用友通一体化练习题(30份)_用友通一体化练习题

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用友通10.2财务业务处理上机练习

——总账、报表

将帐套备份后进行评分

一、系统建账（1分）

帐套号：606

帐套名称：财务考核帐套 本位币：人民币

行业性质：新会计制度科目 客户分类编码级次233 地区分类编码级次：2 收发类别编码级次12 供应商分类编码级次：22

3启用日期：2007年1月 企业类型：工业

会计科目编码级次4222

2部门编码级次：122存货分类编码级次：1223结算方式编码级次：12

在经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

存货数量、存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。

二、设置人员及权限（1分）

电算主管—自己的姓名：负责会计软件运行环境的建立，以及各项初始化设置工作；负责会计软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；审核业务兼负责总账及报表管理。

会计员—王晶：负责所有凭证的输入、记账工作。

出纳员—陈光：负责现金、银行帐管理工作，具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、资金日报查询权、支票登记权以及银行对帐有关的操作权限；同时负责资金管理工作。

三、基础档案设置（总6分）

1）部门档案：（0.5分）

2）职员档案：（0.5分）

3）客户分类：（0.5分）

4）客户档案：（0.5分）

5）供应商分类：（0.5分）

6）供应商档案：（0.5分）

7）存货分类（0.5分）

8）存货档案（0.5分）

9）外币设置：美元

10）仓库档案：（0.5分）

11）凭证类别：（0.5分）

选择 ⊙记账凭证

12)结算方式：（0.5分）

四、科目及期初余额（总5分）

（一）总账系统初始设置

1、业务控制参数（1分）

凭证制单时，采用序时控制；进行支票管理与资金及往来赤字控制；可使用其他系统受控科目；制单权限不控制到科目；不可修改他人填制的凭证；打印凭证页脚姓名；凭证审核时控制到操作员；由出纳填制的凭证必须经出纳签字。

帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按年排页。数量小数位和单价小数位2位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历1月1日-12月31日。

2、会计科目及期初数据（4分）

期初数据-应收账款余额

期初数据-其他应收账款-应收个人款余额

期初数据-应付账款余额

五、总账业务处理（12分，每题1分，不含第13、14题，下面内容练习总帐模块，通过凭证直接录入以下发生）

2007年1月份总账系统经济业务

（1）3日，财务部王晶从工行提取现金10000元（附单据1张，现金支票号XJ001）。

（2）5日，总经理办公室陈鹏出差归来，报销差旅费3600元，交回现金200元（附单据1张）。（3）5日，收到杏云物资还全部货款105000元的转帐支票一张（票号：678326）。（4）8日，总经理办公室支付业务招待费1200元。

（5）10日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1：8.275，转帐支票号ZZW001。

（6）9日，开发部白雪采购凭证套打纸130箱，含税单价120元，商品直接入库，货款以支票支付，转帐支票号ZZR001。（7）10日，市场部宋佳出售华南水泥凭证套打纸-8X 100箱，单价210元；开出增值税发票号码（NO:F005）。货已发出，市场部同时代垫运费1000元。

（8）10日，以电汇方式（市场部宋佳采购）归还海淀百货全部货款175000元。票号：DH0001。（9）15日，以转帐支票（市场部赵斌采购）归还万科全部货款101760元。支票号：ZZR101。

（10）20日，市场部宋佳从海淀百货购入原纸5吨，不含税货款25000元，开出转帐支票付讫，支票号（NO。ZZR102）。（11）20日，领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。

（12）30日，确认本月8日市场部宋佳为华南水泥代垫运费1000元，作为坏帐处理。（13）31日对所有凭证进行记帐；（14）31日进行成本结转；（15）31日进行期间损益结转；（16）31日记账并结账。

六、财务报表（总11分，前2题每题2分，第3题4分，第4题3分）

1、制作1月份资产负债表

2、制作1月份利润表

3、自定义管理费用明细表

4、现金流量表主表