高管考试题库答案_高管考试题库

高管考试题库答案由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“高管考试题库”。

一．名词解释

1.道义劝告：中央银行运用自己在金融体系中的特殊地位和威望，对金融机构进行劝告，影响其放款数量和投资方向，以达到控制信用目的的一种做法。道义性劝告是中央银行运用的一种辅助性政策工具，不具备法律约束力，但中央银行发出的通告、指示，与金融机构负责人的面谈，可以产生规劝效果和警示效果，促使金融机构自动地执行政府政策。一般具备的条件：①中央银行具有较高威望和地位。②中央银行拥有较充分的信息和经济分析能力。③金融机构具有较高的道德水准和自律意识。

2.信息不对称：信息不对称理论是指在市场经济活动中，各类人员对有关信息的了解是有差异的；掌握信息比较充分的人员，往往处于比较有利的地位，而信息贫乏的人员，则处于比较不利的地位。该理论认为：市场中卖方比买方更了解有关商品的各种信息；掌握更多信息的一方可以通过向信息贫乏的一方传递可靠信息而在市场中获益；买卖双方中拥有信息较少的一方会努力从另一方获取信息；市场信号显示在一定程度上可以弥补信息不对称的问题。

3.道德风险：指契约的甲方(通常是代理人)利用其拥有的信息优势采取契约的乙方(通常是委托人)所无法观测和监督的隐藏性行动或不行动，从而导致的(委托人)损失或(代理人)获利的可能性，是委托一代理理论中的概念。

4.滞涨：在经济学中，特指经济停滞与高通货膨胀，失业以及不景气同时存在的经济现象。通俗的说就是指物价上升，但经济停滞不前。它是通货膨胀长期发展的结果。

5.货币乘数：所谓货币乘数也称之为货币扩张系数或货币扩张乘数，是指在基础货币(高能货币)基础上货币供给量通过商业银行的创造存款货币功能产生派生存款的作用产生的信用扩张倍数，是货币供给扩张的倍数。货币乘数的大小由法定存款准备金、现金比率、定期存款与活期存款间的比率决定。

6.货币政策：货币政策是指政府或中央银行为影响经济活动所采取的措施，尤指控制货币供给以及调控利率的各项措施。用以达到特定或维持政策目标，如抑制通胀、实现完全就业或经济增长。狭义货币政策指中央银行为实现其特定的经济目标而采用的各种控制和调节货币供应量或信用量的方针和措施的总称，包括信贷政策、利率政策和外汇政策；广义货币政策指政府、中央银行和其他有关部门所有有关货币方面的规定和采取的影响金融变量的一切措施。

7.货币政策目标：货币当局制定和实施货币政策所要达到的目的。一般分最终目标和中间目标（亦称“中介指标”）两个层次。货币政策最终目标指的是货币政策制定者期望货币政策运行的结果，对宏观经济总体目标所能发挥的实际效应。一般包括充分就业、稳定物价、经济增长和国际收支平衡四项内容。

8.经常项目：指本国与外国进行经济交易而经常发生的项目，是国际收支平衡表中最主要的经常发生的项目，包括对外贸易收支、非贸易往来和单方转移三个项目。

9.货币政策工具：指货币当局为达到货币政策目标而采取的手段。可分为:①一般性货币政策工具。包括有法定存款准备金、再贴现机制和公开市场业务。主要调节货币供应总量、信用总量和一般利率水平等。②选择性货币政策工具。主要有证券交易信用控制、消费者信用控制和不动产信用控制。

10.人民币国际化：人民币国际化是指人民币能够跨越国界，在境外流通，成为国际上普遍认可的计价、结算及储备货币的过程。含义包括三个方面：第一，是人民币现金在境外 享有一定的流通度；第二，以人民币计价的金融产品成为国际各主要金融机构包括中央银行的投资工具；第三，国际贸易中以人民币结算的交易要达到一定的比重。

二． 简答题

1.简述商业银行的主要功能。

（1）信用中介功能，是指商业银行通过其负债业务把社会上的各种闲置资金集中起来，再通过资产业务把资金投向企业和居民。

（2）支付中介功能，成为企业、机关团体及居民的货币保管者、出纳者及支付代理人。（3）信用创造功能，经过多次存款-贷款-转账-存款的循环之后，形成数倍于原始存款的派生性存款。

（4）金融服务功能，是指商业银行为满足客户的多种需要，提供与金融业相关的服务。

2.简述商业银行经营管理的“三性”原则。

商业银行经营管理必须坚持安全性、流动性和效益性相统一的原则。

（1）安全性，指资产和负责免遭风险的程度。在生存的基础上，才能求得发展。

（2）流动性，在银行资产不发生损失情况下的迅速变现能力和银行能够以较低的成本随时获得所需要的资金。

（3）效益性，想法设法增加盈利、充实资本、加强经营实力、巩固信誉、提高竞争力。

3.简述商业银行贷款的一般程序。

（1）贷款申请：在银行开立结算账户后可以向银行申请贷款，填写“借款申请书”。（2）贷款调查：关于借款申请书内容的调查和贷款可行性的调查。（3）对借款人的信用评估，划分信用等级。

（4）贷款审批，按照贷款审批制度进行贷款决策。（5）借款合同的签订和担保。

（6）贷款发放，按合同规定的条款发放贷款。

（7）按借款合同约定，通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。

（8）贷款检查，对借款人执行借款合同的情况进行跟踪调查和检查。（9）贷款收回，贷款到期后，借款人应主动及时归还贷款本息。

4.简述商业银行信贷授信的基本原则。

（1）授权适度原则。合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。

（2）差别授权原则。应据经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济环境等，实行有区别的授权。

（3）动态调整原则。应情况变化，及时调整授权。

（4）权责一致原则。超越授权，应视性质和所造成的经济损失，追究责任。主要负责人离开现职时，必须进行离任审计。

5.简述商业银行实行审贷分离的意义。

（1）信贷审查人员独立判断风险，有利于保证信贷审查审批的独立性和科学性。

（2）信贷审查人员相对固定，有利于提高专业化水平，实现专家审贷，弥补客户经理在信贷专业分析技能发面的不足，减少信贷决策失误。

（3）从全局来讲，审贷分离对促进商业银行信贷管理机制改革、提高信贷管理水平以及提高信贷资产质量均具有重要的现实意义。

6.简述商业银行贷款的定价原则。

（1）利润最大化原则。必须确保贷款收益足以弥补资金成本和各项费用，尽可能实现利润的最大化。

（2）扩大市场份额原则。充分考虑同行、同类贷款的价格水平，不能盲目实行离价政策。（3）保证贷款安全原则。必须遵循风险与收益对称原则，以确保贷款的安全性。

（4）维护银行形象原则。应严格遵循国家有关法律、法规和货币政策、利率政策的要求，不能利用贷款价格进行恶意竞争、破坏金融秩序的稳定。

7.简述贷款五级分类的核心含义。

按照风险程度分为五个档次，后三类合称不良贷款。

（1）正常贷款：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。（2）关注贷款：借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

（3）次级贷款：借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

（4）可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。（5）损失贷款：在采取所有可能的措施或一切必需的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只收回极少部分。

8.简述当前平台贷款的管理要求。

（1）名单制管理，建立符合银行自身经营实际的融资平台“名单制”管理系统，总行确定客户名单，向监管部门备案，不得向名单之外的融资平台发放贷款。

（2）集中审批管理。审批权限上收至总行，制定平台贷款管理制度，并落实信贷管理问责机制。

（3）分类管理。纳入名单制客户贷款要严格遵循平台贷款相关政策，对于到期的，一律不得展期和借新还旧，对于退出类，要建立检测制度，密切关注整改后贷款风险情况。

9.简述金融工具的特征。（1）期限性：期限性是指债务人在特定期限之内必须还清一项特定金融工具的债务余额。（2）流动性：流动性是指将金融工具转变为现金而不遭受损失的能力。影响流动的因素主要有两个：发行人的信誉和偿还期的长短。

（3）安全性：安全性或风险性是指金融工具的本金遭受损失的可能性。

（4）收益性：收益性是指金融工具能够定期或不定期地给持有人带来收益的特性。

10.简述金融危机的类型。

（1）货币危机，人们丧失了对一国货币的信心，大量抛售该国货币，从而导致该国货币的汇率在短时间内急剧贬值的情形。

（2）银行危机，由于某些原因导致人们丧失对银行的信心，从而大量挤提存款，银行系统的流动性严重不足，出现银行大量倒闭的现象。

（3）债务危机，一国政府不能按照预先约定的承诺偿付其国外债务，从而导致对该国发放外债的金融机构遭受巨大的损失。

（4）资本市场危机，人们丧失了对资本市场的信心，争先恐后地抛售所持有的股票或债券等，从而使股票或债券市场价格急剧下跌的金融现象。

11.简述货币自由兑换的条件。

（1）完善的金融市场，其是货币能否实现自由兑换的一个重要前提。（2）合理的汇率制度安排与适当的汇率水平。（3）充足的国际清偿手段，主要指外汇储备。

（4）稳健的宏观经济政策，经济政策是宏观调控的重要工具，尤其是财政政策和货币政策。

（5）宽松的外汇管制或取消外汇管制。

（6）微观经济实体对市场价格能作出迅速反应。

12.简述中间业务对商业银行的作用。

(1)有助于商业银行实现经营转型。实现利润来源的多样化，降低经济周期波动的影响。(2)可使银行获得稳定的无风险收入。降低资本消耗，降低整体风险，产生稳定现金流来源。(3)银行核心竞争能力的重要体现。能够为客户提供多元化的中间业务服务是现代银行核心竞争能力的重要体现。

(4)成为评价优秀银行的重要标准。反映银行的经营理念、发展战略、风险偏好、可持续发展能力、风险控制能力和业务创新能力。(5)可使银行获得更高的估值。

13.简述商业银行中间业务收入的主要来源。

（1）加工业务收入。包括帮助客户完成资金收付等活动而收取的费用，及代替客户从事某些交易而收取的费用，如资金转移费、信用证托收费等。

（2）交易业务收入。从事金融市场交易而获得的收入，包括交易利润、资产证券化利润等。

（3）咨询业务收入。对客户交易活动提供指导而收取的费用，包括投资管理及咨询费、个人金融计划费等。

（4）银行卡业务收入，向社会发行具有消费信用、转账计算、存取现金等功能的信用支付工具，由此而产生包括信用卡年费、商户手续费、预借现金手续费等。

（5）非利息收入。包括手续费净收入、其他营业收入和汇兑收益等。

14.简述商业银行表外业务的主要特点。

（1）自由度较大。形式多样，可在场内或场外交易，大多数不受资本约束。

（2）透明度差。不反映在资产负债表上，财务报表的外部使用者难以了解银行的全部业务和评价其经营结果，也不利于监管当局的有效监管。

（3）交易分散。涉及多个环节，多数交易分散于各种业务中，防范风险和明确责任的难度较大。

（4）高杠杆作用。在金融衍生产品业务中表现特别明显，因其采用保证金交易方式。（5）无资金直接联系。一般情况提供非资金的金融服务。只有承担一定风险的表外业务，一定条件下转化为银行和申请人之间实际的资金借贷关系。

15.简述商业银行的中间业务和表外业务的联系和区别。（1）中间业务和表外业务的定义。

（2）联系：都不在商业银行的资产负债表中反映；部分业务不占用银行的资金；银行在当中发挥代理人、被客户委托的身份；收入来源主要是服务费、手续费、管理费等。

（3）区别：中间业务更多地表现为传统的业务，银行一般充当中介人的角色，风险较小；表外业务则更多地表现为创新的业务，银行既可以是经纪人，又可以作为自营商，风险较大，与表内业务一般有密切的联系，在一定的条件下可以转化为表内业务。

三．案例分析

1.问题：请分析上述贷款中存在的问题和风险。

（1）向平台公司发放信用贷款存在一定风险。一是项目本身无现金流，城投公司的贷款余额超过财政收入的2倍，存在较大的代偿性风险。二是贷款余额大，涉及的项目多，管理难度大，且可能与多家银行存在信贷关系，存在较大的管理风险。

（2）无第一还款来源，政府担保无效。7个项目基本没有还款来源，没有第一还款来源，市政府出具的承诺函属违规担保，担保无效。

（3）多个项目贷款使用同一账户核算，使贷后监督流于形式。（4）项目未批复即发放贷款。

（5）贷款被多次挪用购买理财产品。

（6）新增平台贷款可能存在违规问题。在监管部门已要求对平台贷款进行清理，国务院发文规范后，仍新增7亿元平台贷款。

（7）未按合同约定账户发放贷款。

（8）新增平台贷款违规投放，该行在贷款发放中未遵循“实贷实付”原则，与2010年8月30日一次性放款7亿元。

2.问题：请分析上述贷款中存在哪些违规问题？

（1）虚假注资。乙公司通过房产作价出资5000万元作为丙公司注册资本金，但始终未过户。

（2）以贷还贷。丙公司将从A银行取得的3亿元中期流动资金贷款中的1亿元归还了A银行的短期流贷。

（3）贷款买地。丙公司耗资3亿元竞拍了一块开发用地。

（4）以贷款购买的土地作为注册资本金。丙公司将3亿元竞拍获得的土地作为资本金全额投入了项目公司（丁公司）。

（5）自有资本金比例不足。实际投入资本金1亿元，申请了7亿元贷款。

（6）房地产开发贷款以储备土地作抵押。房地产开发贷款应以在建工程作抵押，不能以其他储备土地作抵押。

（7）为违规预售商品房办理按揭贷款。丁公司在土建达到正负零后开始预售，A银行为其办理了个人住房按揭贷款7.5亿元。

（8）未执行受益人支付原则。

（9）贷款被挪用。丁公司将获得的全部首付款、按揭贷款和4亿元开发贷款归并到母公司—丙公司进行账户集中管理。2009年年底，为抓住金融危机中境外投资的机会，丙公司将丁公司划转款项用于境外投资。（10）储备土地未取得实际使用权。甲公司的那块抵押地因为政府改变了使用规划而收回。

3.问题：请分析该项目贷款中存在的风险和问题。（1）违规而未批准项目发放贷款。

（2）银行多头授信，授信总额超过计划投资总额。（3）全部为关联担保，且担保企业担保能力不足。

（4）不同银行贷款分类不一致。该项目在各行的贷款条件和担保方式等相同，但贷款分类不一致，形成同户同质贷款而风险分类不尽一致的现象。

4.问题：（1）什么叫量化宽松？简要说明量化宽松政策的常用措施。①量化宽松政策的含义。

②措施：央行刻意通过向银行体系注入超额资金，包括大量印钞或者买入政府、企业债券等让基准利率维持在零的途径，为经济体系创造新的流动性，以鼓励开支和借贷。一般来说，只有在利率等常规工具不再有效的情况下，货币当局才会采取这种极端的做法。（2）量化宽松政策可能对我国产生哪些影响？

①直接导致中国美元资产严重缩水。中国是美国最大的债权国，“量化宽松”政策使美国大幅贬值，导致中国的美元资产损失严重。

②加剧通货膨胀。由于世界主要商品定价均以美元为基准，受美元贬值影响，原油、黄金和有色金属价格暴涨，将引发新一轮资源价格上涨，输入性通胀风险增加。中国作为全球第二大贸易国，出口以加工贸易为主，原材料大量依赖进口，受输入性通胀影响，本来就较高的中国膨胀率进一步升高的压力更大。

③承受更过国际热线流入的风险。一时市场流动性过剩，或将导致投机盛行，扰乱金融市场秩序，催生资产泡沫。二是热钱、游资监管难度加大，若今后随着美国经济企稳回升，美元升值，大量投机性资金撤出，造成资产价格的大幅波动，给金融稳定埋下巨大的隐患。④冲击中国外贸出口。美元贬值使中国出口更加艰难，这将使中国进出口增速失衡加剧，出口增速远低于进口增速，外贸顺差趋于缩小。

5.问题：（1）商业银行能否向项目公司投资？为什么？ 不能。《商业银行法》规定商业银行不得向企业投资。

（2）商业银行能否向房地产开发公司发放抵押贷款？为什么？ 能发放抵押贷款。《商业银行法》第四十条规定：“商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。”但是不禁止发放担保贷款。但发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。

（3）商业银行向房地产开发公司发放的2亿元人民币贷款是否合法？为什么？ 不合法。《商业银行法》规定对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%，该商业银行向房地产开发公司发放2亿元人民币贷款超过“当月资本余额为17.0亿元人民币”的10%。

四．论述题

1.请谈谈你对商业银行内部审计与风险管理、公司治理的关系的理解和认识。（1）内部审计可以帮助公司识别并评估重要风险。

① 提醒高级管理层是否能够适应外部经营环境的变化，是否存在固有风险，如何加强对系统性风险的监测。

② 识别、测量和评估存在于产品、机构、业务流程和信息系统中的信用风险、操作风险、市场风险等，分析风险产生的原因和可能产生的影响，建议采取相关的管理措施并评估其有效性。

③ 发现经营活动和管理程序中存在的控制过当、控制不足、控制矛盾等缺陷，从而改进内部控制以控制和降低风险。

④ 判断风险控制措施的充分性和适当性，评价风险的可接受水平及剩余风险，持续关注风险损失是否降低到最小程度等。

（2）内部审计可以对治理程序进行评价并提供决策顾问。

（3）通过监控、评估、分析公司的风险管理和内部控制状况，促进管理部门职责的有效发挥。

（4）检查、确认公司各项政策、制度、程序的遵循情况，向董事会、高级管理层确认组织的风险受到适当控制，组织的治理稳固、有效，治理程序得到持续改进。

2.请结合工作实际，谈谈你对“实贷实付”的认识和理解。

（1）满足有效信贷需求是“实贷实付“的根本目的。满足有效信贷需求是信贷风险管理的最基本要求。

（2）按进度发放贷款是“实贷实付”的基本要求。从风险管理的角度，在借款人自由资金未及时足额到位的情况下，贷款资金全额发放的风险非常大，违反信贷管理的最基本准则。

（3）受托支付是“实贷实付”的重要手段。通过受托支付，银行将信贷资金支付给借款人的交易对手，确保贷款实际用途与约定用途相一致，有效降低信贷风险。同时，大量信贷资金不再“空转”，而是流向确实需要贷款的企业，受托支付最终形成银企双赢的局面。

（4）贷放分控是“实贷实付”的内部治理机制。“贷放分控”是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理控制，从而改变过去贷款审批与贷款发放不分的错误做法。

（5）协议承诺是“实贷实付”的外部执行依据。协议承诺是廓清借款人与贷款人权利义务边界和法律纠纷的重要依据，也是督促贷款人配合实施“实贷实付”的法律保证。

3.请结合工作实际，论述大型商业银行开展小企业贷款的意义。

（1）有助于促进经济社会发展。促进小企业发展对我国的经济增长、劳动就业全面构建和谐社会以及建设社会主义新农村都具有重大而深远的战略意义。同时，小企业在经济发展中具有稳定器的作用，可以烫平经济周期。

（2）有助于银行自身发展。支持小企业贷款，不是银行在响应一种政治号召，或者说在追求一种时尚，而是自身业务结构和盈利模式调整的必需。如今，传统的“大客户”对银行的利润贡献率逐步下降；而我国资本市场的日益完善，也会降低“大客户”对银行的依赖度和忠诚度。银行要发展就必须另辟蹊径，培育新的客户群体，小企业不失为很好的选择。

（3）有助于银行的风险控制。银行开展小企业贷款有利于分散、规避和防范风险，保持银行的稳健经营。这也是监管部门的职责所在。

4.请结合工作实际，谈谈如何加强贷款“三查”工作。

（1）贷款“三查”含义。贷款“三查”是指贷前调查、贷时审查和贷后检查。（2）如何加强贷款“三查”工作。

① 要制定完善明晰的贷款“三查”流程图、贷款“三查”规范以及检验“三查”工作质量的标准，使贷款“三查”制度执行有路径、有标准，检查贷款“三查”工作落实执行的好坏评判有依据。

② 贷前调查要重点抓贷款信息资料真实醒管理。关键是要通过行之有效的途径和方法验证借款人有关信息资料的真实性，以增强贷款审查决策的有效性。

③ 贷时审查要重点抓风险量化预防控制管理。要以风险系统方式量化每项内容对贷款风险的影响程度，使贷款决策从定性分析转向定量分析，以增强贷款决策的科学合理性。增强贷款审查的准确性和公正性。

④ 贷后检查要重点抓贷款风险生长的预警和处置管理。一是贷后检查的行动、内容、质量要到位。二是要切实做到及时准确地反馈贷款风险生长情况的预警信息。三是要根据贷款风险预警信息，区别各种贷款风险生长节点，及时果断地采取与之相适宜的贷款风险处置途径和措施，以提高贷款风险处理的及时性和有效性。

5.请结合工作实际，谈谈如何促进中间业务的发展。

（1）已先进目标引领发展。一些国际上有一定影响力和优势的业务，要有更高的追求目标，不断巩固和扩大竞争优势。

（2）以创新驱动发展。要依靠产品和服务创新，努力扩大中间业务产品的价值创造力，力求领先市场。在资产管理、投资银行、结算与现金管理、资产托管、养老金、贵金属、私人银行等方面，在巩固原有优势的基础上，积极拓展新产品，加大新业务新市场的拓展力度，整合创新营销服务模式，抢占市场先机。

（3）以联动营销推动发展。提高总分行、相关部门、境内外机构、本外币间的联动营销和交叉销售水平，努力提高客户覆盖率、产品渗透率和活跃度，促进和带动中间业务收入快速增长。

（4）以服务赢得发展。告诉重视服务声誉，真正靠增值服务竞争客户、赢得市场。严格按照监管要求，规范产品销售行为，全面客观地披露相关信息，充分提示风险，履行告知义务，保护金融消费者利益，切实防范政策和声誉风险。