餐饮行业财务部职责及岗位说明书_财务部岗位职责说明书

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三、财务部职责

1、认真理解、遵守、贯彻、运用执行国家有关的财经法规和规章管理制度；

2、根据公司发展战略，制定公司财务战略及实施计划。

3、建立健全严密可行的财务内部管理制度和控制体系；

4、按公司的经营特点和管理要求，根据会计税务法规对会计信息进行审核、归集、加工，编制财务报告和进行财务经营分析；

5、按管理和保密要求，提供各种内部管理信息；

6、组织编制财务预算，并定期对计划的执行情况进行分析、控制和调整，确保各项计划和预算得到有效实施；

7、审核公司的各种合同并监督其实施；

8、负责营业款项的收取监管工作。

9、负责仓库物资的盘点工作；

10、制订资金计划和资金预算，根据公司的投资计划、生产计划及资金情况等进行资金的筹集、调配，确保公司资金的平衡；

11、加强公司的税务筹划工作，使公司在按章纳税的同时，能合理避税，整体上降低税负；

12、协调财政、税务、银行等有关机构、部门的关系，为公司营造一个良好的外部环境；

13、掌握最新财经信息，用好用足有关国家行业优惠政策。

14、跟进公司外账报表处理及监督。

财务部/财务经理

岗位名称：财务经理

直接上级：总经理

直接下级：主管、会计、出纳 岗位标准：

1、大专以上文化程度，中级以上会计职称，30岁以上，五年以上相关职位经验。

2、精通餐饮业原材料采购结算流程；

3、熟练掌握办公软件的使用及财务管理软件的使用；

4、熟悉银行、税务、海关等机构相关业务办事流程；

5、熟悉餐饮业相关税收政策，熟悉国家经济相关法律法规。

岗位职责：

1、负责各项财务制度、流程的执行，审核费用支出、货款支付，保障银行款项不透支，保障公司资金流的正常流转。

2、根据公司预算方案，合理安排资金的收付，确保重点项目的资金及时足量到位；

3、负责安排本部门各岗位相关工作，对下属人员进行考核、评比、奖惩，监督公司各部门对财务管理规定的执行情况。

4、负责对各部门采购单、报销单进行核算审批，对大型采购合同、经济合作项目协议、借款、贷款、收支凭证进行审核批准。

5、协调与政府财税职能部门及金融机构的外部关系。

6、汇总公司月度、季度、年度财务经营分析报表，主持财务经营分析会议；

7、管理、使用及保管公司营业执行、税务登记证、各项合同文件、公章、银行账户财务专用章；

8、协助总经理及各部门经理进行成本核算、利润预算，提供财务方面的支持建议以供决策参考。

9、参与公司制度拟定、修订及各重大事项的决策会议，提供财务方面的专业建议以供决策参考。

10、完成总经理及董事会交付的各项临时性工作任务。岗位权限：

1、有审核各项费用支出权限；

2、有评估新项目投资财务预算合理性权限；

3、有代表公司财务部与财政机关进行友好沟通权限；

4、有就财务报表组织召开财务分析会议，对存在问题部门/承包饭堂提出整改意见及建议权限；

5、有督促应收账款相关责任人及时追讨应收账款权限；

6、有督促市场部、管理部及时反馈新项目相关信息权限，督促新开发项目合同/协议核签权限；

财务部/主管会计

岗位名称：主管会计 直接上级：财务经理

直接下级：无

岗位标准：

1、高中以上文化程度，初级以上会计职称，25岁以上，2年以上餐饮相关行业相关岗位工作经验；

2、精通办公软件及财会专用软件的操作；

3、熟悉餐饮行业各业务流程；

4、熟悉餐饮税收政策；

岗位职责：

1、审核出纳现金及银行日报表；

2、根据各种单据编制会计凭证；

3、对收入数据的真实性进行核对，根据财务日报要求及时开出发票交领导催收款项回收，并跟进进度；

4、每月定期对各承包饭堂物资进行盘点核对，每年进行一次全公司固定资产、周转材料盘点核查；

5、负责公司的各项财务报表单据的整理归档，装订保管。

6、跟进外账报表的及时催要及统计监督。岗位权限：

1、有对不符合财务要求的单据报表拒收，要求退回重填重报权限；

2、有对存在问题部门/承包饭堂提出整改意见及建议权限；

3、有对出纳汇总单据、票据进行复核权限，存在问题及时提出并督促跟进处理；

4、有对各出纳员汇总单据、票据进行抽检、盘查权限；

5、有对各部门不合理支出提出意见及建议权限；

财务部/出纳 岗位名称：出纳 直接上级：财务经理

直接下级：无

岗位标准：

1、高中以上文化程度，相关工作岗位二年以上经验，25岁以上；

2、有当地户口或者有独立民事行为能力的当地户籍人士担保；

3、了解银行工作流程；

4、熟悉及掌握电脑办公软件。

岗位职责：

1、保管银行账户私人专用印章；

2、购买保管现金支票、转账支票等银行结算空白单据；

3、根据手续齐全的各种应付款单据支付款项，并在付讫后加盖“银行付讫”或“现金付讫”章；

4、收取有关应收款项，并加盖“现金收讫”或“银行收讫”印章。

5、每天将昨天的有关票据归类后移交给会计进行账务处理，及时编制现金及银行存款日支出报告，上交财务经理。

6、按日期及业务逐笔登记现金日记账，并结出当日余额，月末与库存现金及总账核对，确保账目余额相符；

7、按日期及业务时序逐笔登记银行存款日记账，结出当日余额，月未与银行对账单及总账余额核对，编制余额调节表，确保账实相符。

8、做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。

9、严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。

10、保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据等，对于现金和各种有价证券，要确保其安全、真实和完整无缺，如有虚假、短缺，要负赔偿责任。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，未经权限人员批准，不得转交他人保管或使用。

11、督促采购人员按公司规定及时报账（采购完毕2天内报账）。

12、根据每月考勤汇总报表，准确及时地编制和发放员工工资。

13、严格执行账务管理规定，提高安全防范意识，强化安全预防措施。基本工作流程：

1、货币资金核算：

1.1、办理现金收付，严格按规定收付款项。

1.2、办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。1.3、登记日记账，保证日清月结。1.4、保管库存现金，保管有价证券。1.5、保管有关印章，登记注销支票。

2、现金收付： : 2.1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。2.2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。2.3、把每日收到的公司现金款汇入公司银行账户，不得存放办公室过夜或未经允许擅自带离公司。岗位权限：

1、对不符合公司报销规定的报销部门及人员，有拒绝结款权限；

2、对不符合货款支付流程的供货商有拒绝支付货款权限；

3、有追讨应收账款的责任及权限；

财务部/会计 岗位名称：会计 直接上级：财务经理

直接下级：无

岗位标准：

1、高中以上文化程度，相关工作岗位二年以上经验，25岁以上，2年以上餐饮相关行业相关岗位工作经验；

2、精通办公软件及财会专用软件的操作；

3、熟悉餐饮行业各业务流程，熟悉餐饮税收政策；

4、了解银行工作流程；

岗位职责：

1、负责登记财务总账及各种明细账目。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、账面清楚。

2、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表（月财务报表必须在次月22号前完成）。

3、认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入账。

4、月末做好会计凭证、账簿、表册、账物等的校对工作，分月编号，整理清楚，分类排列，以便查阅妥善保管和存档。

5、定期清理往来款项，对长期挂账的应收、应付款提出清理意见，采取清理措施。

6、对填制的记账凭证进行真实性、合法性、正确性复核。经确定正确无误后，方可交给出纳人员进行收付款，对不符合要求的原始凭证、记账凭证有权进行处理。

7、保守本公司的商业秘密，除法律规定和总经理同意外，不得私自向外界提供和泄露公司会计信息。

8、认真执行财务规定，按财务制度进行成本核算、利润核算、工资核算、财产资金物资核算、并确保核算结果的准确、规范。

9、各类账户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细表，对盘盈、盘亏、报废毁损、坏账损失，应查明原因，分清责任，专项报告。

10、加强财会、税务知识的学习及培训，为公司合理避税提供可操作性方案。岗位权限：

1、对不符合制度规定的收支或手续不全、凭证不实的有拒绝支付权限，属于明显违反财经纪律的行为的，必须坚决抵制。

2、有向本单位有关部门、人员宣传国家财经纪律和财务会计制度的权限。

3、对于弄虚作假、营私舞弊等违法乱纪行为，有向上级或本单位领导报告权限。

4、有参与本单位制定工作计划，根据本年度工作任务编制经费预算（财务收支计划），签订经济合同，参加有关的生产、经营管理会议权限。

有监督、检查本单位有关部门的财务收支、资金使用和财产保管、收发、计量检验的权限。