安徽地税版企业所得税年报客户端使用说明(0418)_安徽省地方税务局

安徽地税版企业所得税年报客户端使用说明(0418)由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“安徽省地方税务局”。

安徽地税2017年版企业所得税年报客户端使用说明

为方便企业所得税纳税人快捷完成2017年度企业所得税年度申报，我局现免费提供《安徽地税2017年版企业所得税年度纳税申报表客户端软件》用于申报表筛选、填写、政策风险提示服务和网络报送。现将使用中需注意的事项说明如下：

一、特别提醒

1、为更好方便纳税人，我局在年报客户端申报方式的基础上，新增电子税务局申报方式，所有企业均可直接登陆12366电子税务局在线填报。建议数据复杂、选表较多的查账征收企业下载年报客户端软件填报。

2、请在进行年报申报前，核对以下事项，选择不同申报方式与菜单，否则会报错，无法完成申报：

（1）企业所得税管理归属：归国税还是地税管理，国地税企业所得税申报在不同的菜单下；国税管理的企业无法使用本客户端申报。

（2）预缴申报：2017年第四季度或第12月的预缴申报表是否已经正常申报，未申报的不能进行年度申报。

（3）2018年征收方式变化的企业：2017年报征收方式不变，2017年查账征收的用A表申报，核定征收的用B表申报。

二、客户端与申报密码获取

1、税友安徽网站下载中心获取客户端

地址：http://service.17win.com/

2、电子税务局下载客户端与申报密码

登陆12366电子税务局，进入申报纳税界面，点击菜单：“地税申报-企业所得税申报-企业所得税年报客户端（2017）”，系统弹出提醒信息，点击链结可以下载客户端，请记录好申报密码备用。若申报密码未获取到，请联系主管税务机关或使用电子税务局在线申报。安徽省12366电子税务局的登陆地址为：http://etax.ah-n-tax.gov.cn:8001/login。

三、客户端安装与初始化

1、请阅读该《使用说明》后进行操作，解压《安徽地税企业所得税年报客户端软件》压缩包，生成《安徽地税企业所得税年报客户端软件》文件夹。

文件夹里的文件，点

2、打开文件夹，找到击，启动客户端软件。用户名：admin，默认登陆密码1234563、进入办税员信息界面：录入信息点击下一步。

4、多企业管理：今年新增多企业模式，一个软件可以申报多个企业。点击是继续添加企业，点击否取消。

以后需要增加企业时，可以到设置中心中增加。

企业切换：在右上角“菜单”中，选择企业，点击确定。（该界面也有增加企业功能）

5、对弹出的提示信息，点确定。注意要按该提示信息中的步骤进行设置与顺序下载信息。

6、点击右上角的，点击“安全设置”菜单，选择“网上申报”和“申报密码”，在“加密密码”输入软件申报密码，点“保存”。

7、先下载“基本信息”，再下载“初始化信息”。

四、使用客户端软件填写申报表

按“基础设置、简化选表、申报表填写、申报检查、政策风险提示服务、报表发送”六步骤完成申报。“政策风险提示服务”为2017年新增服务，通过自我纠正提高申报质量。

1、基础设置

《纳税人信息》的“汇总纳税企业、所属行业明细代码”从初始化文件中取数不可以改动。“资产总额、从业人数、从事国家限制和禁止行业”必须填，并与企业是否能享受小型微利优惠政策待遇相关。

注意：（1）“国家限制和禁止行业”应按照《产业结构调整指导目录》规定选择，选“否”的企业才能享受小型微利企业优惠。

（2）有安置残疾人员，勾选“是否安置残疾人员”，可填报A107010表第29行，享受工资加计扣除优惠待遇。

（3）软件企业、集成电路设计企业、创业投资企业、高新技术企业勾选“特定企业类型”相应选项，可填报A107040、A107041、A107042表、A107030表，享受相关税收优惠。

2、简化选表

（1）必填表：《基础信息表》、《主表》、《收入表》、《成本支出表》、《纳税项目明细调整表》、《职工薪酬支出纳税调整表》、一般企业和金融企业的《期间费用表》、房地产开发企业的《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》、建筑安装企业、房地产开发企业、物业公司的《未按权责发生制确认收入纳税调整明细表》、高新技术企业的《高新技术企业优惠情况及明细表》、发生捐赠企业的《捐赠支出纳税调整明细表》、发生准备金等相关支出企业的《特殊行业准备金纳税调整明细表》、有折旧摊销企业的《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》、总机构的《跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税表》及《分支机构所得税分配表》。

小型微利企业必须选填A107040《减免所得税优惠明细表》，才能享受小型微利企业优惠。

（2）询问选表(非必须步骤)：纳税人点击“简化选表”菜单的“立即简化”，在回答10个问题后，软件可以根据企业情况进行智能选表。

（3）自行选表：纳税人在“简化选表”菜单中“企业所得税年度纳税申报表填报表单”点击“填报”或“不填报”，自行调整。点“保存”，完成简化选表。

3、申报表填写

根据软件提示顺序填写，先填写底层附表，再填写附表（注意：省内跨市总分机构表例外，先填A109000，再填A109010），最后填写主表。表中和表间逻辑关系软件自动计算，填表说明在右侧提示。单表无数据的，直接点击左上方的“保存”，视同已填写。下一级表改动，必须重新保存上一级表，否则审核不通过。

注：（1）年报包含其他报表（重组类048-053共6张、054非货币资产投资递延纳税调整表以及055居民企业资产（股权）划转特殊性税务处理申报表，另外还有一张057研发项目可加计扣除研究开发费用情况归集表），具体见下图。如有这些业务请选择填写。

（2）《年度关联业务往来报告表》按总局2016年42号公告《国家税务总局关于完善关联申报和同期资料管理有关事项的公告》重新修改，共有22张表，请有关联业务企业务必填写此表。

4、申报表自查

5、政策风险提示服务（可选）

申报表发送前点击政策风险提示服务，通过此功能进行风险反馈。在税务局上门辅导排查风险前，通过自我纠正提高申报质量。请仔细核对是否存在提示的风险，按提示处理。处理完毕后可以重新进行提示操作。

6、申报表发送

申报表自查通过后，点击“申报表发送”，可在线完成申报。

注意：先勾选“企业所得税年度汇算清缴（A类）”发送，成功后，再勾选“年度关联业务往来报告表”发送。

申报成功后有应补税款的请至电子税务局或办税服务厅缴款。

五、申报表作废

申报成功后在未缴款的情况下，可以点击“作废”。作废成功后，申报记录删除，数据保留在客户端中，申报状态变为“作废成功”，操作列显示“填写”链接，点击“填写”可重新打开申报表编辑，然后发送。

2018年4月18日