中小企业清欠管理细则_企业半军事化管理细则
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中小企业清欠管理细则 1目的为规范公司的清欠管理工作，实现清欠管理规范化、制度化，结合公司实际情况，制定本规定。
2范围
本规定明确了公司清欠管理责任、管理办法；清欠考核及奖励。本规定适用于公司(包括机关、专业分公司、项目部)及子公司的清欠管理。3规范性引用文件
下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所
有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本，凡是不注日期的文件，其最新版本适用于本标准。
《集团公司清欠管理办法》
4术语
清欠是指对因业主未及时履行合同形成的应收帐款进行管理、核算、清收的工作。
5职责
5.1法律合同部
法律合同部是公司清欠综合管理部门。
5.1.1负责传达和落实上级部门的文件及精神。
5.1.2负责公司清欠管理规定的拟定、清欠工作管理、协调、处理。
5.1.3负责组织清欠责任人的清欠工作。
5.1.4负责对清欠责任人、专业分公司、项目部和子公司的清欠管理工作进行监督检查、考核和指导。
5.1.5负责接收公司完全解体项目部债权、债务，进行核算、清收及偿付。
5.1.6负责接收债权坏帐准备的计提及冲销。
5.1.7负责接收债权财务核算及报表。
5.2专业分公司、项目部、子公司
5.2.1认真执行吉化集团公司清欠管理办法和公司清欠管理规定等。
5.2.2根据实际情况设置专职或兼职清欠管理员（要有单位主管领导授权），并报法律合同部。
5.2.3负责建立健全应收账款数据库。
5.2.4负责客户风险等级评定。
5.2.4负责登记清欠工作记录。
5.2.5负责统计、上报清欠成果。
5.2.6负责及时接续法律时效。
6活动描述
6.1法律合同部
6.1.1负责公司陈帐债权的管理，通过对公司各分、子公司、项目部清欠回款成果与基础工作的严细管理，规范经济运行中的差距和不足，从源头做起，依法防欠，依法清欠。
6.1.2对欠款户实行档案管理，逐户建立档案，责成专人或兼职人员实行统一归档、保管及微机管理。
6.2基本类
6.2.1建立健全应收账款数据库。
6.2.2欠款户基本情况确认准确。
6.2.3与欠款户签订的还款协议书、对账函等相关资料规范齐全。
6.2.4客户风险等级评定准确。
6.3管理类
6.3.1清欠记录规范、及时、齐全。
6.3.2清欠成果统计规范、准确、及时。
6.3.3法律时效接续及时有效。
6.3.4清欠物资管理统计规范、准确、及时，保管规范，出入库手续齐全。
6.3.5清欠提成管理严格执行公司规定，审批规范，奖励及时兑现。
6.3.6依法清欠诉讼案件资料齐全。
6.3.7各种报表上报规范、准确、及时。
6.3.8以物抵债、物资变现、清欠费用提成要严格按照公司规定，经公司审批后方可操作办理。
6.3.9清欠指标分解量化及进度情况。
6.3.10清欠人员业绩考核。
6.3.11公司清欠工作要求、会议精神传达及本单位清欠会议记录。
6.4财务核算
执行公司财务管理规定。
6.5台帐及报表
6.5.1统计报表类台帐
6.5.1.1欠款户档案台帐（欠款户基本情况确认表）
6.5.1.2清欠记录台帐（清欠情况统计表）
6.5.1.3清欠成果统计台帐（月份清欠成果明细表）
6.5.1.4清欠物资管理台帐（清欠物资明细表）
6.5.1.5依法清欠诉讼台帐、依法清欠成果明细表、拟诉讼案件申报表
6.5.2审批手续
6.5.2.1清欠费用提成明细表
6.5.2.2以物抵债审批表
6.5.2.3清欠物资变现审批表
6.5.2.4外聘律师审批表
6.6清欠责任人的落实与考核
为了有效降低应收帐款，杜绝前清后欠，从制度上落实清欠责任，建立清欠责任长效机制，落实清欠责任人及考核。
6.6.1对于清欠责任人的确定，继续执行谁承揽谁负责，谁形成欠款谁清收的原则。
6.6.2工程竣工的项目部，在工程结算等后续工作结束前，项目部成立后续工作组，所欠工程款由项目部负责人继续负责清欠。
6.6.3符合项目部完全解体条件的项目部，债权债务由公司接收，清欠责任落实给项目负责人。项目部工程余款未全额清回以前，清欠责任人暂不安排新的工作
6.6.4对于直属项目部现有的陈账欠款，责成清欠责任人进行专职清欠。将清欠工作从项目部正常工程承揽、工程施工中剥离出来，清欠责任人专职负责陈账欠款的清理、清收工作，公司对该项目部的清欠负责人进行绩效考核。
6.6.5 公司年初下达清欠指标，按月进行考核，执行公司《目标管理考核激励方案》。
6.6.6清欠责任长效机制管理列入年终审计工作内容，与政绩、绩效挂钩。
