分店费用支出与报销作业规范_费用报销作业
分店费用支出与报销作业规范由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“费用报销作业”。
壹、目的：规范费用报销之申请程序，以有效控管费用支出。贰、适用范围：各分店。叁、内容：
一、零用金报销：
（一）适用对象：
凡公司员工因公务所需支出或垫付款项,在费用支出后，可以零用金方式报
销。
（二）金额限制：
金额限制在人民币2000元以下（含）。报销金额超过2000元时，按费用报
销程序作业。
（三）申请程序：
由支出申请人填写零用金申请单，经部门经理核准，送交会计课长审核单
据（不完备者退回），再经店总经理核准后，准予报销。
（四）报销时间：
每周二、四下午。
二、现金借支：
（一）适用对象：
凡公司员工因公务支出需要，可经由申请后，借支使用。
（二）金额限制：
金额限制在人民币4000元以下（含）。超过4000元之借支需经区总及总经
理核准后，由财务处拨补支付。
（三）申请程序：
由支出申请人填写现金借支单，经部门经理、店总经理核准后至会计课借 用。
（四）报销时间：
现金借支申请人在借支事项完成后三天内，将借支款项按正常报销程序完
毕。逾时者会计课长应向店总经理报告。
三、费用报销：
（一）适用对象：
分店各项营业费用支出。
（二）核决权限：
单笔支出金额在25000元以下（含）由店总经理核决，超过者需再经区总
经理或总公司相关部门主管及总经理核准。各项费用核决人员如附件。
（三）例外规定：
凡公共事业费用支出，如：电费、水费、电话费、瓦斯费及人事费用中各
项基本支出（养老金、失业保险金、住房辅助金、保险福利金等项目），虽金额超出，但免经总经理核准。
（四）申请程序：
由支出申请人填写费用申请单，并附凭证经部门经理核准，送交会计课长
审核单据（不齐全或不合报销规定者退回申请人），再经店总经理核准后，交会计课长送至财务处入帐报销。核准金额超出规定者，应先送至总公司
经区总经理或相关部门主管签核或总经理核准后，转交财务处入帐报销。
（五）付款日期：
每月20日为厂商付款日。当月请款，付款日为次月20日。
四、固定资产采购及重大维修： :
（一）适用对象：
分店需增添设备或对原有设备进行重大改良时，金额在人民币2000元以上
者。
（二）申请程序：
1、由申请单位填写签呈一份，经部门经理、店总经理签字，送交区总经
理及总经理核准。
2、申请设备款时由申请人填写固定资产申请/维修单一份，连同厂商请款
发票、合同复印件与签呈送交部门经理、店总经理及区总经理核准后，交财务处入帐付款。
（三）付款日期：
每月5号前送达者15号付款。
每月20号前送达者月底付款。
五、文件送达时间规定：
（一）财务处每月费用入帐截止日为28号或月底前三天。
（二）文件需经区总及总经理签核者，请于每周一、四上午前送达区总办公室。
（三）如有紧急文件需以传真件签核者，其限制条件如下：
1、无法如期于周一、四送达区总办公室。
2、该文件事项之紧迫性需在二日内完成者（含传送当日）。
3、由区总助理每月汇总各分店急件传真次数，以供评估。
六、单据填写范例详见附件。
七、店总个人费用支出需经区总经理核准。肆、使用表单：
一、零用金申请单。
二、现金借支单。
三、费用申请单。
四、固定资产申请/维修单
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