中试题_中内试题

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 单选题

1.我行将上市募集资金调回境内并结汇，结售汇统计中应选择的交易主体是C A.中资机构； B.外资机构； C.银行自身； D.金融机构。2.国际收支总差额是指C A.经常账户差额+资本和金融账户差额；B.净误差和遗漏；C.A+B；D.C+储备与相关项目 3.境内A银行收到一笔境外汇来的款项，并按要求将该款项以原币形式划转到收款人在境内B银行开立的账户，则该收款人应B办理申报。

A.在A银行办理国际收支间接申报；B.在B银行办理国际收支间接申报； C.无需办理国际收支直接申报； D.同时在A、B银行办理国际收支间接申报。4.出口保理业务在境内发生转让时，境内受让银行应于收到境外款项的A将收款日期、币种、金额等信息以书面形式通知原始经办行。

A.当日内；B.第二个工作日；C.第三个工作日；D.第四个工作日 5.目前使用的申报单据有那几种，分别是 C A.3种：涉外收入申报单、出口核销专用联、境外汇款申请书；

B.4种：涉外收入申报单、出口核销专用联、境外汇款申请》和对外付款/承兑通知书； C.3种：涉外收入申报单、境外汇款申请书、对外付款/承兑通知书；

D.7种：涉外收入申报单、出口核销专用联（境外收入）、出口核销专用联（境内收入）、境外汇款申请书、对外付款/承兑通知书、境内汇款申请书和境内汇款/承兑通知书 6.境内付款银行在办理境内非居民向境内居民付款业务时(不包括通过境内非居民离岸账户办理付款)，应在付款报文的付款附言中注明D字样,以便于境内收款银行识别该笔款项的来源并通知境内居民及时办理申报。

A.境内非居民外汇款项； B.OSA payment； C..非居民转款； D.NRA payment 7.保税区区外企业向区内企业购买货物或国内转厂（收付款人均为中国居民），视同进口，需要A A.区外企业须做进口付汇核销，不须申报； B.区外企业须申报，不须做进口付汇核销； C.区内企业须做进口付汇核销，不须申报； D.区外企业须做进口付汇核销和申报。8.《涉外收入申报单》中的“国别”是指付款人B国家或地区，而不是指付款银行 国家或地区。

A.所在 常驻； B.常驻 所在； C.所属 所在。

9.通过国际收支统计监测系统报送给外汇局的电子数据中的“汇款金额”与汇款人填写的《境外汇款申请书》金额相比较，前者可能 B 后者。A.等于； B.小于或等于； C.大于或等于。

10.境外投资前期费用汇出原则上不得超过中方投资总额的 A A.15％ B.20％ C.30％

11.经常项目外汇账户开户时，业务人员首先应操作的步骤是 B。

A.审核相关开户核准件

B.查询外汇账户信息交互平台

C.请客户提供联系方式

D.复印留存企业相关开户资料 12.“延期付款”是指付汇日期超过报关单 A 90天以上的付款。

A.签发日期 B.进口日期 C.申报日期 D.放行日期

13.境内个人结汇超过年度总额的，凭相关凭证办理，且单笔结汇超过等值 B，必须将结汇后人民币资金直接划转支交易对方境内人民币账户。A.1万美元 B.5万美元

C.10万美元 D.无额度限制

14.出境人员携出金额在等值 B 美元（含）的，应向银行申领《携带外汇出境许可证》。

A.1000-5000 B.5000-10000 C.1000-10000 D、5000-20000 15.与境外个人相比，港澳台人士购买境内商品房项下结汇所需要提供的凭证有所简化，无须提供 D。

A.身份证明 B.房产销售或预售合同 C、房地产主管部门的备案登记证明等文件 D.一年期以上的居留证明

16.乐可利欧特兰汽车部件有限公司是我行客户，5月份发生资本金结汇3万欧元，其结售汇代码应为 D A.02100300

B.02100400 C.02210300

D.02210400 17.境内个人手持外币现钞汇出当日累计等值 A 美元（含）以下, 凭本人有效身份证件在银行办理。A.1万 B.2万 C.5万 D.5000 18.未超过年度结汇总额的个人手持外币现钞结汇,当日累计等值D 美元（含）以下, 凭本人有效身份证件在银行办理。

A.1万 B.2万 C.5万 D.5000 19.境外个人单笔结汇超过等值 B，必须将结汇后的人民币资金直接向第三方划转。A.1万美元

B.5万美元

C.10万美元

D.无额度限制

20.境外个人从外汇储蓄帐户内将外汇汇出境外当日累计等值 D 美元（含）以下的，凭本人有效身份证件在银行直接办理，而无须提供真实性凭证。A.5000 B.10000 C.50000 D.无金额限制

21.个人在 C 日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞，则认为具备分拆办理个人结售汇业务的特征。

A.3 B.5 C.7 D.10 22.同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至 B 个以上直系亲属，直系亲属分别在年度总额内结汇，则认为具备分拆办理个人结售汇业务的特征。A.3 B.5 C.7 D.10 23.经常项目外汇账户是指境内单位对外因经济、政治、文化交往而经常发生的国际收支而开立的账户，以下不属于经常项目收支范围的是 C。A．贸易收支 B、劳务收支 C、直接投资 D、转移收支。

24.对法规未明确规定审核凭证的服务贸易项下的售付汇，一般企业等值 B 万美元以上的由外汇局核准。

A.5 B.10 C.0.5 D.20 25.我国最近一次汇率机制的重大改革发生在 B A、2005年8月 B、2005年7月 C、2005年6月 D、2005年9月 26.目前总局规定的来料加工收汇比例为 A A．20％ B．25％ C.30％ D.40％

27.代理出口业务如需原币划转给委托方的，应当由 A 办理联网核查手续。A．代理方 B.委托方 C．代理方和委托方

28.下列交易均通过境内银行办理，收款人不必填写《涉外收入中报单》，无须进行国际收支申报的是 D A．境内企业收到境外公司支付的咨询费1000美元

B．在中国学习超过1年的外国留学生，收到境外汇入的生活费1500美元 C．境内从事个体贸易的张先生收到境外买家汇入的预付货款1000美元 D．境内个人收到境外亲属汇入的赡家款3000美元

29.以下关于国际收支统计申报的说法正确的是 C A.国际收支统计申报实行银行代申报的原则，采取间接申报与逐笔申报相结合的办法。B.国际收支统计申报实行银行代申报的原则，采取直接申报与间接申报、逐笔申报与定期申报相结合的办法。

C.国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，采取直接申报与间接申报、逐笔申报与定期申报相结合的办法。

30.纸质《涉外收入申报单》、《境外付款申请书》和《对外付款／承兑通知书》的保存期限为 B A.永久保存 B.至少24个月 C.至少12个月 31.我国的国际收支统计申报制度是从 B 开始实行。

A.1995年 B.1996年 C.1997年

32.福费廷、出口押汇、出口保理等业务在境内发生转让时，应由 A 及时跟踪境外到款情况，办理国际收支申报。

A.原始经办银行 B.境内受让银行 C.结汇中转银行

33.已获准办理远期结售汇业务 B 个月以上的银行可申请开办人民币与外币掉期业务．

A．3个月 B．6个月 C．12个月 D．18个月

34.银行经营结售汇业务期间，如发生机构更名、营业地址变更等情况，应在机构信息变更正式确认后 B 个工作日内，持《银行经营即期结售汇业务机构信息变更备案表》向国家外汇管理局及其分支局办理备案。

A．10个工作日 B．20个工作日 C．30个工作日 D．40个IT作日 35.修订后的《中华人民共和国外汇管理条例》于 B 在国务院第20次常务会议修订通过。

A.2008年7月26日 B.2008年8月1日

C.2008年8月10日 D.2008年9月1日 36.我国现行的汇率制度是 D A.固定汇率制度 B.浮动汇率制度 C.中间汇率制度 D.有管理的浮动汇率制度 37.境外个人在境内购房的外汇结汇应计入 D。

A.其他投资 B.其他服务 C.其他经常转移 D.直接投资 38.下列哪个说法是正确的 B。

A.个人外币买卖，如个人将持有的美元兑换为欧元，需通过个人结售汇系统办理； B.个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，可以在银行直接办理； C.境内个人外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值1万美元以上的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理；

D.境内个人和境外个人开立的外汇储蓄联名账户按境外个人外汇储蓄账户进行管理。39.以下哪类外汇指定银行可以提供融资性对外担保 A A.所有具有担保资格的银行 B.仅限于中资银行 C.仅限于外资银行 40.下面不属于金融机构外汇业务管理的是 D A.金融机构经营外汇业务的市场准入及退出管理 B.金融机构经营外汇业务的风险管理

C.金融机构经营外汇业务的合规管理 D.金融机构经营外汇业务的人员管理

41.境内居民向境内非居民支付外汇款项时应使用的业务凭证是 B A.境内汇款申请书； B.境外汇款申请书； C.对内付款/承兑通知书

42.B是指申报主体通过境内银行向外汇局管理部门申报其与非居民通过境内金融机构所进行的全部经济交易。

A.直接申报； B.间接申报； C.国际收支申报； D.银行申报。43.在国际收支统计范畴中，下列属于中国居民的是 C A.中国银行总行外派到伦敦分行工作超过1年的员工；B.外国驻华使领馆工作人员； C.在澳大利亚攻读博士学位的中国留学生； D.某国内企业在香港的代表处。44.按照国际收支间接申报原则，下列C项申报主体可免于填写申报单证，实行限额申报。

A.某境内企业通过境内银行收到境外汇入的1500美元劳务承包费； B.某境内居民通过境内银行对外支付1800美元的留学费用； C.某境内居民通过境内银行收到境外汇入的3000美元咨询费； D.某境内非居民通过境内银行收到境外汇入的1000美元的社会福利费

45.申报主体未在境内银行规定的时间内将《对外付款/承兑通知书》返还银行的，申报主体应于境内银行按惯例对境外付款后D个工作日内进行申报。A.2； B.3； C.4； D.5 46.银行发现待核查的《单位基本情况表》关键要素有误时，应由B修改。

A.最后录入单位信息的银行；B.银行自行修改；C.单位住所/营业场所所在地外汇局。47.对于在结汇或入帐后已经出具出口收汇核销专用联的外汇，因各种原因需要调整账户或冲销错帐的，应将已签发的出口收汇核销专用联 C A.收回

B.销毁 C.收回销毁

D.报外汇局作废

48.出口单位发生出口项下退赔外汇的，应当持规定的证明材料向外汇局申请，经外汇局审核无误，冲减其出口收汇实绩后，凭外汇局核发的A到银行办理退赔外汇的购付汇手续。

A.已冲减出口收汇核销证明 B.外汇业务核准件

49.银行出具的出口单位凭以办理出口收汇核销手续的结汇水单或收帐通知名称为A A.出口收汇核销专用联 B.出口收汇核销单 C.出口收汇报关单证明联 50.外汇局对A进口单位所有进口付汇业务按照相关规定实行事后逐笔报告； A.B类 B.C类 C.B类和C类 51.对于境内机构，《单位基本情况表》“机构名称”字段应为 A A.中文；B.英文；C.中文或英文

52.申报主体在境内银行规定的时间内将《对外付款／承兑通知书》返还境内银行的，境内银行应当在 A 将审核无误的对外付款申报信息录入／导入国际收支网上申报系统(银行版)。

A.本工作日内 B.第二个工作日内 C.五个工作日内

53.银行停止经营结售汇业务，应提前B个工作日，由停办业务行或授权其开办结售汇业务的上级行持《银行停办即期结售汇业务备案表》向国家外汇管理局及其分支局备案。A．10个工作日 B．20个工作日 C．30个工作日 D．40个工作日 54.境内某客户开立进口信用证交纳了30%的保证金，信用证到期，由于资金不足，剩余70%的货款须由银行垫付，该笔信用证付汇应按B金额进行申报。

A.银行垫付的70%金额申报；B.银行实际对外付款金额（包括银行贷款）申报； C.客户交纳30%的保证金申报。

55.外汇局制定的《银行执行外汇管理规定情况考核办法》从 A 起实施

A.2009年8月1日 B.2008年9月1日 C.2009年1月1日

 多选题

1.银行经营结售汇业务内部管理规章制度，应包括以下内容ABCDE A.结售汇业务操作规程 B.结售汇业务单证管理制度 C.结售汇业务统计报告制度 D.结售汇头寸管理制度 E.结售汇业务会计科目和核算办法 2.《中华人民共和国外汇管理条例》中所称的境内机构，包括ABD A.国家机关、事业单位、社会团体 B.外国企业在国内的分公司 C.外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构 D.部队

3.小张向其开立在我行的外汇储蓄账户存入一笔金额为2万美元的外币现钞，她应提供本人有效身份证件和其他相关的有效凭证，我行应在这些有效凭证上注明 ABC。

A.存款银行名称 B.存款金额 C.存款日期 D.存款期限 4.贸易信贷负债方是指 AC A.进口延期付款 B.进口预付货款 C.出口预收货款 D.出口延期收款 5.资产变现专户的开户主体可以是 ABC A.中资企业 B.外资企业 C.境内个人 D.境外个人

6.需要在直接投资信息管理系统中进行核准反馈的业务有 AB。

A.资产变现专户的开户 B.资产变现专户的资金入账 C.资产变现专户的资金结汇 7.境内个人办理超过年度总额的外汇资金结汇，如外汇是来源于赡家款的，境内个人应提供身份证明、直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明以及境外给付人的相关收入证明。其中，相关收入证明包括 CD。

A.雇佣合同 B.书面申请 C.银行存款证明 D.收入纳税凭证

8.某境内个人要求办理其境外劳务报酬款项的结汇，结汇金额超过了其年度结汇总额，我行须审核 ACD 等证明材料。A.雇佣合同

B.入境机票

C.收入证明

D.身份证明

9.境外个人经常项目原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办理。原兑换未用完的人民币是指 ABD 结汇后未用完的人民币。A.信用卡 B.旅行支票 C.外币票据托收 D.手持外币现钞

10.某客户结汇超过年度总额的，要求办理赡家款结汇，柜员须审核 ABD 等证明材料。

A.直系亲属关系证明 B.境外给付人相关收入证明 C.境外给付人委托书 D.本人有效身份证件

11.小璐是一位境内个人，今天她来我行办理四笔外汇储蓄账户内资金的汇出汇款业务，金额均为5000美元，收款人分别如下。在这四笔业务中，我行不得 受理 CD。A.ABC GIFT COMPANY B.ABC TOY COMPANY C.ABC SECURITIES D.ABC INVESTMENT COMPANY 12.待核查账户支出范围为ACE A．联网核查后划入该企业经常项目外汇账户 B．联网核查后划入该企业其他待核查账户

C．联网核查后直接结汇 D.直接对外支付货款 E.经外汇局批准的出口退汇 13.下面哪几种情况，可由银行审核后直接办理待核查账户的结汇或划转手续? AC A.因汇率变动形成的多收汇差额资金 B.因客观原因形成的多收汇差额资金 C.因一笔收汇包含多种性质、企业错误说明或银行工作失误导致进入待核查账户的服务贸易项下资金 D.因一笔收汇包含多种性质、企业错误说明或银行工作失误导致进入待核查账户资本项下资金

14.境内企业相互拆放外汇资金，可通过AB以委托贷款的方式进行

A.外汇指定银行 B.经核准设立并具有外汇业务资格的内部财务公司 C.境外银行在华分支机构 D.境内注册的第三方企业

15.境外直接投资前期费用是指境内机构在境外投资设立项目或企业前，需要向境外支付的与境外直接投资有关的费用，包括但不限于ABCD。

A.收购境外企业股权或境外资产权益，按项目所在地法律规定或出让方要求需缴纳的保证金。

B.在境外项目招投标过程中，需支付的投标保证金。

C.进行境外直接投资前进行市场调查、租用办公场地和设备、聘用人员所需的费用。D.进行境外直接投资前聘请境外中介机构提供服务所需的费用。

16.以下交易均通过境内银行办理，需通过银行办理国际收支统计中报的是ACD A.境内居民对外支付非货币黄金货款

B.境内非居民企业账户向另一非居民企业账户支付顾问费

C.境内企业偿还境内银行外汇贷款，款项汇往该银行在境外的账户

D.境内财务公司向开立在境外银行的账户调拨头寸

17.境内银行在审核首次办理国际收支申报业务的机构申报主体提供的单位基本情况表时，如果申报主体为外商投资企业，应要求其提供哪些资料ABD A.《组织机构代码证》 B.《营业执照》(副本)C.《特殊机构赋码通知》 D《外商投资企业批准证书》

18.外汇储备是货币当局控制并随时可利用的对外资产，其形式包括ABCD A.货币 B.银行存款 C.有价证券 D.股本证券 19.银行代客境外理财可以投资以下产品 ABC A.股票 B.基金 C.结构性产品 D.商品类衍生产品 20.境外投资的资金来源可以来自 ABC A.投资主体的自有外汇 B.境内外汇贷款 C.使用人民币资金购汇 21.通过境内银行进行国际收支统计申报的凭证有ACD A.境外汇款申请书 B.境内汇款申请书 C.涉外收入申报单 D.对外付款／承兑通知书 E.境内付款／承兑通知书 22.被外汇局确定为“C类进口单位”的，不得进行下列对外付汇 ABD A.信用证 B.托收 C.货到汇款 D.预付货款 23.国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，采取 AD 相结合的办法。

A.间接申报和直接申报 B.逐笔申报与批量申报 C.定期申报和不定期申报 D.逐笔申报和定期申报 24.下列属于《外汇管理条例》所称外汇的是 ABCD。

A.外国货币 B.外币支付凭证 C.外币有价证券 D.特别提款权

25.国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国际外汇储备，遵循 ABD 的原则

A.安全 B.灵活 C.有效 D.保值、增值 26.中国境内各类金融机构应当直接向国家外汇管理局或者分支局申报其自营对外业务情况，包括其 ABCD ；并履行与中国居民通过其进行国际收支申报活动有关义务。A.对外资产负债及其变动情况 B.相应的利润、利息收支情况 C.对外金融服务收支 D.其他收支情况 27.国际收支网上申报系统的版本包括ABC。A.外汇局版 B.银行版 C.企业版 D.个人版

28.国际收支网上申报系统采集的一笔出口收汇数据主要包括ABC信息内容？ A.基础信息 B.申报信息 C.核销专用信息 D.银行账务信息 29.申报主体采用BCD结算方式办理对外付款业务时，应当使用《对外付款/承兑通知书》。

A.电汇 B.信用证 C.保函 D.跟单托收 30.经常账户包括以下具体交易项目 ABD。

A.货物贸易 B.收益 C.资本转移 D.服务

 判断题

1.境内进出口企业不可直接支付运费给境外海运企业。（错）

2.对于单笔金额在10万美元以下的、用于备用金留存的外汇资本金结汇，企业可以无须提供资本金结汇后的人民币资金用途证明文件等凭证。（错）3.转口贸易项下的出口收汇无须进入待核查账户。（错）

4.一笔自营外汇贷款必须开立一个对应的外汇贷款专户，同一借款人不同的外汇贷款不得共用同一个外汇贷款专户。（对）5.自费留学项下的学费都能汇出境外，也可以开立汇票或提取现钞。（错）6.境内个人从境外获得的遗产资金收入可以直接存入储蓄账户。（对）7.境外个人每年购汇不能超过等值5万美元。（错）

8.境内个人在年度总额内购汇或结汇，可以委托他人代为办理，除需提供双方有效身份证件、授权书外，还应提供相关证明材料。（错）9.人民币汇率实行以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率制度：（对）10.银行和个人在办理个人外汇业务时应该遵守有关规定，不得以分拆等方式逃避限额监管，也不得使用虚假商业单据或者凭证逃避真实性管理：（对）

11.境外个人购买境内商品房，应当符合自用原则，其外汇资金的收支和汇兑应当符合相关外汇管理规定。境外个人出售境内商品房所得人民币，经外汇局核准可以购汇汇出.（对）

12.境内个人对外捐赠和财产转移需购付汇的，应当符合有关规定并经外汇局核准.（对）

13.个人在银行开立外汇储蓄账户应当出具本人有效身份证件，所开立账户户名应与本人有效身份证件记载的姓名一致。（对）14.外商投资企业资本金账户及人民币账户开立在同一家银行的，结汇银行须在当日办理完毕结汇、人民币资金入账及对外支付划出手续；不在同一家银行的，结汇银行在办理结汇所得人民币资金划出时，应当在划款凭证上注明“资本金结汇”字样，人民币资金划入银行应当在1个工作日内（含划入当日）根据支付命令函办理该笔资金的对外支付划转手续。（错）

15.客户持2万美元现钞至我行柜面，要求通过外汇买卖将美元兑换成港币后提取港币现钞，因其持有的外币现钞超过等值1万美元，故我行不能受理。（错）16.客户持贷记卡及当月对帐单至柜面要求办理购汇还款，柜员通过贷记卡购汇还款交易为客户办理了还款交易后，应将相关信息录入外汇局个人结售汇系统。（错）17.银行办理境外个人结汇业务时，无论是否在年度结汇额度内，均不得以“职工报酬和赡家款”名义进行结汇。（对）

18.银行可直接为境内机构开立资本项目外汇账户中的贷款专户，不需外汇局批准。（对）

19.境内机构或个人向外国投资者转让所持境内企业股份或权益而收取的外汇购买对价（以下简称“股权转让对价”），应当通过资产变现专用外汇账户办理入账及结汇。（对）

20.境外居民通过金融机构发生涉外收入款项、金额在3000美元以下（含）或等值的其他货币，不需要进行国际收支申报。（错）

21.居民可以将持有的外币现钞或现汇结汇，但一次性结汇等值5万美元以上需经外汇局批准。（错）

22.某外汇投资企业其外汇注册资本已经足额到位且未发生减资或撤资的，银行可为其办理境外担保项下的人民币贷款业务。（错）23.所有资本项目外汇结汇均需经外汇局事先核准。（错）

24.资本项目外汇账户的资金用于进口付汇支出，无须经外汇局事先核准。（对）25.个人旅游购物出口收入不可进入本人的外汇储蓄账户。（错）26.境外个人购汇不受年度总额控制，不纳入个人结售汇系统管理。（错）27.个人对外贸易经营者、个体工商户经常项目项下经营性外汇购结汇，应通过其外汇结算账户办理，但不纳入外汇账户信息系统进行管理。（错）28.通过个人外汇结算账户发生的结汇、购汇，不纳入个人结售汇系统。（对）29.转口贸易外汇收入应当转入企业待核查账户，企业转口贸易对外支付可使用原收汇进入待核查账户的资金。（错）30.在货币掉期业务中，银行从客户获得的外币利息可结汇，并应及时报送在结售汇统计报表中。（错）31.境内企业可将具有真实、合法交易背景的外汇收入存放境外（含港澳台地区）。（错）

32.直系亲属指父母、配偶、兄弟姐妹。（错）33.个人对外贸易经营者办理对外贸易其外汇收支、进出口核销、国际收支申报按机构管理，应开立经常项目外汇账户。（错）

34.个人经常项目外汇汇出境外，外汇储蓄账户内汇出等值5万美元以下的，凭本人有效身份证件办理。（错）

35.境外个人使用境外卡在境内提取人民币现钞未用完部分，可凭其原始交易凭证在提现后12个月内，到银行营业柜台兑回不超过原提现金额的外币，并可按相关规定汇出或携带出境。（错）36.境外机构发行的银行外币卡，在境内可以提取人民币现钞，通过自动柜员机提取人民币现钞的结汇信息不纳入个人结售汇管理信息系统。（对）37.银行向外汇局报送结售汇业务数据，将非美元货币折算为美元时，应使用外汇局每月公布的内部折算率。（错）

38.国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）对银行执行外汇管理规定的综合情况按年度进行考核，根据银行最终考核得分将被考核银行评定为A、B、C、D四类。（错）

39.境内非居民通过境内银行与境内居民所发生的人民币收付款业务不进行国际收支统计间接申报。（错）

40.跨境贸易人民币结算业务所引起的跨境人民币流量和存量信息目前暂不纳入国际收支统计申报范围。（错）41.从境外将款项直接汇入境内银行发行的银行卡，应进行国际收支统计间接申报。（对）42.外汇指定银行在为申请人办理购房结汇时，应当严格审核境外机构和个人提交的申请材料，并在结汇后按规定在外汇局直接投资外汇管理信息系统办理即时备案登记。（对）

 填空题（涉及数字的，全部填阿拉伯数字）

1.居民个人办理结汇必须按照外汇资金来源确定统计项目的归属，居民个人售汇按照外汇资金用途确定统计项目的归属。2.非居民个人办理结汇按照人民币资金用途确定统计项目的归属，非居民个人办理售汇按照人民币资金来源确定统计项目的归属。3.电子银行个人结售汇业务是指通过网上银行、电话银行、自助终端等银行非柜台渠道办理的个人结售汇业务。

4.提供对外担保，应当向外汇管理机关提出申请，由外汇管理机关根据申请人的资产负债等情况作出批准或者不批准的决定；

5.在我行业务系统中，结售汇交易输入的结售汇统计代码为8位，首位代码“0”代表即期结售汇。

6.银行经营结售汇业务期间，如发生机构更名、营业地址变更等情况，应在机构信息变更正式确认后的20个工作日内，持相关材料向国家外汇管理局及其分支局办理备案。7.纸质国际收支申报凭证的保存期限至少为24个月。

8.金融机构代码是唯一标识境内从事金融业务的金融机构的4位数字代码，该金融机构所有分支机构的金融机构代码与总行保持一致。9.国际收支申报号码由银行按外汇局要求编制，共22位。

10.境内机构因所设境外企业减资、转股、清算等所得资本项下外汇收入，通过资产变现专用外汇账户办理入账，或经外汇局批准留存境外。11.境内非居民通过境内银行与境内居民发生的收付款，应由境内居民按照相关规定进行国际收支统计间接申报，填写相关凭证。12.在外汇局核定的指标内，银行可自行提供融资性对外担保，无须逐笔向外汇局申请核准。13.境内机构向境外直接投资汇出的前期费用，一般不得超过境内机构已向境外直接投资主管部门申请的境外直接投资总额的15％（含），并持相关材料向所在地外汇局申请。14.具有担保业务经营资格的境内银行提供非融资性对外担保，不受指标控制，无须逐笔向外汇局申请核准，但应符合行业监管部门的相关风险管理规定。15.进口单位取得对外贸易经营权后，应按相关规定到外汇局办理进口单位付汇名录登记手续，并签署《货物贸易进口付汇业务办理确认书》。16.由于汇路原因引起的跨境收支、银行自身及银行之间发生的跨境收支无需进行国际收支统计间接申报。

17.机构申报主体可以通过国际收支网上申报系统企业版完成涉外收入申报，并可以不填写纸质《涉外收入申报单》。18.申报主体可通过国际收支网上申报系统进行国际收支统计间接申报，申报方式包括纸质申报和网上申报。

19.对于实行限额申报的涉外收付款，境内银行仍应按照《通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程》的有关规定报送基础信息。

20.银行结售汇报表的交易主体包括银行自身和银行代客两类。

 阅读理解题

1.2010年，某银行在为x公司办理资本金结汇业务时，未审核企业提供的有效结汇资金用途书面支付命令，也未按规定将结汇人民币资金支付给收款人，而是将上述2笔结汇所得人民币资金直接划入x公司的人民币账户。外汇局对该银行做出了责令改正，通报批评，没收违法并处人民币罚款的处罚决定。一.单选题（每题2分）

(1)以下哪一项规定不适用于资本金结汇业务。D A.国家外汇管理局关于改革外商投资项下资本金结汇管理方式的通知。

B.国家外汇管理局关于改进外商投资企业资本项目结汇审核与外债登记管理工作的通知

C.关于完善外商投资企业外汇资本金支付结汇管理有关业务操作问题的通知 D.境内机构境外直接投资外汇管理规定

(2)以下关于境外直接投资外汇业务信息系统的表述哪一条是准确的 C。

A.境外直接投资系统简称ODI系统。

B.银行办理资本金结汇业务须通过该系统核对外汇局核准件。

C.银行办理资本金结汇业务后须通过该系统办理登记备案。

二.多选题

(1)X公司办理上述资本金结汇处支付人民币资金支付命令函外，还应提供以下哪些资料？ ABC A.资本金结汇后的人民币资金用途证明文件。B.会计师事务所出具的最近一期验资报告

C.前一笔资本金结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的相关凭证 D.企业董事会决议

(2)以下关于资本金结汇的操作哪些是正确的？ BD A.等值5万美元（含）以下企业备用金结汇的，企业可直接到银行办理； B.资本金账户利息可凭银行出具的利息清单直接办理结汇；

C.银行需审核并留存企业资金用途发票复印件，无需对发票真实性负责； D.企业资本金可通过银行办理远期结汇业务。

(3)以下关于企业资本金用途的描述哪些是正确的？ BD A.企业资本金结汇可用于股权投资；

B.企业资本金可用于股权投资，其资本金划转须经外汇局核准；

C.企业资本金结汇不得用于偿还人民币贷款；

D.企业资本金结汇资金偿还人民币贷款需须提交该笔贷款资金已按合同约定在批准的经营范围内使用的说明。

2.为加快进出口核销制度改革，实现货物贸易外汇管理向总量核查、非现场核查和主体监管转变，国家外汇管理局颁布国家外汇管理局关于实施进口付汇核销制度改革有关问题的通知，决定自２０１０年１２月１日起在全国范围内推广实施进口核销改革。甲、乙、丙三客户长期通过我行办理进出口业务。核销改革后，甲客户长期记录良好，被外汇局核定为Ａ类进口单位，乙客户被核定为Ｂ类进口单位，丙客户被核定为Ｃ类进口单位。根据国家外汇管理局货物贸易进口付汇管理暂行办法和实施细则，甲乙丙三家企业相关业务办理流程将发生较大变化，请结合业务实际情况回答以下问题： 一.判断题

(1)未经外汇局登记，我行不得为乙、丙企业办理进口付汇或开立信用证等相关业务。错(2)甲企业在银行办理进口付汇时，应根据结算方式和资金流向填写进口付汇核查凭证，向境外付汇的应填写《境外汇款申请书》或《对外付款/承兑通知书》（包括向境内离岸账户、境外机构境内账户付汇），向境内付汇的应填写《境内汇款申请书》或《境内付款/承兑通知书》。对

(3)进出口核销制度改革后，进口单位可不填写进口付汇核查凭证中的“最迟装运日期”。错

二.多选题

(1)我行为甲企业办理付汇手续时，需审查进口单位填写的进口付汇核查凭证，并审查相应有效凭证和商业单据。如甲企业以信用证方式结算的，审查内容包括AB A.进口合同 B.开证申请书 C.进口货物报关单正本 D.商业发票

(2)如甲企业办理一笔一般贸易项下货到付款方式对外汇款，审查内容包括ABC A.进口合同 B.进口货物报关单正本 C.商业发票 D.完税证明

3.张先生是一位香港人，2010年６月开始在某市的一家外资企业就任财务总监。2011年2月份，张先生想买一套房子，为支付房款，他的妻子从台湾汇给他50万美元，张先生前往我行柜台咨询相关流程。请结合业务实际情况回答以下问题。一.判断题：

(1)根据规定，张先生属于境外个人，境外个人境内居住需满1年方可购买自用房产。错

(2)张先生境外汇入购房款已超其本人年度结售汇额度，必须经外汇局核准方可办理结汇。错

(3)银行办理相关结汇后，必须通过外汇局直接投资外汇管理信息系统办理即时备案登记。对 二.多选题

(1)张先生应持下列凭证至外汇指定银行办理结汇手续：ABC A.商品房销售或预售合同； B.有效身份证明；

C.商品房预售合同登记备案相关证明；

D.一年期以上的境内有效劳动雇佣合同或学籍证明(2)以下关于张先生结汇购房的描述哪些是不正确的？BC A.我行应将结汇所得人民币直接划往开发商账户，而不得存入张先生的个人账户。B.张先生结汇资金直接划往其本人个人账户。C.张先生结汇资金应转入购房人民币资金专用账户。