会计工作流程_会计具体工作流程

会计工作流程由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“会计具体工作流程”。

（1）根据业务员交来的“出仓单”开“送货单”和“放行条”

（2）根据“出仓单”，完成“销售额表”、“应收账款表”“聚合物电池库存明细表”、“锂电库存明细表”、“销售明细表”、“收入成本分析表”以及财务软件中凭证的编制

（3）根据仓库交来的“进仓单”，完成“采购表”、“应付账款表”、“聚合物电池

库存明细表”、“锂电库存明细表”、“采购明细表”及财务软件中凭证的编制

（4）根据出纳交来的“收据”，完成“现金收支明细表”、“销售回款表”、“应收

账款表”及财务软件中凭证的编制，日终，将“现金收支明细表”中现金余额与出纳的现金余额、软件中现金科目的余额进行核对

（5）根据报销售凭证，完成“现金收支明细表”、“费用明细分析表”及财务软件

中凭证的编制

（6）每日终了，向总经理、销售经理、财务经理发送日报表，概括反映“应收账

款”、“应付账款”、“其他应收款”、“其他应付款”的当日余额

（7）每日终了，向业务员发送“应收账款（业务核对）”，提供各客户的欠款数额

（8）每月25日前计算业务员的业务提成工资及个人风险金（提成工资*0.2）,业

务员确认后由销售经理签字后,交给财务经理签字

（9）月终前,计提固定资产折旧(直线法),结转售出材料的成本(本期发生的制造费

用直接作为当期销售产品的成本)

（10）月末,结转各损益类科目的余额,差由财务软件中打印会计科目的总账余额表,并由此编制“损益表”、“利润分配表”、和“资产负债表”并发送给财务经理

（11）做财务总结，如销售额、应收账款回款数额等有何变动，并计算各种财务指

标如长、短期偿债能力指标、资产管理能力指标等

（12）装订凭证

（13）每月5日前完成税收申报，增值税在“国税网”、城建税教育费附加及个人

所得税、所得税在“地税网”申报，税款自动扣除，税票由出纳打印

（14）月末与仓库核对库存电池的账面数进行核对，核对无误后进行实地盘点并进

行相关的账务处理