外汇政策法规知识竞赛试题第二部分 简答题_外汇管理政策热点问答
外汇政策法规知识竞赛试题第二部分 简答题由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“外汇管理政策热点问答”。
第二部分 简答题
1、企业贸易外汇收支包括哪些方面的内容？
（一）从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，向境外、境内保税监管区域支付的进口货款；
（二）从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构境内账户支付的进口货款；
（三）深加工结转项下境内收付款；
（四）转口贸易项下收付款；
（五）其他与贸易相关的收付款。
2、境外机构在境内开立的人民币结算账户（人民币NRA账户）收入范围和支出范围有哪些？
答：收入范围：（1）跨境贸易、服务贸易和收益等其他经常项目的人民币结算收入；（2）该境外机构从境外同名的人民币账户汇入的资金；（3）贸易融资收入。支出范围为：（1）跨境贸易、服务贸易和收益等其他经常项目的人民币结算支出；（2）该境外机构汇往境外同名的人民币账户的支出；（3）贸易融资支出；（4）销户时余额的汇出。？
3、国际收支平衡表中，经常账户主要包括四大具体项目？ 答：经常账户反映居民与非居民经常发生的经济交易内容，主要包括货物、服务、收益和经常转移四大具体项目。
4、境内个人存外币现钞多需审核哪些资料？
答：①日累计5000美元以下（含）：本人有效身份证件；
②日累计5000美元以上：除身份证件外，还需经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据（简称“外币现钞来源单据），银行应在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期。
5、待核查账户如何开立管理？
答：①金融机构为企业开立出口收入待核查账户（以下简称待核查账户）时，应通过外汇账户信息交互平台，查询该企业是否已在开户地外汇局进行基本信息登记；基本信息已登记的，金融机构可直接为其开立待核查账户。
②金融机构为企业开户后，应于次日按照外汇账户管理信息系统报送数据的要求将相关数据及时报送外汇局。
6、简述国际收支收付款币种申报原则。
答：国际收支收付款币种申报原则：
1、收入款币种；按收汇银行实际收到境外银行汇入的币种填写。
2、付款币种：按付款银行在对外实际付款时的币种填报，并不一定就是客户账户的币种。
7、境内个人购汇需提供哪些资料？
答：①在年度总额（等值5万美元以上，不含）购汇凭本人有效身份证件办理；如需委托他人办理，必须委托其直系亲属办理。经办机构应凭委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明办理。②超年度总额内购汇除凭本人有效身份证件外，还需提供标注有交易额的购汇用途的真实性证明材料。
8、境内银行在国际收支统计间接申报工作中履行职责是什么？ 答：确保基础信息的及时性、准确性、完整性；督促和指导申报主体办理申报；审核及传送国际收支统计申报相关信息。
9、根据规定，如果存在影响贸易外汇收支与货物进出口一致性匹配的信息，企业应当在规定期限内向外汇局报告，请问那些内容需要向外汇局报告的？可在那个系统进行报告？
（一）超过规定期限的预收货款、预付货款、延期收款以及延期付款；
（二）其他应当报告的事项。
企业可主动向外汇局报告除本条前款规定以外的其他贸易外汇收支信息。企业可在货物贸易监测系统进行报告。
10、简述货物贸易外汇改革后的出口收汇操作流程 ？
答：①、通过国家外汇管理应用服务平台的“货物贸易监测系统”逐笔查询企业名录与分类状态并打印留存纸质资料；
②、与企业确定资金性质为贸易项下收款或支出的退汇或转口贸易收款；
③、在系统中收报；
④、办理国际收支申报以及外汇账户明细补录（如需）。
11、按照我国国际收支交易标准组成部分的分类方法，国际收支交易编码分为哪8大类？
答：我国国际收支编码分为货物贸易、服务、收益、经常转移、资本账户、直接投资、证券投资和其他投资8大类。
12、金融机构在为企业办理付汇手续时，除查询企业分类和审核企业填写的申报单证外，还要审查哪些资料？
（一）以信用证、托收方式结算的，按国际结算惯例审核有关商业单据；
（二）以货到付款方式结算的，审核对应的进口货物报关单或进口合同或发票；
（三）以预付货款方式结算的，审核进口合同或发票。
13、一笔涉外收付款包含多交易性质，应按何种原则进行国际收支统计间接申报？
答：一笔涉外收付款涉及多种交易性质，应按照“贸易优先、金额从大”的原则进行国际收支统计间接申报。
14、C类企业在分类监管有效期内的贸易外汇收支业务应当逐笔到所在地外汇局办理登记手续，请问企业需要提供哪些资料？
外汇局办理登记手续时，对于企业以汇款方式结算的（预付货款、预收货款除外），审核相应的进、出口货物报关单和进、出口合同；以信用证、托收方式结算的，审核进、出口合同；以预付、预收货款方式结算的，审核进、出口合同和发票；对于单笔预付货款金额超过等值5万美元的，还须审核经金融机构核对密押的外方金融机构出具的预付货款保函
15、银行结售汇统计业务中，交易中体包括哪些？
答：主要指银行自身和银行代客两大类。银行自身指外汇指定银行为满足自身经常项目和资本与金融项目需要进行的结售汇交易。银行代客是指外汇指定银行为客户办理的结售汇交易。银行代客的机构主要包括金融机构、中资机构、外资机构、居民个人、非居民个人。
16、NRA的含义？
答：境外机构境内外汇账户是指境外机构在境内银行开立的外汇帐户，简称NRA（NON-RESIDENT ACCOUNT），故也可以称为“非居民帐户”，该帐户可用于境外机构发生的外汇收支。
17、某企业在我行申请的贸易融资业务已审批完毕，据了解，该企业在外管局的分类中B类，前台办理放款时应如何处理？
答：（1）通过国家外汇管理应用服务平台的“货物贸易监测系统”逐笔查询企业名录与分类状态并打印留存纸质资料；
（2）通过货物贸易外汇监测系统实施电子数据核查，可收汇额度不足的，需凭外汇局《登记表》办理；
（3）《登记表》业务类别为“收汇”； 在“外汇局登记情况”栏注明“不需电子数据核查”字样和“出口贸易融资放款”字样。
18、办理人民币NRA帐户开户所需资料？
答：1）开立单位银行结算账户申请书（需预留账户号码，盖银行和企业公章，银行双人签章）；
2）境外机构的商业登记证或注册证明文件；
3）境外机构的法人身份证明材料（身份证、护照等）；
4）境外机构与境内关联方发生的协议合同（可以是已发生的外汇贸易合同、服务合同、收益分配划转协议等）
5）境外机构的公司章程中英文版及中英文一致证明书； 6）法人证明书（如董事会决议书，董事会授权）7）境外企业机构赋码证书
19、贸易外汇收入在结汇或划转时，银行要根据企业不同分类审查相应单证和申报凭证，那么，贸易外汇收入在收汇解付入待核查账户环节，银行是否也要根据企业不同分类审查并留存相关单证？
答：贸易外汇收入在解付入待核查账户环节，银行无需查询企业分类及审核相关单证。在结汇或划转环节，银行应查询企业名录及分类。对不在名录企业，不得办理结汇或划转，银行应当在及时通知该企业办理名录登记。
20、办理B类企业的资金解付，按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。请问这里指的交易单证包括哪些？
答：按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查，特指出口收汇凭出口报关单和出口合同办理；预收货款凭出口合同和发票办理；转口贸易凭买卖合同、支出申报凭证及相关货权凭证办理；退汇业务，凭原支出申报单证、原进口合同和《登记表》（如需）办理。
21、A类企业办理付汇时需提供哪些资料？
答：以货到付款方式结算的，仅需提供进口货物报关单或进口合同或发票等任一能够证明交易真实性的单据在银行直接办理；预付货款方式结算的，需提供进口合同或发票；信用证、托收方式结算的，按国际结算惯例提供有关商业单据。
22、企业在汇路不畅的情况下，可以使用现钞结汇，请问如何办理此类业务？ 答：（1）因汇路不畅需要使用外币现钞结算的，外币现钞结汇时，金融机构应当审核企业提交的出口合同、出口货物报关单等单证。结汇现钞金额达到规定入境申报金额的，金融机构还应当审核企业提交的经海关签章的携带外币现钞入境申报单正本；
（2）B类企业出口项下外币现钞收入无需进待核查账户；外币现钞结汇时，金融机构应当实施电子数据核查；
（3）C类企业因汇路不畅需要使用外币现钞结算的，办理外币现钞结汇业务登记时应提交出口合同、出口货物报关单；结汇现钞金额达到规定入境申报金额的，还应提交经海关签章的携带外币现钞入境申报单。
23、如何处理错误汇出退汇？
（1）通过国家外汇管理应用服务平台的“货物贸易监测系统”逐笔查询企业名录与分类状态并打印留存纸质资料；
（2）A类企业凭原支出凭证办理；B类、C类企业凭原支出申报单证和《登记表》办理；
（3）B类企业按《登记表》实施电子数据核查；
（4）待核查账户资金结转，B类、C类企业资金在《登记表》登记金额范围内结转；
（5）在退汇资料上批注信息并盖章，留存业务资料；（6）退汇后办理外汇账户明细补录（如需）；
（7）B类、C类企业通过监测系统银行端签注《登记表》使用情况。
24、境内个人年度总额内现钞结汇需提供哪些资料？
答：1.当日外币现钞结汇累计金额在等值5000美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；
2.当日累计金额超过等值5000美元的，凭本人有效身份证件、本人经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》（以下简称“海关进境申报单”）或本人原存款银行外币现钞提取单据办理；
3.如需委托他人办理，必须委托其直系亲属办理。经办机构应凭委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明办理。
25、个人分拆结售汇行为主要具有哪些特征？
答：
（一）境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上（含，下同）不同个人，收款人分别结汇。
（二）5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构。
（三）5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户。
（四）个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞；或者5个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现钞结汇。
（五）同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在年度总额内结汇；或者同一个人的5个以上直系亲属分别在年度总额内购汇后，将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户。
（六）国家外汇管理局规定的其他通过多人次、多频次规避限额管理的个人分拆结售汇行为。
26、什么是远期结售汇业务？
答：是指我行与客户签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在交割日外汇收入或支出发生时，再按照该远期结售汇合同订明的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。
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