粮食收购贷款现场检查方法及技巧（推荐）_现场检查方法及技巧

粮食收购贷款现场检查方法及技巧（推荐）由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“现场检查方法及技巧”。

表内授信 ── 其他类贷款

粮食收购贷款

业务说明

粮食收购贷款是指农发行向企业发放的用于自主收购粮食所需资金的贷款。粮食收购贷款仅包括稻谷、小麦、玉米、大豆四个粮食品种的收购贷款。贷款期限最长期限不超过1年。在期限内实行购贷销还，封闭运行。粮食收购贷款一般采用信用贷款方式，对借款人风险较大的，也可以采用担保贷款方式。

贷款对象：凡在农发行开户具备粮食收购资格的企业，均属粮食收购贷款对象。包括：粮食购销企业，农业产业化龙头企业，粮食加工和转化企业，以及依照国家有关规定取得粮食收购资格的其他企业。

贷款用途：用于解决借款人从粮食收购市场收购稻谷、小麦、玉米、大豆等粮食品种的合理资金需要。

业务操作流程

贷款申请

借款申请人应按有关规定取得农发行粮食收购贷款资格。申请贷款应当提交借款申请报告，填写借款申请书；提供经年检的《营业执照》、贷款卡、组织机构代码证、税务登记证、财务会计报告，法人代表身份或其委托代理人的有效身份证明和签字样本及授权文件等需提供的相关基本资料，并具备以下条件：

⒈具备粮食收购贷款资格。

⒉具有与申请贷款相适应的风险承受能力和贷款偿还能力。包括在粮食经营过程中能够做到“购得进、销得出、不亏损”，或者能够提供相应的贷款担保（抵押、质押、保证)条件；或者具有一定比例的自有资金或风险准备金等。

⒊已借贷款的本息按期偿付，无违约行为发生。未能按期偿付的，已落实切实可行的偿还计划。

贷款受理

开户行收到借款人提交的借款申请报告及相关材料后，客户部门应对借款人的借款申请是否符合粮食收购贷款对象、条件、范围，借款申请是否符合粮食收购贷款使用意向，是否符合粮食收购贷款的用途等及时进行审核，并根据审核情况提出是否受理的意见。

贷款调查

对同意受理的贷款申请，由开户行客户部门对借款人的信用状况及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵押物、质押物、保证人情况，并围绕借款申请人的风险承受能力和贷款偿还能力进行重点调查。

调查结束后，调查人应对调查情况形成书面意见，明确提出能否贷款以及贷款种类、金额、期限、利率和方式等方面的意见，并将贷款调查书面意见连同相关附件按规定报相关部门进行贷款审查，最高贷款额度的核定应按贷款审批权限审批。

贷款审查审批

有权审批行信贷管理部门应当根据贷款审查办法及相关贷款管理制度对客户部门移交的调查材料进行审查，并将审查意见和调查材料提交有权审批行贷款审查委员会会议。

贷审会按照贷审委工作规则及相关贷款管理制度对贷款进行审议并表决后，送有

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银行业金融机构业务操作及现场检查流程

权审批人审批。信贷管理部门负责批复至开户行。

贷款发放

对经审批同意发放的贷款，开户行应按相关规定与借款人签订借款合同，办理借款手续。对贷款发放前借款人资信、贷款条件发生重大变化，有可能危及贷款安全，应停止办理贷款手续，重新进行贷款调查，并及时向审批行报告。

贷后管理

农发行对贷款要严格按照封闭管理要求，对贷后各环节实施全程管理。贷款发放后，客户经理负责贷款信息的搜集、整理，并按要求建立台账，录入信息，对贷款的运行进行跟踪反映，始终做到钱随粮走，库贷挂钩；开展首次跟踪检查、定期常规检查或专项检查；对检查中发现影响贷款安全的重大事项及时进行处理。

对借款人状况发生变化导致贷款资产的风险程度发生变化的，开户行客户部门提出调整贷款分类意见，送有权审批行风险管理部门审查，有权审批人审批认定，开户行根据认定结果，及时调整贷款形态。

粮食入库环节的管理

开户行根据粮食购进进度定期核实粮食收购数量及货款支付金额，并与所发放贷款核对。开户行应在—个收购季节或某项收购业务结束后，对借款人商品粮食库存组织一次全面核查，并对所发放贷款的使用情况进行全面检查。

粮食储存环节的管理

开户行应将借款人具有所有权的全部粮食库存纳入监督范围，掌握借款人库存粮食的品种、数量、质量、成本及变化情况。信贷人员要定期查库。对异地储存的粮食开户行可直接实施信贷监督，也可委托储存地农发行实施监督。开户行应定期对异地储存商品粮进行检查。

粮食销售出库环节的管理

借款人销售库存粮食应及时向开户行通报。开户行应根据借款人通报的销售的粮食品种、数量、价格和结算方式等情况，监督货款回笼归行。

对粮食购销企业与加工企业联营的，开户行应按联营合同约定加强出库环节的监督，并相应延伸对粮食加工环节、产成品库存及销售环节的监督。

贷款风险管理

信贷人员应定期调查分析借款人经营情况，及时掌握借款人经营及财务管理中存在的问题。开户行应通过对粮食供求状况及价格走势的分析，判断贷款的风险程度，指导和督促企业理性收购，及时销售库存粮食，有效规避贷款风险。

贷款收回

开户行应按“钱随粮走，购贷销还”的原则，及时从借款人的销售回笼款中收回贷款。借款人的贷款虽未到期，粮食销售回笼货款也不得周转使用。

现场检查流程

内部控制制度建设与执行

内部控制制度

⒈检查方法：

①查阅现有粮食收购贷款业务各项规章制度； ②查阅岗位责任制，查看人员分工情况。⒉风险提示

①未建立粮食收购贷款业务管理制度；

②未建立粮食收购贷款的授权、转授权制度； ③未建立粮食收购贷款业务检查制度；

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④未建立粮食收购贷款业务操作实施细则和规程； ⑤未建立完善粮食收购贷款操作和审批监督约束机制； ⑥未建立健全粮食收购贷款岗位责任制； ⑦岗位分工不合理；

⑧现有粮食收购贷款业务内部管理制度与国家金融法规政策规定和监管当局的要求不符；未及时修改和完善粮食收购贷款管理制度。

授权管理

⒈检查方法

查阅粮食收购贷款审批单，与授权转授权书对照。⒉风险提示

①未核定审批行粮食收购贷款审批权限； ②未适时调整授权权限； ③超权限发放粮食收购贷款； ④未经授权发放粮食收购贷款； ⑤未经审批发放粮食收购贷款； ⑥违反程序发放粮食收购贷款。授信管理

⒈检查方法：查阅有关授信文件。⒉风险提示

①未确定客户的授信额度；

②对授信额度未进行动态监控和调整。基础工作

⒈检查方法：查阅粮食收购贷款档案资料。⒉风险提示：

①未与客户签订合同； ②贷款手续不完备；

③合同不规范，档案资料不全。④未建立完整的台帐。

风险管理

风险识别

⒈检查方法：查阅贷款相关档案资料，与有关业务人员座谈，必要时对借款人做延伸检查。

⒉风险提示：

①贷款被挤占挪用；

②贷款不符合基本条件，限制性条件和准入标准；

③未对不良贷款进行跟踪监测和管理，没有及时落实资产保全措施； ④未严格执行担保保证制度；

⑤在贷款发放环节，没有全面落实审批意见；

⑥申报、审批材料在完整性与内容要素的齐全性等方面存在明显缺陷与疏漏。

风险控制

⒈检查方法：

①与员工座谈、查阅内部管理制度； ②查阅部门职责及员工岗位职责； ③查阅员工休假登记表，与职工座谈。⒉风险提示

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银行业金融机构业务操作及现场检查流程

①未建立风险预警及监测报告机制；

②未建立对重大事项或重大紧急风险信号随时报告制度； ③未建立风险责任制，明确各部门、岗位的风险责任；

④对重要岗位人员未实行定期或不定期轮换和强制休假制度；

⑤未及时提出并运用各种手段组织实施清收，向担保人追偿，处置抵押物、或采取其他盘活等措施。

风险评估

⒈检查方法：调阅粮食收购贷款相关资料，与信贷管理人员谈话，与信贷管理人员谈话，了解其对风险的认识，现场检查实际风险情况。

⒉风险提示：

①未对不良贷款原因进行分析并对损失进行预测； ②未对责任人进行责任追究；

③未对即将到期的，可能形成不良的粮食收购贷款进行预测。

合规性

对申请人资格审查

⒈检查方法：

调阅粮食收购业务档案，审查业务申请资料和客户资质证明的相关材料。重点查阅企业粮食收购贷款资格，粮食收购许可证。

⒉风险提示：

①不具备粮食收购贷款资格； ②没有达到规定信用等级标准； ③没有贷款卡或未正常年检。

贷款调查

⒈检查方法：调阅业务档案，审查客户评价、担保评价等相关资料。⒉风险提示：

①调查报告报告不真实、不准确、涉及关联企业的调查，未作详细分析说明； ②没有在粮食经营过程中做到“购得进、销得出、不亏损”；或者没有提供相应的贷款担保；或未提供一定比例的自有资金或风险保证金。

贷款审批

⒈检查方法：

调阅档案，查看有权审批人审批记录和审批行信贷管理部门书面批复，与授权书等资料对比。

⒉风险提示：

①没有有权审批人审批记录； ②没有审批行信贷部门批复； ③越权审批贷款。

贷款发放

⒈检查方法：调阅业务档案，重点查阅借款合同、借款借据和审批行贷款批复文件。

⒉风险提示：

①发放贷款与审批文件要求不一致；

②对于一次审批分批次发放的粮食收购贷款，没有分批次签订借款合同、填写借款借据；

③借款合同、借款借据填写不规范，要素不齐全。

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贷后管理

⒈检查方法：调阅业务档案，查阅粮食收购贷款有关台账和贷后检查材料。⒉风险提示：

①贷后检查不符合规定，没有按照要求定期检查并做好检查记录； ②台账反映的粮食数量及库存值与企业账务不一致。③信贷资金向关联企业流动或挪作他用；

监督检查

⒈检查方法：调阅内审及业务管理部门的检查报告及整改报告。⒉风险提示：

①未建立定期检查制度；

②检查频率、范围、深度不够充分； ③对查出问题没有及时处理；

④业务部门对检查提出的问题、建议没有积极整改。

检查依据

⒈《中华人民共和国银行业监督管理法》； ⒉《中华人民共和国担保法》； ⒊《《金融违法行为处罚办法》； ⒋《贷款通则》；

⒌《金融企业会计制度》； ⒍《粮食流通管理条例》； ⒎《商业银行内部控制指引》； ⒏《商业银行操作风险管理指引》； ⒐《商业银行合规风险管理指引》（银监发〔2006〕76号）； ⒑《中国银行业监督管理委员会关于中国农业发展银行全面实施贷款五级分类制度的意见》（银监发〔2003〕24号）；

⒒《中国银行业监督管理委员会办公厅关于中国农业发展银行贷款风险五级分类管理试行办法的意见》（银监发〔2003〕157号）；

⒓《中国农业发展银行信贷基本制度（试行）》（农发银发〔2006〕80号）； ⒔《中国农业发展银行贷款基本操作流程（试行）》（农发银发〔2006〕81号）； ⒕《中国农业发展银行粮食收购贷款办法》（农发银发〔2007〕97号）。

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银行业金融机构业务操作及现场检查流程

业务操作流程图

客户申请材料开户行客户部门受理并初审开户行有权签批人同意上报，签批有权审批行客户部门审核、调查有权审批行信贷部门审查有权审批行审贷会审议有权审批人审批有权审批行信贷部门批复抄送同级客户部门和资金计划部门财务会计部门审查，办理账务处理手续开户行签订借款合同客户贷款使用情况检查监督建立贷款台账调整贷款形态开展贷后检查对粮食库存监督不良贷款管理贷款后评价贷款收回贷款档案管理 624 表内授信 ── 其他类贷款

信规

图

程查流检场现 价（评到合查否性否检是规是的理位合）用面管与贷使方贷理款应信管险贷相风机范防后险贷风实、及落制全理理理录告况否系健管管管记报状是体否权信础库查险制控是授授基查检风内度阅款调贷分位台况岗款户与管贷分贷情置款购及购谈户设工贷度账表况账收案访客构购制收状食档场看机收理食粮务粮款现查解食阅业阅地了粮调调实性、格告规）告价报告合审账报及料审报与内账符析况材内改理与、相分状析阅整管计表否贷求分调及险会账是信供势风（阅食走查粮625