全面预算助力大唐电信管理升级_全面预算管理实施办法

全面预算助力大唐电信管理升级由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“全面预算管理实施办法”。

行业：

 电子信息系统装备开发、生产和销售的高科技行业

挑战：

 缺乏统一预算管理平台  手工编制预算、数据分散  项目时间紧、工作周期短

解决方案：

 Oracle Hyperion Planning  Oracle Hyperion Web Analysis  Oracle Hyperion Financial Reporting 项目目标：

 提高预算编制及时性、准确性和高效性；

 完善全面预算和经营报表系统，为集团各职能部门及时提供全面的预算和执行监管数据，为科学决策提供有力支持；

 实现战略、预算、运营监管、绩效评价和考核等全流程的管理；

 为各单位对下属单位实施一体化管理提供一个管理平台。

项目背景：

大唐电信集团是国务院国有资产监督管理委员会管理的一个专门从事电子信息系统装备开发、生产和销售的大型高科技中央企业。大唐电信集团旗下设有大唐电信科技产业控股有限公司、大唐电信科技股份有限公司等核心企业以及其他控股公司、研究所。集团总部位于北京，在上海、天津、成都、西安、重庆、深圳等主要经济发达城市设有研发与生产基地。集团下属大唐电信（600198.SH）、高鸿股份（000851.SZ）、中芯国际（00981.HK/SMI.NY）三家上市公司。

为规范企业运作，提高企业盈利能力，防范经营风险，提高大唐电信集团的管理效率和管控力度，集团将预算管理信息化作为大唐信息化建设的主要工作之一。结合大唐电信集团全面预算管理和精细化的需要，大唐电信集团下属企业实际情况和需求，建立覆盖大唐电信集团各预算单位的统一信息平台，满足内部管理和上报国资委的要求，实现有关收支、费用、研发、资本等方面的全面预算管理，实现预算与实际数据的监控分析，支撑大唐电信集团“信息登A计划”。

预算管理中存在的问题：

 集团和各单位缺乏全面预算管理的统一平台：预算编制、执行监控采用EXCEL报表与久其单机版软件的方式，数据需要通过邮件方式传送，效率不高，且编制口径较粗，不利于精细化工作的开展；

 预算、运营监控、绩效评价和考核数据平台各自独立，数据分散，不易跟踪；数据的一致性、连续性需要进一步加强；

 管理深度和广度不够：由于缺乏有力的预算编制和管理工具，部分预算例如产品预算、研发项目预算、成本费用预算等不够细化，与精细化管理存在较大差距；

 尚未健全有效的全员、全要素、全过程的全面预算管理责任体系 ；

 预算管理为企业科学决策支撑的能力需要进一步提高。

项目内容：

全面预算管理系统按照大唐电信集团预算工作需要，针对不同的预算业务需求实现个性化功能定制，完成了包括预算建模、预算编制与调整、预算分析与考核、执行监控在内的预算管理的基本功能。主要工作内容分如下：

1.预算建模 建立预算体系包括设立组织机构、编审流程、用户、权限、指标、表单、分解、控制、执行、查询分析等模型，进行指标化管理的方式，在预算体系变更和扩展时能够充分应对和及时调整。

2.预算编制与调整

预算编制是完成预算管控范围内付现成本预算的时间维度、活动维度、单位层级维度等预算的数据采集、目标分解、审核、上报、汇总、下达等过程。

预算调整是一个根据实际情况重新编制预算的过程，即将前几期的实际数据替换原有预算数据重新进行预算编制。

在大唐电信集团预算系统中完成了覆盖全业务的预算编制体系，全面预算体系框架图如下：

3.预算分析

使用内置或自定义的分析主题，提供钻取、切片/块、旋转、交叉查询/穿透等功能，对预算数据进行灵活、快速、多维查询。支持针对查询结果的图形展示，如饼图、柱状图、线柱图、折线图、地图、红绿灯、仪表盘等。

大唐电信集团全面预算系统中设立了八大类预算综合分析主题，框架结构图如下：

4.执行监控

预算执行监控是将多个预算指标进行预算数与实际数的对比和偏差情况对标、分析，对基础数据运用科学、标准的方法进行综合分析，找出关键业务环节或关键业务领域的主要指标，提炼相关数据建立反映企业整体经营状况的分析模型并进行相应的展现。

大唐电信集团全面预算管理系统中共设立了四大类预算执行监控主题，框架结构如下：

监控分析报表示例：

项目收益：

 建设全集团统一的预算管理平台：建立统一的业务预测模型和预算数据库，全面反映和实现企业预算管理的要求和内容，通过信息化手段实现预算管理，为企业进行预算管理提供良好的支撑工具。

 提高数据质量和工作效率：强大的数据指标化和报表管理模式，灵活的运算和汇总方式避免人工操作的复杂性和错误率，和核算软件进行数据交互，减少人工干预过程，提高工作效率和数据质量提供保证。 提高预算数据整合度和加强管理流程畅通：由于采用上下结合的预算编制，提高预算指标的现实性与可靠性；同时加强了部门之间信息充分传递，完善战略、预算、运营和绩效考核的全流程管理。

 加强宏观调控工作，提高全面预算管理的执行力：通过执行情况查询分析和预警进行预算调控，对各项预算目标、各项经济指标的预算进行统筹协调、适度调整。通过进行绩效评价，使经营者、职工与企业形成责、权、利相统一的责任共同体，最大限度地调动经营者、职工的积极性和创造性。

 加强预算分析，为科学决策提供依据：集中统一的系统，记录历史数据，便于比较分析、累计分析，支持业绩完成趋势预测等。数据的统一存储和灵活的查询分析预警处理经营分析人员可以实时从系统中获得相关数据，了解预算编制的过程以及预算执行的情况，为领导决策提供了有利的数据支撑。杜邦分析模型示例：

分析报表示例：