贴现票据背景不实遭罚款的案例_票据背景不实遭罚款

贴现票据背景不实遭罚款的案例由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“票据背景不实遭罚款”。

贴现票据背景不实遭罚款的案例

[案例经过] **公司是**支行的小企业客户，双方合作多年。**公司向**支行申请银行承兑汇票贴现业务500万元，**支行客户经理在取得贴现相关资料后（包括购销合同及增值税发票复印件），由业务部会计部门对汇票真实性和汇票内容进行审核，并向出票行发出票据查询，在查复无误后，**支行为**公司办理了贴现。

去年，银监会对商业银行年度票据业务进行大检查，在检查该笔票据买入业务时，要求**支行提供增值税发票原件进行核实，**支行与**公司联系提供发票原件时才发现，**公司提供给**支行的增值税发票复印件为企业变造，没有与增值税发票复印件一致的增值税发票原件。因无法取得增值税发票原件，银监会认定**支行违规办理无真实贸易背景的票据贴现业务事实成立。

[案例处理] 银监会对**支行开出行政处罚令，根据《中华人民共和国票据法》第10条对**支行罚款3万元。

[案例分析] 本案的发生，主要原因是客户经理工作责任心不强，风险防范意识差，未对客户提供的相关材料进行仔细核查，未对客户提供的材料与原件进行核对，自以为客户为老客户，应该不会出问题，以信任代替了制度。在办理贴现业务时只注重汇票本身的真实性，放松对企业提交的增值税发票、商品交易合同的审查，将可能导致违规为没有真实贸易背景的银行承兑汇票办理贴现，贴现资金很可能用于非生产经营领域，有的资金甚至流入股票证券市场，将严重扰乱正常的生产经营秩序和票据市场秩序，同时将给贴现银行带来不可预测的经营风险和政策监管风险。

[案例启示] 依法合规经营不仅是监管机构的要求，更是商业银行自身发展的需要，本案的发生和银监会的处罚给银行造成一定的经济和声誉损失。商业银行办理票据贴现业务时，一定要从源头上堵塞漏洞，做好风险防范工作，应做到以下几方面：

一、加强业务学习，提升票据从业人员素质。一方面，把好票据人员从业资格准入关，必须领取资格证书方能上岗。另一方面，加强票据从业人员后续培训教育，系统组织学习，切实掌握新管理要求和风险防控要点，提升职业技能。

二、强化过程控制，规范业务操作。银行汇票的持有人向银行申请贴现时，应认真审查贴现申请人与出票人或其直接前手之间的交易合同、增值税发票或其他能够证明票据合法性的凭证，判定商品交易的真实性、合法性，确保交易手续齐全、资料真实有效。应加强对贸易背景真实性与合理性的调查与审查，切实防控业务风险，进一步加强营销环节的风险管理，实现风险管理前置，切实落实贸易背景真实性，防止客户利用虚假贸易背景来套用银行融资。从对单个企业的考察转向对上下游交易对手、整个交易链的考察，更加全面地、动态地把握和控制风险。

三、加强风险提示，强化合规管理。关注票据业务的案例、同业信息，及时提示各环节风险，强化防范意识，规避合规风险。