差旅交通费报销草拟方案_出差交通费报销制度

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差旅交通费报销管理规定

为控制费用，规范差旅费及交通费的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

一、差旅费

（一）出差审批办法

1、出差申请程序

（1）因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写《差旅申请表》,明确出差任务、日程安排、逗留时间及随行人员等相关事宜。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。

（2）如需借款，应填写《请款单》，根据《差旅申请表》的审批确定借款金额，但每次最高不得超过10天的补助标准。《请款单》经总经理授权人、财务总监审核同意方可执行。同时财务部实行“前款不清、后款不借”的原则。

2、差旅费报销程序

经批准出差人员回公司后15个工作日内，应如实填写《报销单》（按出差时间的先后顺序分类填写和粘贴票据，报销项目填写齐全，计算准确，粘贴整齐有序，字迹必须清楚不得涂改），经归口管理部门对出差天数及补助金额审核并出具《出差补助单》附于《报销单》后。如二人以上共同出差的，出差人员均应在《报销单》上签字。

（二）差旅费报销原则

1、以往返客票日期确定出差时间。所报销的各类票据必须是原始有效凭证。

2、外地出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。出差人员趁出差之便发生的绕道车、船票费用，多开支的部分由个人承担，绕道期间不发伙食补贴、交通费补贴和住宿费用的报销。

3、出差人员未按规定及时报销，所借款项从工资中扣除。

4、出差人员原则上不准带车出差，如特殊原因需领导批准后方可带车出行。经批准后带车自驾长途出差，长途油补标准为0.80元/公里。

5、出差人员当日有招待费发票报销的，视实际情况核减当日补助。招待费单独填报，要求写明招待事由，被招待对象以及就餐金额。

6、出差人员选择火车出行时，按需要乘坐硬座、二等座或硬卧，如同时有高铁和D车时，且车行时间相近，应首选D车出行，未经批准不得乘坐一等座、软卧或高铁等高价车，否则按硬座、二等座或硬卧价格报销。

7、直线距离低于1200公里不允许选择飞机出行。出差需要乘坐飞机必须经过审批，经批准后由公司统一办理，各部门人员不得私自订票。

（三）差旅费报销标准

1、实行差旅费补助的部门和人员：往返出差地的交通费用凭发票实报实销，在当地产生的市内交通费及食宿费用等则以补助形式给付。

2、行政及财务人员：

在限额内实报实销，住宿费用不得超过 元/天，餐费不得超过 元/天。

3、赴外埠办事处人员执行餐补标准：

中层以下人员餐费补助 元/人/天；办事处行政人员餐费补助 元/人/天（周六、周日除外）。

4、补充规定：

（1）交通费：异地市内交通费包含在补贴费用中不再另行支付。出差时需要乘坐飞机的，应乘坐机场大巴、地铁或城际火车，早7点前及晚7点后的航班，往来机场可以乘坐出租车。从家/公司到机场大巴站点或火车站允许乘坐出租车。

（2）公司员工出差参加重要活动，由主办方承担费用的，不再享受任何补助。主办方不承担费用的，出差补贴按相应标准50%报销，同时住宿费按以下标准实报实销：

a.参加重要会议、陪同考察原则上以活动统一安排为标准。

b.参加投标、大型工程商务谈判、携带重要印章、票据、文件等重要商务活动，可按快捷酒店标准房标准报销，如锦江之星、如家、汉庭等，（3）如有公司员工同行，每两人住一间双人房，不单独重复报销（异性员工除外）。

（4）员工异地培训：

a.不享受差旅补助。

b.标准：住宿费用不得超过 元/天，餐费不得超过 元/天。

c.如有公司员工同行，每两人住一间双人房，不单独重复报销（异性员工除外）。

二、交通费

（一）交通费报销原则

1、交通费是指在市区内的往来交通费用，异地出差的市内交通费为差旅费。

2、享受交通费定额补贴（含油补）的人员按补贴标准报销，除此之外公司不再予以报销；

3、员工外出办事应乘坐公共交通工具，非紧急或特殊情况不允许乘坐出租车。

（二）交通费报销标准

1、销售部门交通费报销标准

（1）市内交通费采用月报销制，需提供乘车发票报销，每人每月给予限定报销额度500元以内。

（2）交通费报销额度执行月报销制，以季度为计算周期。超出报销额度的部分按限定额度报销，未达报销额度的，按实际发生额报销，未使用的额度以季度内累计，其他时间不顺延不累计。

（3）完成季度销售任务时，公司一次性奖励交通补贴额度500元。

三、报销流程

财务报销实行多审制度，实行逐级负责，多重审批。审查包括出差前后的审批手续，出差起始时间是否准确，费用支出是否符合标准，报销金额是否正确、发票是否合规等。