德庆本级决算草案报告_利用部门决算分析报告

德庆本级决算草案报告由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“利用部门决算分析报告”。

德庆县2016年县本级决算草案报告

德庆县人民政府（2017年6月23日）

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，现向县十六届人大常委会第十一次会议报告2016年县本级决算草案，请予审议。

根据预算执行情况和有关要求，我县2016年县本级决算草案正式编成，县财政总决算收支情况，经县政府审定上报市财政局。2016年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导和县人大常委会的监督、支持以及各镇（街道）、各部门单位的密切配合下，紧紧围绕县委、县政府及市下达的目标任务，坚持稳中求进的工作总基调，继续实施积极的财政政策，狠抓财政收入，强化财政管理，深化财政改革，优化支出结构，完成了全年目标任务。千方百计抓好组织财政税收收入,各项重点支出有力保障，各项惠民政策有效落实，财政保工资、保运转、保重点、保民生能力进一步增强，有力推动了全县经济社会持续健康发展。

一、一般公共预算收支完成情况

1、一般公共预算收入

2016年，一般公共预算收入完成实绩53,903万元，为调整预算任务的100%。

（1）税收收入33,514万元，为调整预算任务的101.25%。主要税种收入情况如下：

增值税收入5,298万元，营业税收入3,007万元，企业所得税收入1,666万元，个人所得税收入793万元，资源税收入1,076万元，城市维护建设税收入1,759万元，房产税收入1,272万元，印花税收入422万元，城镇土地使用税1,934万元，土地增值税收入11,498万元，车船税540万元，耕地占用税299万元，契税收入3,950万元。

（2）非税收入20,389万元，完成调整预算的98.03%，非税收入占一般公共预算收入的37.83%，比上年同期下降16.1个百分点。具体收入情况如下：

专项收入2,164万元，行政性收费收入1,638万元，罚没收入1,907万元，国有资本经营收入11,625万元，国有资源（资产）有偿使用收入448万元，捐赠收入1,652万元，政府住房基金收入955万元。

（3）上级补助收入195,972万元，其中：税收返还基数补助8711万元，专项转移支付收入26,490万元，一般性转移支付97,065万元，债券转贷收入63,706万元。

（4）上年预算结余8,635万元。（5）调入资金2,556万元。

（6）动用预算稳定调节基金3,135万元。

2、一般公共预算支出

2016年，一般公共预算支出189,080万元。其中：一般公共服务支出25,933万元，国防支出258万元，公共安全支出7,874万元，教育支出54,303万元，科学技术支出2,438万元，文化体育与传媒支出5,151万元，社会保障与就业支出24,886万元，医疗卫生支出24,972万元，节能环保支出2,908万元，城乡社区支出3,054万元，农林水支出23,772万元，交通运输支出5,837万元，资源勘探信息等支出1,018万元，商业服务业支出722万元，国土海洋气象等支出1,701万元，住房保障支出990万元，粮油物资储备支出1,188万元，其他支出235万元，债务付息和发行费用支出1,840万元。

政府性债务还本支出47,937万元。上解支出5,129万元。

安排预算稳定调节基金7,364万元。待偿债置换一般债券结余6,669万元。

一般公共预算结余。2016年一般公共预算收入合计264,201万元，支出合计256,179万元，结余8,022万元，结转下年支出。

二、政府性基金预算收支情况

1、政府性基金收入

2016年，政府性基金收入11,015万元。

新型墙体材料专项基金收入4万元，农业土地开发资金收入50万元，国有土地使用权出让金收入9,041万元，彩票公益金收入990万元，城市基础设施配套费收入582万元，污水处理费收入348万元。上级补助收入43,973万元，其中：专款和一次性补助5,780万元，债券转贷收入38,193万元。

上年结余1,563万元。

2、政府性基金预算支出

政府性基金预算支出23,887万元。其中：国有土地使用权出让金支出17,922万元，农业土地开发资金支出19万元，新增建设用地有偿使用费支出4,339万元，城市基础设施配套费安排的支出494万元，污水处理费安排的支出180万元，彩票公益金支出 681万元，债务付息和发行费用支出252万元。

政府性债务还本支出29,493万元。调出资金2,063万元。

政府性基金结余。2016年政府性基金收入合计56,551万元，支出合计55,443万元，结余1,108万元，结转下年支出。

三、国有资本经营预算收支情况

2016年，国有资本经营预算收入10万元，为年度预算任务的100%。国有资本经营预算调出资金10万元。

四、2016年财政工作的措施及效果。

1、积极组织财税收入，确保收入任务顺利进行。紧紧围绕市下达我县公共财政预算收入的工作要求，想方设法抓好组织财政收入。一方面，全力以赴培植财源，挖掘税收增收亮点，确保我县非税比重控制在全市要求的目标，另一方面，落实好征收责任，做到应收尽收。但受宏观经济形势影响，经济下行趋势较为明显，加上全面推开“营改增”改革的政策影响，财政收入出现减收，经人大常委会决议，2016年一般公共预算收入调整为53,900万元。

2、科学安排支出，促进经济发展和民生改善。按照保增长、保民生的要求，在“保工资、保运转”的前提下，全力以赴保经济发展和民生改善的支出。2016年安排民生支出14.71亿元，占一般公共预算支出的77.78%，比去年同期占比高出0.22个百分点。有力地保障了“三农”、教育、社会保障、公共卫生等社会事业的发展。

一是支持促进经济发展方式转变，加快转型升级。（1）安排企业挖潜改造、科学技术研究与开发、企业改制等资金3,029万元，培植骨干财源，促进我县工业快速发展。（2）落实“一园三区”建设资金13,466万元，完善工业园区设施，吸引集聚更多财源。（3）加大第三产业支持力度，安排第三产业发展资金496万元，培育新的经济增长点。

二是支持“三农”事业，促进城乡协调发展。充分发挥财政支农职能作用，大力改善农村生产条件，促进农村经济快速发展。（1）确保惠农政策性补贴发放，农机购置补贴154.56万元；生态公益林效益补偿资金1730.1万元；水库移民补助资金201.87万元。（2）加大农业基础设施投入，完成官圩、永丰等镇农业综合开发高标准农田建设项目投入2,400万元；同时，正在建设回龙、官圩、马圩等镇农业综合开发高标准农田建设项目，总投资3,720万元。

三是坚持民生优先，推进基本公共服务均等化。教育方面，2016年，全县教育支出54,303万元，增长2.68%，加快完善城乡教育保障体系，促进教育事业发展；社会保障方面，2016年，全县社会保障与就业支出24,886万元，增长12.43%；公共卫生方面，2016年，全县医疗卫生支出24,972万元，增长19.31%。

3、强化财政管理，保障财政资金安全高效。在财政管理上，重点抓好了以下几方面：一是强化非税收入管理。票据发放实行“财政统管、凭证领购、以票管放、限量领购、核旧领新、票款同行、自动核销与手工核销”管理模式；进一步完善和规范非税收入项目的分类管理、旅游收入的收支管理和非税收入征收系统建设。二是强化国有资产管理。资产经营和处置坚持依法、依规和“公平、公正、公开”的原则，确保国有资产增值、保值和资产处置收益最大化。三是强化财政资金监管。加强内部检查工作，对全县13个乡镇财务收支管理情况进行了检查。四是强化政府采购监管和工程预（结）算审核。充分发挥政府采购监管和政府投资审核的职能作用，对政府项目支出实行约束，有效节约财政资金。五是加强财政支出绩效评价。为稳定推进财政支出绩效评价工作，继续完善财政资金绩效自评制度和财政重点项目绩效评价制度，逐步建立多层形的绩效方式，按照上级财政部门的部署，对我县2015年新增地方政府债券资金和2016年度财政支出项目资金开展重点绩效评价。

4、深化改革创新，不断提高财政管理水平。一是积极配合推进营改增等税制改革工作。二是推进预算编制、预算执行动态监控和国库管理改革，推进预决算信息公开。三是推进政府向社会组织购买社会服务改革，扶持和培育社会组织。四是加快财政信息化建设步伐。加快实施财政大数据战略，完善以光纤为主的非税系统专用网络。五是积极支持全县开展的各项改革，支持深化医药卫生体制改革、农村综合改革、行政管理体制改革和社会管理创新等工作。

5、积极筹措资金，推动我县经济社会持续稳步发展。充分发挥财政职能作用，把向上争取资金工作抓紧抓好。全县2016年共向中央、省、市争取资金项目220个，到位资金13.95亿元，为年度任务的103%，增长6.5%。

6、积极做好消化盘活财政存量资金和地方政府债券置换存量工作。

2016年底，存量资金余额36,915万元，其中盘活财政存量资金9,049万元调整到县级保民生、保重点支出。

2016年，成功向省财政厅争取地方政府置换债券额度8.41亿元，已下达8.41亿元，已置换7.74亿元，完成率92.05%，大大缓解了我县财政支出压力。

7、稳步推进公务用车制度改革。我县的公务用车制度改革工作稳步推进。

8、推进基层公共服务综合平台创建工作。全面完成全省基层公共服务综合平台建设试点县工作，2016年8月顺利通过省级的验收。

五、存在问题

从总体上看，2016年我县财政预算执行是良好的，但仍存在着一些困难和问题，主要表现在：一是财政资金较为紧张，收支矛盾仍然突出；二是财政收入质量仍然较低，政府可支配财力增长不多；三是税源基础薄弱的问题在一定时期内将制约和影响着财政收入稳定增长，组织财政增收比较困难。这些问题有待于我们在今后工作中认真加以解决。

六、下一步工作措施

（一）不断培育新的财源增长点。一是要以我县推动新型工业化为契机，发挥财政主体作用，加强资金筹措，加大对我县工业园区的基础设施和配套项目建设的投入，进一步发挥财政资金的杠杆作用，支持培育壮大骨干企业。二是要支持产业转型升级和战略性新兴产业发展，重点支持骨干企业挖潜改造、自主创新、高科技创新和增资扩产，推动企业做大做强做优。三是要加大招商引资力度，引进税收贡献大、技术含量高、可持续发展的大中型企业，壮大我县经济总量，大幅增加我县财政收入。

（二）加大力度组织财政收入力度。一是加强税收调研和分析，不断挖掘税源新的增长点；二是加大组织收入力度，加强与国税、地税以及各镇各部门单位的协调联动，强化重点税源的征管，依法征收，应征尽收，确保财政收入按时间进度足额入库。

（三）统筹兼顾安排财政支出。在保工资、保运转、保重点的前提下，进一步优化支出结构，厉行节约，压缩一般性支出，努力将财政资金用于保重点、保民生。一方面，要继续强化财政扶持力度，支持工业园区建设，支持中小企业和第三产业的发展，培育新的经济增长点。另一方面，要进一步发挥公共财政职能作用，加大对“三农”、教育、社会保障、公共卫生、公共文化等方面的投入，着力保障和改善民生，维护社会大局稳定。

各位代表，2017年,财政的增收压力和刚性支出不断加大，财政收支矛盾将会更加突出，但我们相信，在县委、县政府的正确领导和县人大常委会的监督支持以及各镇、各部门单位的密切配合下，我们一定能迎难而上，攻坚克难，全力以赴完成全年财政预算工作任务，为实现我县经济社会持续健康发展和争当全省山区城乡协调发展示范县作出新的更大贡献！