直接贷款、间接贷款。
5、消费贷款的申请与受理：消费贷款的审查与审批，发放和贷后管理：
6、消费贷款额度，期限，利率的确定。额度：个人住房贷款不超过购房款的80%，汽车消费贷款根据担保条件不同贷款额度为购车款的60到80%，国家助学贷款中用于学费的贷款金额最高不超过借款人所在学校的学费收费标准，用于生活费的贷款金额最高不超过学校所在地区的基本生活费标准。其他因素：贷款偿还能力、贷款担保方式。
期限：小额消费贷款期限较短，大额消费贷款和教育助学贷款期限较长，在3—6年之间，个人住房贷款的期限最长可达30年。其他因素：借款人职业和收入的稳定性、贷款担保条件、借款人的偿还能力、消费贷款期限一般不得长于消费品的合法使用期限。
利率：
1、购买汽车、耐用消费品和家居装修、旅游、教育消费贷款的利率执行同期同档次法定贷款利率。
2、用信贷资金
发放的个人住房贷款利率按法定贷款利率（不含浮动）减档执行。
3、用住房公积金发放的个人住房贷款利率在3个月整存整取存款利率基础上加点执行。
7、个人征信、经验判断法、信用评分法。
个人征信：指通过第三方中介结构，将分散在商业银行和社会各相关部门的个人信用和信誉信息汇集起来，进行加工和存储，形成个人信用档案信息数据库，为商业银行和社会各相关部门系统了解个人信用和信誉状况提供服务。经验判断法：指银行信贷人员根据所搜集到的相关资料运用个人的知识、经验和直觉对借款人贷款偿还能力进行评估的方法。信用评分法：指由银行先建立一个统计上可靠的信用评分体系，然后信贷人员通过这一体系对借款人进行信用评分。
8、消费贷款信用分析的基本内容；经验判断法的优缺点；信用评分法的优缺点；
基本内容：借款人的品德、借款人遵守合同的意愿、借款人的职业与收入、借款人的财产、借款人的债务、借款人提供的担保品。
经验判断法的优缺点：优点：对借款人的特殊环境和潜在能力有比较深入的了解，其判断也比较符合实际。缺点：具有主观性，效率低。
信用评分法的优缺点：优点：
1、有明确的评估标准，客观而科学。
2、高效率、低成本。
3、公平公正，排除了个人主观因素。缺点：无法对不同的借款人进行个性化的分析。
第十一章 银行外汇贷款管理、1、外汇贷款的作用、对象和条件、特点。
作用：
1、促进利用外资、支持对外开放政策。
2、支持了国家重点项目的建设和技术水平的提高。
3、改善我国的投资环境。对象：有进口需求且有外汇来源的借款人。
条件：国内企业：贷款项目必须经过有关部门批准、国内配套设施要落实、使用贷款项目的经济效益必须良好、还款有保证。外商企业：
1、企业取得工商行政管理机关发给的营业执照，并在贷款银行开立账户。
2、按期如数缴纳企业注册资本，并经中国注册会计师事务所验资，申请流动资金贷款需具有一定比例的自有流动资金。
3、企业董事会作出借款决议，并出具借款授权书。
4、企业固定资产投资项目已由计划部门批准。
5、企业有偿还贷款的能力，并提供可靠的还本付息保证。
特点：借外汇还外汇、可以实行浮动利率、借款人事先应向外汇管理机构办理外汇登记。
2、现汇贷款的概念、特点和种类；对外承包工程贷款；保函额度；浮动利率外汇贷款。
现汇贷款：即自有外汇贷款。借款人可根据与银行签订的借款合同，在批准的贷款额度内自主用现汇对外支付有关款项。
特点：
1、企业使用外汇贷款采购设备和材料不受国别限制
2、使用范围广
3、现汇贷款比重多，企业选择余地大。
种类：按利率可分为：浮动利率外汇贷款、固定利率外汇贷款。按贷款的对象和用途可分为：流动资金贷款、对外承包工程贷款和外商投资企业贷款。
对外承包工程贷款：为支持我国对外劳务承包企业对外承包工程和输出劳务及开展其他国际经济技术合作而发放的贷款。保函额度：企业在国际上竞争和承包工程时，由银行为其出具投标、履约
和预付款等保函而为企业核定的对外保函额度。
浮动利率外汇贷款：参照伦敦银行同业拆放利率浮动计息的一种现汇贷款。
3、转贷款的概念；外国政府贷款的概念；国外银行出口信贷的概念。
转贷款：又称境外筹资转贷款，指国内商业银行接受客户的委托后，以自己的名义与外国出口信贷机构、商业银行、投资银行或其他金融机构筹资，并将所筹措的资金转贷给客户，以便为项目引进设备、技术和服务等活动提供融资的一种信贷业务。
外国政府贷款：指国外政府用官方预算以优惠贷款方式向我国政府提供的贷款，用于我国政府与贷款国政府间财政合作议定书中确定的项目。
国外银行出口信贷：指国外发达国家为支持其本国产品出口、采取提供保险、融资、补贴利息等方式，鼓励其本国金融机构对出口国的出口商、本国进口商或本国的银行提供的优惠贷款。
4、外国政府贷款的特点；国外银行出口信贷的特点；国际商业贷款的特点与条件；转贷款的操作程序。
外国政府贷款特点：
1、政府贷款具有的经济援助性质、扩大本国产品出口的目的决定了贷款只能用于购买贷款国的产品。
2、外国政府贷款通常与出口买方信贷、卖方信贷及商业贷款混合提供。
3、贷款条件优惠，利率低，贷款期限长。
4、借款人应按中央项目和地方项目的划分，分别向国家计委、财政部和银行总行或地方计委、财政厅和银行分行提出贷款申请。
5、对贷款的使用范围限制较严，仅限于农业、环保、医疗卫生等非赢利性、注重社会效益的项目。
6、国外贷款总协议、分协议和专项协议均由银行总行统一对外签订。
国际商业贷款的特点：
1、贷款利率水平较高。
2、商业贷款的用途不受贷款银行限制。
3、贷款手续简便。
4、资金供应充沛，币种种类多样。
国际商业贷款的条件：
1、贷款期限
2、贷款利息和费用
3、借贷的货币。
转贷款的操作程序：
1、申请境外筹资立项流程。
2、境外筹资转贷款业务的操作流程。
5、出口买方信贷的概念；出口卖方信贷的概念。
出口买方信贷指在大型机器设备或成套设备贸易中，我国商业银行向国外进口商或国外进口商银行提供的用于购买上述设备的贷款支持。
出口卖方信贷指在大型机器设备与成套设备交易中，为便于出口商以延期收款方式出售设备，银行向出口商提供的信贷支持。
6、出口买方信贷的贷款对象、用途、条件、金额、利率和期限；出口买方信贷的操作程序；
对象：申请人一般是具有法人资格、经国家批准有权经营机电产品出口的进出口商和生产企业。借款人一般是为我国商业银行认可的进口方银行或其他单位。
用途：用于国外进口商购买中国的船舶、飞机、电站、汽车等成套设备以及其他机电产品。
操作程序：受理、调查评价、申报与审批、发放、贷后管理。
7、出口卖方信贷的贷款对象、用途和条件；贷款币种和金额；期限和利率；出口卖方信贷的操作程序。
贷款对象：具有法人资格、经国家批准有权经营机电产品出口的出口商和生产企业。
用途：用于出口中国的船舶、飞机、电话、汽车等成套设备以及其他机电产品。币种：人民币或外汇。
金额：最高不超过出口合同总金额。期限：自贷款协议签订之日起至还清贷款本息及费用之日止，最长不超过十年。利率：由借贷双方商定，一般为浮动利率。操作程序：申请、资格审查、初步调查、贷款的调查评价、贷款的申报与审批、贷款的发放、贷后管理。
8、银团贷款的概念，特点、方式。
概念：银团贷款又称辛迪加贷款，是由获准经营贷款业务的一家或数家银行牵头，多家银行与非银行金融机构参加而组成的银行集团采用同一贷款协议，按商定的期限和条件向同一借款人提供融资的贷款方式。特点：
1、筹资金额大、贷款期限长
2、贷款的用途不受限制
3、管理方便
4、可减轻银行的资金压力和分散贷款风险
方式：分直接银团贷款和间接银团贷款。
9、银团的组成及内部分工；银团贷款的利率，费用和期限；银团贷款的操作程序。组成和分工：牵头行与安排行、副牵头行与副安排行、经理行、代理行、参加行、顾问行。
利率：浮动利率
费用：管理费、安排费、代理费、杂费、承担费。
期限：期限灵活，短为：3到5年，长为：10到20年，一般7到10年。
操作程序：
1、选择牵头行
2、准备和发布贷款备忘录
3、组织银团
4、谈判
5、签约
6、提款
7、还本付息。
10、贸易融资的概念与种类；打包贷款的概念；出口押汇的概念；保付代理的概念；褔费廷的概念；
贸易融资概念：指银行对客户提供的进出口贸易项下的信贷支持，其包括一系列为从事进出口贸易的客户设计的融资手段，以满足客户在贸易过程中各阶段的融资要求。种类：按融资期限可分为短期贸易融资（一年以内）和中长期贸易融资（一年以上）按贸易方向可分为进口贸易融资和出口贸易融资。
打包贷款概念：出口商在成交后从购买、加工或制造出口商品之时起，直至把商品装上出口运输工具为止，如需要资金融通，出口商可根据进口商开来的信用证，向银行申请获得打包贷款。
出口押汇：是指银行根据客户的要求，并根据开证行的议付授权指示，以其提交的符合信用证条款的全套物权单据作质押，将应收货款净额（扣除押汇利息）先行解付给客户，然后凭单据向开证行索回货款的融资行为。保付代理：指商业银行以购买票据的方式购买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的各项服务。
福费廷：在延期付款的国际贸易中，出口商把经进口商承兑并经进口地银行担保后，期限在半年以上（一般为5到10年）的远期汇票，以贴现方式无追索权地售给出口商所在地银行或其他金融机构，实现提前取得现款的目的。
11、打包贷款的操作程序：申请、审查、签订合同、发放贷款、贷款的偿还和追索、贷款的展期。
出口押汇与打包贷款的区别，出口押汇的操作程序： 区别：
1、融资环节不同
2、融资期限不同
3、利息收取方式不同
4、融资的金额不同
5、融资所凭借的文件不同
程序：
1、对出口商的审查
2、对信用证的审查
3、对单据的审核
4、押汇款项的支付
5、押汇款项的托收
保付代理业务的特点和操作程序、费用构成： 特点：
1、保付代理业务为出口商提供无追索权的出口融资
2、有助于提高出口商的资信等级和清偿能力
3、为出口商提供信用销售控制
4、提供坏账担保
5、保理商提供债款回收
费用构成：承购手续费和利息。
褔费廷的特点、操作程序；褔费廷与保付代理业务的比较。特点：
1、业务所涉金额巨大且付款周期长
2、其实质是汇票出售。
3、业务较复杂，各项费用较高。
比较：
1、福费廷业务交易金额大、付款期限长
2、福费廷必需进口所在地的银行对汇票的支付进行保证或开立保函。
3、福费廷业务需出口和进口双方必须事先协调，取得一致意见。
4、福费廷业务的内容较单一。
第十二章 银行贷款风险管理
1、贷款风险及其基本特征；贷款风险与贷款损失的区别；贷款风险与风险贷款的区别。贷款风险是指在银行的信贷活动中，由于各种不确定因素的影响、使银行贷款遭受损失的一种可能性。
基本特征：具有：客观性、不确定性、相关性、可控性。
与贷款损失的区别：贷款风险是指贷款发生
损失的可能性，而贷款损失则是指贷款发生损失的现实性。
与风险贷款的区别：贷款风险是从广义上说明各种贷款的风险性；而风险贷款则是指各种贷款中具有更大风险性的一种贷款。
2、静态贷款风险；动态贷款风险；直接贷款风险；间接贷款风险；高度贷款风险；中度贷款风险；低度贷款风险。
静态贷款风险：指由于自然灾害和意外事故的影响给银行贷款带来损失的可能性。动态贷款风险：指由于银行贷款决策失误、企业经营管理不善、经营环境变化以及市场波动引起的银行贷款不能按期归还的可能性。
直接贷款风险：指因银行贷款决策失误而使贷款遭受损失的可能性。
间接贷款风险：指借款人在其生产经营中所面临的各种风险因素，通过资金运动传递给银行，从而引起贷款不能按期收回或如数收回的可能性。
高度贷款风险：如风险贷款 中度贷款风险：如中长期贷款 低度贷款风险：如短期贷款
3、宏观经济体制与贷款风险:政府对银行的行政干预问题未从根本上解决，加大了银行风险。
国家经济政策与贷款风险；
1、政策调整致使一些企业破产，使银行对其放款不能按期收回导致风险
2、政策性的倾斜贷款使银行贷款有不能还本付息的风险
3、企业改制使得部分企业倒闭，银行的放款有呆账和坏账风险。
企业信用状况与贷款风险：
1、企业产权关系不清晰，经营机制不健全
2、企业自有资金严重不足
3、企业信用意识弱化、道德风险上升
4、企业经营管理不善银行内部因素与贷款风险；
1、产权制度不合理，经营机制不完善
2、组织结构不科学
3、内控制度不健全
4、业务操作不规范
5、信贷人员素质总体上不高我国银行贷款风险的现实表现：
1、贷款的周转速度慢
2、贷款的质量差，不良贷款率偏高
3、贷款的赢利性差
4、贷款对象变换系数:贷款对象对贷款风险的影响程度称为贷款对象变换系数。其越高，则贷款对象对贷款风险的影响程度越大。
贷款方式基础系数：贷款方式对贷款风险的影响程度称为贷款方式基础系数，其越高，表明贷款方式对贷款风险的影响程度越大。
贷款形态过度系数：贷款形态对贷款风险的影响程度称为贷款形态过渡系数。贷款风险度：是衡量贷款风险大小的尺度，其反映贷款对象、贷款方式、贷款形态三个基本因素对贷款风险的综合影响程度。
5、贷款风险度地计算方法。
审查贷款时贷款风险度地计算：风险度＝基础系数×变换系数
检查贷款时贷款风险度的计算：风险度＝基础系数×变换系数×过度系数
6、贷款风险的处理回避风险:指银行在贷款决策时，已预知某项贷款可能带来风险损失，因而主动放弃或拒绝贷款的方法 分散风险：指通过对贷款结构的多元化调整，选择关联度小的贷款进行合理组合，使高风险贷款的风险向低风险的贷款扩散，以降低整个银行贷款组合的风险程度的方法。
转移风险：指银行以某种方式，将可能发生的贷款风险全部或部分转移给他人承担，以保证银行自身信贷资产的安全。贷款风险抑制：指银行在贷款风险损失实际发生之前能够发现并跟踪警报信号，采取相应措施防止贷款风险的恶化，尽量减少贷款风险造成的损失。
贷款风险补偿：指银行用资本、利润或抵押物拍卖收入及保证人提供的资金，补偿银行在贷款风险上遭受的损失。
破产还债：指对严重亏损、无力偿债的借款人，银行可以依法申请借款人破产，通过破产财产的分配来收回贷款。
呆账准备金：指银行从经营收入、利润以及资本金中提取的用以弥补贷款损失的专项准备基金。
一般呆账准备金：按季计提、提取时不规定专项用途的准备金 专项呆账准备金：在贷款风险分类的基础上，根据各类贷款的内在损失程度，按不同比例提取的准备金。特别呆账准备金：由银行根据不同类别贷款的特殊风险情况、风险损失概率和历史经验，自行确定按季计提比例的准备金。
7、防范贷款风险的途径：回避风险、分散风险、转移风险 抑制贷款风险的途径：追加抵押或保证、注入启动资金、落实银行债权、实行以物抵债。
补偿贷款风险的途径：科学确定贷款价格、变卖抵押物、破产还债、提取呆账准备金核销呆账、保持充足的资本金比率。
8、贷款风险的种类。
正常类贷款：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还贷款本息 关注类贷款：目前能够还本付息，但存在对偿还贷款本息产生不利影响的因素。次级类贷款：借款人还款能力出现明显问题，其正常经营收入已无法保证足额偿还贷款本息
可疑类贷款:借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也一定会造成部分损失 损失类贷款：采取一切可能措施和法律程序后，本息仍无法收回，或只能极少部分收回
9、实行贷款风险分类的必要性：
1、是识别贷款风险的需要
2、是银行稳健经营的需要
3、是完善银行呆账准备金制度的需要
4、是培育信贷文化的需要
5、是银行监管机构加强金融监管的需要
贷款风险分类的程序：
1、阅读贷款档案
2、审查贷款的基本情况
3、确定还款可能性
4、确定贷款分类结果
5、进行信贷讨论
第十三章 银行信贷营销管理
1、信贷营销及其性质、功能、理念、方式。概念：信贷营销是对银行信贷产品包括存款产品和贷款产品的营销。性质：是一种服务营销
功能：
1、吸纳社会资金，扩大信贷资金来源
2、扩大信贷资金运用 理念：注重整体营销 方式：直接营销
2、市场竞争与信贷营销：信贷营销是市场竞争的必然选择
适应客户需求变化与信贷营销：信贷营销是适应客户需求变化的客观需要
提高银行经营效益与信贷营销：信贷营销是提高银行经营效益的内在要求
3、信贷营销的排斥阶段（20世纪50至80年代）萌芽阶段（80至90年代）初步发展阶段（90年代中期至今）
4、信贷营销的政治法律环境、经济环境、科学技术环境、社会文化环境、（微观）客户环境、竞争者环境、银行内部环境、SWOT分析方法。政治法律环境：指银行信贷营销的外部政治法律的现状和趋势 经济环境：指银行信贷营销所面临的一定时期、一定范围内的外部经济状况。
科学技术环境：指技术的变革、发展和应用状况。
社会文化环境：具体包括民族特征、人口分布与结构、受教育程度、价值观念、宗教信仰、风俗习惯、社会时尚以及消费模式与习惯。
5、市场细分概念、标准；目标市场；市场定位；
概念：指银行通过环境分析，依据客户在需求上的各种差异，将整个信贷市场划分为若干客户群的市场分类过程。标准：指影响客户需求差异性的诸多
因素，包括客户因素、环境因素、人口因
素、区域因素、行为因素和社会心理因素。目标市场：指银行为满足现实或潜在的客户需求，在信贷市场细分的基础上确定的将要进入并重点投入信贷产品和服务的客户群，即银行信贷营销活动中所要满足的特定市场。
市场定位：指银行设计并确立自己的企业形象，决定向客户提供何种信贷产品的行为过程。
6、市场细分的作用；企业客户信贷市场的细分；个人客户信贷市场的细分；无差异性目标市场策略；差异性目标市场策略；主导式市场定位；追随式市场定位；补缺式市场定位；
市场细分的作用：
1、有利于银行发掘新的市场机会，形成新的目标市场
2、有利于银行调整营销策略
3、有利于银行发挥竞争优势
个人客户信贷市场的细分：
1、存款数量因素
2、收入水平因素
3、年龄结构因素
4、知识结构因素
企业客户信贷市场细分：
1、规模因素
2、行业因素
3、经营范围因素
7、信贷产品的概念：指银行向市场提供的能够满足客户信贷资金和银行信用两方面需求的产品或服务。
8、信贷产品开发的方法：仿效法、改进法、创新法。
9、信贷产品开发的目标、原则、程序。高价策略和低价策略。
目标：
1、吸引新客户
2、提高现有市场份额
3、降低现有产品的成本
原则：安全、方便快捷、价廉、赢利 程序：
1、构思阶段
2、筛选阶段
3、测试分析阶段
4、试销阶段
5、商业化阶段
6、监测与在创新阶段
