节约资金_政府采购节约资金

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 资金总是当前许多建材企业都面临的一个突出问题,不少企业都普遍感到资金紧

张,导致企业正常运转困难.因此,加强资金管理,提高资金的使用效益是一个十分紧迫和重要的课题.1、在改善财务管理上下功夫，管好资金

财务管理是个业管理的核心，它遵循资金运动的规律，有效地组织资金运动，对资金的筹措、运用、消耗、回收和分配进行科学而有效地预测、决策、计划、控制和诊断，并正确处理由此而引起的经济关系。因此，加强资金管理，必须在财务管理上狠下功夫。一是要加强企业财会人员的使用管理与教肓培训，提高他们的政治觉悟和管理水平，培育他们务实的工作作风，使他们明确企业财会人员肩负的重任。二是充分发挥财务管理部门的作用。作为财会部门，不能仅仅充当算帐、报账的角色，更主要的是着眼于企业资金的合理流动、防止资金分散、寻求增值，在使用和调度资金上掌握主动，坚决执行财务制度，严格各项财务费用核算，加强各项财务指标的执行，不断进行财务分析和资金营运活动分析，对财务收支计划，费用预算、信贷计划、财务收支及成本费用计划的执行情况进行监督检查，发现问题及时纠正。三是严格控制资金流向和用量，提倡集体讨论资金用途，实行财务“一支笔”制度，养活决策失误，杜绝资金的跑冒滴漏和资金的计划外支出。四是落实资金管理责任制，建立完善的定额管理和指标控制体系，使资金的管理使用与经济责任制挂钩。五是加强资金的过程控制的资金的监督力度，强化防范措施，经常“会诊”资金运转偏差，通过完善内部银行机制和高速利益分配关系，实现对各经营环节资金的有效控制，及时调整资金运行中的不合理现象。

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2、在提高资金的使用效率上下功夫，用好资金

资金是企业经济机体中的血液，资金流是企业物资流的先导和货币表现，资金的使用效益如何是决定企业经济效益高低的重要因素，也是衡量企业经营管理水平的重要标志。各企业要从实际出发，逐步形成一套科学、合理、高效的覆盖整个资金投入产生的资金管理体制，在提高资金的使用效率上下功夫。一是强化对资金的计划使用。对各类资金计划分层进行总体预算平衡，并严格执行，按照收支计划和现金流量表安排使用资金，做到有计划不超支、无预算不开支。二是抓好资金的日常调整和控制，建立与生产相适应的资金运转体系，运用内部调度杠杆、集中管理分散在企业各个部门暂时的闲置富余存量资金，定期上报金额对账单和盘点表，了解货款回笼情况和库存结构情况。树立资金的时间价值观念，清除内部资金分散占用的时间差和空间差，增强资金调控能力和应变能力。还要充分利用资金使用上的时间差，合理安排使用资金。在资金安排上，考虑资金到位情况根据轻重缓急统筹支付，及时汇总，动态监控。在付款控制上，实行优质优价先付款，增强资金支付的可操作性，防止资金盲目流动，尽量减少不合理占用，使资金快速高效运转。三是资金的投向要科学合理、量力使用。企业的重大开支均要进行效益论证，准确把握资金的回报率和筹资成本率，重点向关键项目以及技术先进适用、投资少、见效快的项目倾斜，压缩技术含量低、利润低的产

品生产，以较低的投入获得较高难度回报，严格控制非生产性固定资产投资，把资金用在刀刃上。四是推动流动资金限额有偿使用，增强资金成本意识，将流动资金主要占用指标细化分解，实行定额使用和差别利率原则，定额内资金占用实行基础利率，超定额占用实行浮动利率，违纪挪用资金实行加倍罚息并限期追回，以提高流动资产营运效益，把有限的资金合理运用到生产中去。

3、在挖掘资金潜力上下功夫，盘活资金

把现有资金盘好用活是保证企业资金发挥最大效能的前提。加强资金管理，盘活用活资金必须在加速资金周转、减少资金占用、挖掘资金潜力上狠下功夫。首先，企业财务、供销部门要积极配合、合理储备，在确保不影响生产的前提下，压缩资金占用。要积极开展清仓查库工作，及时处理储备物资中的超储材料和不适用物资以及淘汰变质品和积压产成品，加强物次采购的计划性，对采购人员和仓库管理人落实责权，实行奖惩，确保采购物资的计划的质量。在物资购进上要注意打价格差、密切关注商品价格，对市场变化大的商品购进要稳妥谨慎。其次，要牢固树立以资金为中心的观念，加快产品的销售和发运，加快产品销售货款结算和债权债务的清理，积极清收职工欠款，催讨各种应收款、赊欠款、清理有问题资金，建立资金借用返还制度，应收帐款管理制度和销售结算、货款回收经济责任制，制订切实可行的清欠计划，做到以最合理的标准运用资金，以最快的速度回收资金，切实解决“三角债”问题，结处资金占用，对应收款和其他应收款中呆账、死账和无法支付的其他应会款按有关规定进行账务处理。第三，要对企业资金进行排队，分析资金现状及运用情况，重点突出对本单位全局有影响的资金占用，做到心中有数，找出不合理占用的因素和资金流动受阻滞的关节点，分析其原因，把损失减少到最低点。第四，要按风险类别划分客户，正确估计和把握客户的信用品质，避免不必要的损失，要针对不同客户、不同地区、不同季节采取不同的货款回笼政策。

4、在开展增收节支降耗上下功夫，节约资金。

成本高低直接影响到企业经济效益。广泛开展增收节支、降低成本活动，能有效地节约资金、缓解资金紧张的矛盾。企业一是要狠抓双增双节和小改小革，广泛开展增收节支、增产节约活动，坚持精打细处，勤俭办企业，减少浪费，节约开支，要按照需要、合理、节约的原则严格控制电话费的支出，严格控制业务招待费的范围和标准，严格控制差旅费开支，严格控制办公费和企业管理费，将管理费用层层分解，与经济责任制挂钩。二是抓好成本管理、实行模拟市场核算、成本否决，将目标成本具体细化到每个工作岗位和每个职工，贯穿于企业科室、车间，形成以厂长（经理）为中心的纵横交叉制约的全员过程控制体系，做到千斤重担人人挑，个个身上有指标，使消耗有定额、考核有手段、超降有奖惩、层层有责任，从而调动职工千方百计降本增效的积极性。三是要运用量分析法，开展价值工程活动，实现抓成本管理的事前参与与超前控制，供产销各环节、生产经营各部门都要制定资金定额和节约资金措施，减少生产资金消耗，减少各环节上的资金沉淀和积压，努力降低成本。

5、在拓宽融资渠道上下功夫，优化资金各企业要充分利用商业信用，强化自身优势，因时因地制宜，优化企业资金结构、规范融资行为，保证企业融资历后即能“借鸡生蛋”，又能“下蛋还鸡”。一是采取走出去、请进来的办法，吸引外交和社会闲散资金，大力开展横向联营和服务合作；二是采取与银行、工商企业等合资或合股做生意，大搞联手促销，共创效益。三是要用好赊销政策，做好负债经营文章，减少资金投入。四是利用自身的信誉和经营渠道，帮助某些企业销售抵债产品，大力开展“代理式销售”，用好在进销中资金运用的“时间差“。五是搞双向或多项销售，实现一笔生意多笔做，可采取“供原料销产品”、“物资串换”等办法，以优化企业资金结构，减轻资金压力。