商业银行的中间业务_商业银行中间业务

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商业银行的中间业务分析

2015 年 11 月

内容摘要

当下全球的金融界正在经历着前所未有的变革，金融全球化、金融自由化、金融信息化已经成为大趋势，市场的竞争变得越来越激烈，利息收入作为商业银行的传统盈利来源，权重正在大大减小。商业银行的中间业务因为其风险小、成本低、收益高的特点，成为商业银行增加利润的重要途径，中间业务已成为现代商业银行的核心业务之一。本文主要从商业银行的中间业务的分类、特征、风险讨论，分析其在商业银行中的作用以及发展，从而对其发展提出几点策略。

关键词：商业银行；中间业务；特征；风险；发展策略。

目 录

一、理论解释.........................................4

（一）商业银行..........................................................................................4

二、我国商业银行的中间业务...........................5

（一）中间业务分类..................................................................................5

（二）中间业务特征..................................................................................6

（三）中间业务风险..................................................................................7

三、我国商业银行中间业务的发展策略建议...............9

（一）深化金融体制改革，明确中间业务的战略地位..........................9

（二）加强金融创新，强化产品开发......................................................9

（三）优化中间业务产品定价机制..........................................................9

（四）加强同业合作，完善行业协作机制..............................................9

参考文献............................................11

商业银行的中间业务分析

一、理论解释

（一）商业银行

商业银行（Commercial Bank），英文缩写为CB，其网络通俗谐音是“存吧”，意为存储银行。商业银行的概念是区分于中央银行和投资银行的，是一个以营利为目的，以多种金融负债筹集资金，多种金融资产为经营对象，具有信用创造功能的金融机构。一般的商业银行没有货币的发行权，传统的商业银行的业务主要集中在经营存款和贷款（放款）业务，即以较低的利率借入存款，以较高的利率放出贷款，存贷款之间的利差就是商业银行的主要利润。商业银行的主要业务范围包括吸收公众、企业及机构的存款、发放贷款、票据贴现及中间业务等。它是储蓄机构而不是投资机构。

（二）中间业务

中间业务和资产、负债业务被称为现代商业银行业务的三大支柱。据中国金融出版社出版的《商业银行中间业务》的定义，所谓的中间业务，是指商业银行在经营资产和负债业务的基础上，根据使用的技术，信息，机构网络，资金和信誉等方面的优势，不使用或较少使用自己的资金，为客户办理代理缴费，咨询，代理，担保，租赁和委托的其他事项，提供各种金融服务并收取一定手续费的业务。中间业务用英语表示为Intermediary Busine，也就是指中介或代理业务，所以中间业务也可称作中介或代理业务。中间业务一般不直接反映在商业银行资产负债表上。

二、我国商业银行的中间业务

（一）中间业务分类

在我国央行颁布的《商业银行中间业务暂行规定》（2001 年 7 月 4 日）中，中间业务被划分为一下九类： 1.支付结算类中间业务

这类中间业务主要以收费业务为主，主要客户群体为个人或单位。这类服务的起因，主要是由于客户债权债务关系所引发的资金转移。2.银行卡业务

银行卡是具有支付结算、消费信用、汇兑转账、存取现金等功能的信用支付工具，由商业银行等经授权的金融机构发行，银行卡按照功能划分可分为借记卡、信用卡和联名/认同卡等品种。

3.代理类中间业务

客户作为委托人，银行向其提供金融服务，或接受委托代为办理特定的经济事务。在整个代理过程中，银行则从中收取一定服务费用的业务，而客户在享受服务的同时财产的所有权并不发生变化。由于中国的商业银行都存在不同的操作模式，因此代理银行中间业务主要包括保险代理人或证券业务，支付工资和其他业务。

4.担保类中间业务

担保类中间业务主要是指商业银行用自己的信誉加固客户还款能力的业务。这类业务主要以备用信用证业务为主体，此外还包括银行承兑汇票业务等。

5.承诺类中间业务

承诺类中间业务的表现形式为银行向客户做出承诺，根据事先商定的条件，在双方约定的日期按约定兑现。此类业务主要包括可撤销及不可撤销借款承诺。由于商业银行要为借款承诺准备一定的资金，因此客户需向商业银行提供承诺费为补偿。

6.交易类中间业务

交易类中间业务有金融衍生业务和外汇交易业务。此类业务可以满足 客户对于保值、风险控制等方面的需要，商业银行则在于获取汇差收入或手续费收入。

7.基金托管类中间业务

基金托管类中间业务是指具有托管资格的商业银行与基金公司或客户建立委托关系，按照委托关系的协议为客户保管所托基金的全部资产，同时监督管理人的投资运作行为。此外，在保管期间要对基金资金进行有关的管理操作。作为基金托管人的商业银行，要为所托基金开设独立的银行存款账户进行管理，根据基金资产规模收取相应的托管费。

8.咨询顾问类中间业务

咨询顾问类中间业务是指商业银行凭借其自身的优势，提供相关资料和方案，来满足顾客对于业务管理和业务发展的需要，包括企业并购、财务顾问等。

9.其他类中间业务

这样的中间业务服务，主要包括保险箱业务等不被上述类别包含的业务。

（二）中间业务特征

根据中间业务的定义，中间业务开展中，商业银行不作为信贷合作银行，只起到中介或代理的角色，顾名思义中间业务具有“不直接作为信用活动一方”的基本性质。与商业银行传统的两大业务相比，将中间业务的特征总结如下：

1．不运用或较少运用自己的资金

商业银行开展中间业务，一般不运用或者不直接运用自己的资金，即平常我们所谓“银行不垫款”。2．以接受客户委托的方式开展业务

商业银行开展中间业务，一般是以接受客户委托的方式开展业务的，不运用自有资金，所以也不伴随其带来的风险，这在办理代理、担保、承兑、承诺、委托买卖等中间业务时尤为明显。3．收益较高

商业银行开展中间业务，手续费是主要的收入来源。中间业务的发展，为银行带来了大量的手续费收入和佣金收入，却不增加银行的资产，因而银行的利润率大大提高。4．风险较大

担保、承诺和交易类的中间业务，尽管可以为银行带来收益但同时也使银行增加了风险。商业银行通过为客户提供信用担保或承诺服务获得收入，对银行的资产负债潜在规模和风险都产生实际的影响，一旦客户信用失效，银行则面临着第一付款人的义务，以及承担支付债务的连带责任，信用担保或承诺将转变为现实的资金损失。因此商业银行在介入此类业务时，一定要提高风险防范的意识和手段。

（三）中间业务风险

虽然商业银行中间业务种类繁多且不同于资产与负债业务，但其风险类型却大体相同，主要包括以下五类风险：

1.信用风险

信用风险是指商业银行在与客户交易过程中，由于客户主观或客观上的原因，导致其不能依照事先的约定履行合约，进而使银行承担损失的风险，又称违约风险，可归于非系统性风险的范围。此类风险广泛地存在于银行各种业务之中。我国商业银行对中间业务信用风险的分析大多集中在定性分析上，在定量分析方面仅停留在表面。这导致了国内对于客户的信用评级一直无法进行准确、统一地计算，进而导致了对客户的信用跟踪、资信情况、履约意愿及履约能力都没有很好的持续监督和控制措施。此外，相关法律的匮乏也使得商业银行在对客户进行约束时缺乏有力依据。这些都是可以引发信用风险的导火索。2.市场风险

市场风险之所以能导致商业银行蒙受损失，起因在于市场利率、汇率或股票等行情的变动，主要包括利率风险和汇率风险两种，属于系统性风险。利率风险的关键因素在于中央银行变化利率政策，而汇率风险的关键因素则在于各国货币间的汇率变化。中间业务的市场风险主要是因为不准确的市场定位、业务形式及期限不匹配或盲目开展中间业务造成的。利率风险对于中间业务的影响主要在其经济价值方面，而汇率风险则取决于商 业银行该业务的外汇敞口的大小。3.操作风险

我国银行监督管理委员会对操作风险下的定义为：“由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。” 操作风险大多数都源自于商业银行内部，是非系统性风险。主要诱发原因包括：操作流程出现错误、内部人员道德缺失、外部人员的欺诈、操作系统出现故障或其他不可抗的外力因素。所有中间业务皆存在操作风险。因此，对于中间业务来说，那些无风险类或低风险类的业务可能不存在信用风险或市场风险，但都难以避免操作风险。4.流动性风险

流动性风险是指商业银行无法使流动性资产行使支付手段，而导致银行丧失清偿能力所造成的损失。若一家银行发生流动性风险，可能会冲击其他几家银行。因此，流动性风险对金融系统会造成一定的威胁。担保类和承诺类中间业务较容易发生流动性风险，而引发风险的原因主要为业务规模过大或者是业务涉及的金融工具的流动性差等。此外，业务进行过程中出现的资金缺口动态变化也属于流动性风险。虽然我国商业银行中间业务的种类较多，但绝大多数业务都缺乏一定的灵活性，难以缓解流动性困境，使得此类风险日益增多。5.法律风险

法律风险是指商业银行在开办中间业务的过程中，没有事先对相关法律进行充分地了解，或该司法解释本身存在问题导致银行损失的可能性。产生法律风险主要是由于法律法规的制定速度往往落后于金融产品的创新速度，或者是与中间业务有关的法律法规缺乏操作性。在我国，此类现象特别明显。虽然我国正在向法治社会快速迈进，但由于立法的起步较晚，对于中间业务这一非传统银行业务经常会出现法律真空，在认定和处罚上缺乏客观性，使得商业银行深陷法律纠纷之中，这同时也阻碍了其中间业务的迅速发展。

三、我国商业银行中间业务的发展策略建议

（一）深化金融体制改革，明确中间业务的战略地位

中国的商业银行已经进入一个业务转型阶段，面对激烈的市场竞争，我们必须改变我们的经营理念，调整自己的发展战略，及时调整风险偏好和市场定位，从商业银行战略发展的高度上来认识发展中间业务的重要性和紧迫性。要正确认识中间业务和资产、负债业务之间的辩证关系：中间业务以资产和负债业务为基础和依托，资产和负债业务在中间业务中得到延伸和深化。我们要充分认识其重要性，同时为中间业务的发展提供良好的软环境。大力开发中间业务和创新业务，使银行的业务能力和收入结构与其管理能力、风险控制、市场条件和其他外部条件相匹配。真正的重视中间业务，将其作为一项改善服务，提高形象，增加效率的重要工作，像重视存贷款业务一样，抓好中间业务，以实现利润最大化的目标。

（二）加强金融创新，强化产品开发

创新是中间业务的发展的持续动力，能否开发出具有个性化特色的金融产品，以满足市场需求的发展，是衡量商业银行的市场竞争力的重要指标。我国商业银行应根据自身的市场定位，寻找那些与自身优势可以结合得较好的机会，采取差异化的市场策略，提供具有特色的金融产品服务，采取差异化的营销策略，对有特殊需要的一些大客户的金融产品和服务根据其特定的需要提供“量体裁衣”式的服务。

（三）优化中间业务产品定价机制

中间业务服务费由免费到收费再到合理收费，经历了相当长的演变过程，在这样的市场大环境下，商业银行应经营根据其自身的特点，强弱的差异，考虑客户的具体情况确定适当的定价策略。

（四）加强同业合作，完善行业协作机制

商业银行应密切关注在具体领域有较大比较优势的上市银行和城市商业银行，寻求与自身核心资源互补的并购对象，为资产负债业务与中间业务的全面推进与市场份额的迅速扩大创造条件。在我国加入世贸组织以前，我国商业银行与外资银行的合作就已经广泛展开，但是主要集中在银行贷款、国际结算、资金拆借以及代理等业务方面。随着金融业全面开放的逐渐深入，中国经济的快速发展，外资银行渴望进入中国市场，希望借助我国商业银行现有的网点和市场声誉来促进在中国市场的发展。由于外资银行与我国商业银行的市场定位不同，所具有的比较优势也存在差异，自然也会选择不同的市场服务区间，因此中外资银行之间在前两种模式中都存在着广泛的合作空间。想要实现优势互补，就要在竞争中携起手来，做到既是竞争对手又是战略伙伴。参考文献

[1] 连平.21世纪商业银行中间业务[M],中国金融出版社,2011-8 [2] 王兆星.商业银行中间业务风险监管[M],中国金融出版社.2005-8 [3] 袁护平,沈平春.对商业银行中间业务现状及其发展的若干思考 [J], 价格月刊,2004-10 [4] 赵颖.对商业银行表外业务创新的思考[D],无锡,江南大学,2011 [5] 钱雪芳,杨天翔.发展我国商业银行中间业务的对策[J],金融纵横,2000 [6] 刘纯.我国商业银行中间业务发展研究[D],郑州,郑州大学