风险分析报告(一季度)_一季度风险分析报告

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风险分析报告

2014年4月

根据本公司授信业务在保项目管理情况，下面就本公司目前将面临的主要风险简要分析如下：

一、基本情况

截至2014年4月，在保项目44个，担保总金额12145.6万元。其中顺利解保2个，担保总金额600万元；关注类项目2个，担保总金额550万元；出现代偿项目1个，担保金额150万元。

二、产生风险的原因

1、企业还款能力不足

债务人良好的还款能力是担保责任得以顺利解除的关键。事实上，公司发生风险的原因都是源于债务人没有足够的还款能力。因此，在为债务人提供担保之前，必须先学会如何科学、准确地评价和判断债务人的还款能力。

2、债务人道德水平低下

债务人的还款能力不一定能保证偿还债务，债务人在道德品质上存在问题，在具备还款能力的情况下，也拖欠债务，造成公司代偿。因此，债务人的还款意愿比企业的还款能力更重要。

3、自身保后监管不力

在担保项目的评审、审批和保后的监督管理等方面有某

种程度的放松，特别是保后管理，如果未能及时发现问题，也增大了公司发生风险的可能性。因此，加强对项目保后动态跟踪管理至关重要。

三、面临的风险

担保项目代偿风险已经存在，尽管事前设置了反担保措施，但是，接下来还将面临：

一是法律上的风险：由于我国法律制定滞后于行业的发展，缺乏配套的法律支撑，《担保法》对担保公司的法律保护力度不够，存在一定的法律风险。

二是反担保措施风险：由于未充分考虑反担保措施的可操作性和可变现性，可能会出现抵押物是否足值和变现的问题。

四、风险处理方法

1、代偿项目的管理。代偿后，要积极行使追偿权，把担保损失降低到最低程序。同时，应建立代偿项目风险分类评级管理，及时监控代偿资金总量及风险级别的变化情况，做到情况清楚、责任明确、措施有效。

2、代偿项目的追偿。代偿后，要迅速组织力量对项目进行剖析，视不同情况分别采取不同的追偿措施。在一般情况下，对代偿项目的追偿方法主要有：

⑴督促债务人尽快筹资归还欠款。公司代偿付出的是现金，追偿回来的东西当然最好还是现金。如果债务人受经济

条件的制约，无法一次性地偿还欠款，公司可根据债务人的实际情况，为其制定分批还款计划，并监督其严格执行。

⑵处理抵押、质押物（权）。经种种努力后，如果债务人确实无法筹集到偿还债务的资金，担保机构就要考虑将可以变现的抵押、质押物（权）进行变现处理，尽可能收回现金。

⑶落实信用反担保方义务。设置了第三方信用反担保的担保项目，发生代偿以后，在积极促使债务人尽快归还欠款的同时，还要积极催促反担保方尽快落实反担保义务，帮助督促债务人还款或替债务人还款。

⑷转移债务，保全债权。在对债务人多次催收无果的情况下，如果发现债务人的经济状况还在继续恶化，甚至有破产危险时，应通过各种渠道了解债务人是否还有其他效益较好的关联企业，如有可能应千方百计将债务转移给债务人的其他关联企业，使公司的债权先得到保全，以后再选择机会进行处理。

⑸变更反担保，增加抵押物价值。受到各种因素的影响，担保项目事先设定的反担保措施可能会随着时间的推移而发生变化。在担保项目尚未解除时，如果担保机构感觉该项目的反担保措施有问题或者抵押物价值不足，应尽可能说服债务人变更反担保措施或增加抵押物。

即使在项目已经发生代偿后才发现反担保措施有问题，也要千方百计采取补救措施，在反担保方面获取更多的保障，以增加公司和债务人谈判的砝码，增强追偿工作的主动性，尽可能减少损失。

⑹以资抵债，减少损失。发生代偿后，如果确认债务人没有足够的现金偿还能力，为减少损失，可以适当接受债务人“以资抵债”的做法，但要注意用以抵债的资产应该是有价值的、容易变现的。

⑺债权转股及债权重组。设置了股权质押反担保的项目或者是比较特殊的代偿项目，如果经多方努力仍无法回收欠款，但经评估后确认债务人或其关联企业的股权是有价值的，可以采取“债权转股权”的方式来保障担保机构的利益。

当然，除非是发展前景特别良好、持有股权可能带来持续分红回报的企业，一般来说，担保机构不应把过多的资金转变为股权，而是应该把持有的股权尽可能进行转让，回收现金。

⑻依法起诉，通过法律手段来维持担公司的权益。向法院申请诉讼保全来查封债务人资产，通过法院拍卖债务人抵押要注意法律诉讼时效问题，超出法定的诉讼时效（一般为两年），公司的权益可能就得不到有效的保证。