物流部业务账务处理细则_物流行业的账务处理

物流部业务账务处理细则由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“物流行业的账务处理”。

物流部业务账务处理细则

一、账务处理要点

（一）运费

运费种类：（1）可摊销运费（供应商发货我方需支付的运费）（2）市内送货运费（3）其他相关费用（如入门费等）。物流部运费，预支备用金（1000元/次），待使用后统一到财务部请款报销。*可摊销运费：

1、提货付运费时，需填写“请款单”，一式两联。“请款单”标注的内容有：（1）货站名称（2）货物件数（3）供应商名称（4）配置单号（5）货品名称、数量及单价（6）合计运费（7）请款日期及请款人签字（8）如配置单未上交，需由采购主管签字确认。

2、提货付运费时，“报销单”由物流部内勤填写，物流主管审核无误后，报销。

3、不同供应商，同一货站提货的，“请款单”需分开填写请款。

4、“请款单”（第二联）后要附运费发票及相对应的进货单、对方销售单，随《日单据上交明细表》上交财务。*市内送货运费（外卖）：

1、有外卖部自行预支备用金（200元/次）

2、市内送货付运费时，填写“报销单”，“报销单”标注的内容有：（1）客户名称（2）起止地点（3）产品名称、数量、单价、利润（4）运费金额（5）请款日期及请款人签字

3、市内送货付运费时，“报销单”由外卖部内勤填写，物流部内勤、物流部主管审核无误后，外卖部经理签字确认报销。*其他费用：

其他相关费用发生时，填写“报销单”，后附费用发票。

*以上所有费用，备用金领用待备用金支款报销审核无误后，方可预支下次备用金。

（二）油费，加油卡领用及报销详见《日常费用管理制度》。

（三）商品入库

1、从工厂采购的商品（韩泰、马牌、路航等），由物流部统一入库（外卖大库）

2、除指定进入（外卖大库）的其他外地采购商品由物流部统一入库（调配库-商品1）。

3、专为外卖部采购的商品，由物流部统一入库（调配库—商品2）

4、采购办公用品、后勤用品，要分别入库到相对应的仓库（调配库—办公，调配库—后勤）。

（四）商品调拨

根据各《零售店备货申请单》，安排调拨商品到各店，调拨商品要及时，调拨在途最多不能超过两天，超过两天仍未挑拨的商品，要及时查找原因并处理。

（五）商品维修出库

1、各职能部门领用办公、后勤用品等，根据每月《办公、后勤用品配置申请》或《办公、后勤用品临时申请》，物流内勤需做“维修单”。

2、物流部车辆保养领用采购入库的配件，根据《车辆保养维修申请》，物流内勤做“维修单”。

（六）配件信息维护

1、添加新配件及轮胎时，需店内提供详细的名称，添加之前请仔细查询库存，如果相同请不要重复添加。

2、添加新供应商时，要与采购部确认：供应商名称、类别、地址、电话、联系人。

3、定期整理、更新配件信息，减少重复、错误、长时间未使用配件信息。

二、单据处理要求

1、“进货单”、“采退单”结算方式及收据类型要正确选择，如有不清楚请及时与采购沟通。（1）制单时根据库存保管员确认签字的供应商销售（退）单明细填制及打印，一式两联（感压纸）第一联及对方销售单随《日单据上交明细表》交财务，第二联转交库存保管员。（2）采购的商品要及时入库，摊销运费做“进货单”时，要在进货说明处标注运费合计。（3）采购的商品对方销售单中如有赠送的商品，进货入库时需把正常商品与赠品分开入库，赠品入库价格与采购确认，同时入库时也需在进货说明处标注“赠品”，并在打印的进货单上标注“赠品”。

2、“调出单”：调出业务发生时打印，一式三联（感压纸）。“调拨单”由物流内勤转与库存保管员。

（1）库存保管员跟据“调拨单”将商品转与配送司机，配送司签字确认后，第一联库存保管员留存，第二联、第三联交与配送司机，随货转与调入库。

（2）调入库收货人员验货签字后，配送司机将“调出单”第三联返还配送内勤，以做备查。

3、“调入单”：无需录入、打印，凭库存保管员已签字确认的调出库的“调拨单”查找、核对、确认调入即可。调拨时，库存只有在“调入单”生效后，才发生改变。

4、“维修单”，物流内勤按使用部门做“维修单”。领用人、物流主管签字确认后统一随《日单据上交明细表》上交财务。

5、“销售单”制单详见《大库出库流程》及《大库出库管理办法》（新）三．其他业务

1.每日下午及时收取各零售店备货单

2．及时、合理的给各零售店备货，库存内没有或缺少的商品转交采购部进行采购。

大连耐跑轮胎连锁 2011年9月