关于专项资金整改帐务的方案_专项资金整改方案

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关于专项资金帐务整改的方案

公司2009年-2011年6月政府专项资金申报如下明细：

1．各项目的资金使用情况说明及提交相关资料（3个人配合做，每个项目的大约需要12个小时，个项目计个小时）

2．需对各项目的经费独立登记明细帐。（大约需要小时）

3．根据各项目的财务指标及提交的财务报表对2010年、2011年的帐需另建立帐套进行整改，由于各项目的申报提交的财务指标与公司的实际的财务指标差距过大，整改有一定的难度，工作量非常大，具体整改的各科目工作安排如下：

3．1固定资产：

3.1.1根据财务报表的固定资净值推出固定资产原值、折旧年期、计提折旧，2010年年未需与财务报表相符（1个财务人员核算大约需要32个小时）。

3.1.2根据推出的固定资产原值,计提折旧编制记帐凭证（1个财务人员编制大约需要16个小时）

3.2销售收入:

3.2.1对现有的收入修改与项目申报相符,收入相对应的销售合同编制.(修改收入大约需要36小时)

3.2.2.根据修改后的销售收入对2010年1-12月缴税申报修改(每月的缴税申报表修改的时间大约需用4小时,共48小时)

3.3应交税费:根据项目申报的财务报表修改(大约需要36小时)

3.4销售成本:根据销售收入相对应的项目对存货入库,出库修改,再根据修改后的销售收入相对应的项目结转销售成本..(修改收入大约需要40小时)

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