18. 放弃部分追索权商业汇票贴现业务_放弃追索权

18. 放弃部分追索权商业汇票贴现业务由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“放弃追索权”。

十二、放弃部分追索权商业汇票贴现业务

放弃部分追索权商业汇票贴现业务

放弃部分追索权票据贴现业务仅是放弃对票据贴现申请人的追索权，并没有放弃对其他票据当事人，尤其是出票人、承兑人的追索权。因此，绝对的放弃全部追索权的票据贴现业务并不存在。

〖产品定义〗

银行从持票人手中买入未到期的银行承兑汇票（商业承兑汇票），同时承诺在基础交易真实的情况下，票据发生兑付风险时放弃对贴现申请人（持票人）追索权的票据融资业务。

说明：银行有条件放弃对贴现申请人（持票人）的追索权，如果票据对应的贸易背景存在虚假，则银行有权对票据贴现申请人（持票人）行使追索权。

包括银行承兑汇票放弃部分追索权贴现业务和商业承兑汇票放弃部分追索权贴现业务。通常在《贴现协议》加入补充约定：贴现银行承诺放弃对贴现申请人（持票人）的追索权。

【点评】

1、有的大型外商投资企业会提出：在协议中约定，放弃对贴现申请人（持票人）的追索权，贴现银行同时需要承诺将已经贴现的票据不再背书转让给其他金融机构，这是合理的要求。外资企业非常准确的研究了中国票据的相关法律规定，贴现银行放弃已经贴现票据的转贴现操作，就意味着贴现银行是最后一手持票人，包括贴现银行在内没有任何一家金融机构会对贴现申请人（持票人）行使追索权。

2、放弃部分追索权概念非常准确，仅是放弃对票据贴现申请人的追索权，并没有放弃对其他票据当事人，尤其是出票人、承兑人的追索权。因此，绝对的放弃全部追索权的票据贴现业务并不存在。

〖产生背景〗

放弃部分追索权的商业汇票贴现业务是中资银行根据外资企业提出的需求而开发的银行产品。外资企业发现中国企业很喜欢使用票据，政府也给予了积极的鼓励，外资企业慢慢接受了票据作为结算支付手段。但是，对于票据存在的追索权，外资企业普遍担心票据一旦被追索，自己必须提供连带的偿还责任。因此希望将风险进行转移，首先在激烈竞争的电信设备制造领域，外资企业最早接受了票据，并提出了卖断票据的需求。

〖产品特点〗

1、可以有效的降低票据贴现申请人的融资成本。

2、操作手续简便。

3、可以有效转移票据贴现申请人未来可能的收款风险，未来的收款风险全部转移给贴现银行。

4、贴现银行对应收票据进行买断，可以有效的改善票据贴现申请人的财务报表。〖业务流程〗

1、持票人申请办理票据贴现业务，并明确提出银行放弃对其的追索权要求。

2、银行调查承兑人的资信状况，查询票据真伪。

3、在查询票据真实后，贴现银行与持票人商议贴现利率，并签订《票据贴现协议》（在协议中加入补充条款，贴现银行放弃对贴现申请人的追索权），买入申请企业的票据。

4、银行划转贴现资金。

〖价格〗

由于银行需要风险补偿，放弃部分追索权银行承兑汇票贴现利率要稍高于一般银行承兑汇票贴现利率；放弃部分追索权商业承兑汇票贴现利率一般参照流动资金贷款利率，金额较大的可以适当优惠。〖期限〗

按照中国人民银行的规定，票据买断期限在6个月以内。

〖所需资料〗

1、商业汇票及证明真实商品交易的有关资料（如增值税发票、基础交易合同等）。

2、授信所需的常规资料。

〖营销建议〗

1、本产品最大优势在于能降低申请人的应收票据，可以有效的改善其财务状况，因此营销要突出这些特点。

2、营销对象要定位在中外合资企业，尤其是世界500强在华投资企业、运作规范的上市公司。这些企业共同特点就是财务制度较为严格，希望降低票据应收风险。具体包括：

外商投资企业，包括大型的外资家电制造企业、外资电信设备制造企业、外资建材企业等。

国资委监管的中央企业及地方国资委监管的地方大型企业。

各类国家行政机关，如有收费职能的税务机构、海关机构、民航管理局等。

〖与贴现的区别〗

1、在票据贴现项下，贴现票据追索对象包括贴现申请人、保证人、中间任何一手背书人。

2、在放弃部分追索权票据贴现项下，追索对象排除贴现申请人（即持票人），仅包括出票人、承兑人，及中间任何一手背书人。