国家开发银行项目贷款评价操作指南(稽核评价局)_国家开发银行评审局

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国家开发银行项目贷款评价操作指南

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1、总论

国家开发银行项目贷款评价体系是在借鉴国外先进经验基础上，参考国内有关部门的评价实践，并结合我行业务特点逐步建立起来的，形成的具有开发银行鲜明特色的评价体系。

一、基本理论

开发银行项目贷款评价是将项目评价理论与银行信贷管理业务理论有机结合起来形成的评价理论（项目贷款评价理论），它是项目评价在银行范畴的特殊表现形式。其评价范围是开发银行全部信贷类资产，在评价时点的确定上，开发银行提出了“项目贷款评价是一个伴随项目全过程（周期）、独立于项目运作全过程的评价、反馈体系”的观点，其评价的核心内容是 “以项目为单元，以贷款为对象”，通过围绕项目贷款评价这个评价主体，完成对全部有余额的项目贷款成功度评价（国家、地区、借款人经济等效益的影响）分析，反映信贷管理全过程的经验和教训，使之成为开发银行贷款管理的重要组成部分和决策反馈机制。

对开发银行项目贷款评价是开行监督机制的组成部分，其设计和定位具有以下几个特点：一是具有银行性，与社会和国民经济全口径角度的项目后评价不同，开行项目贷款评价是以项目为单元、以贷款为对象，总结项目贷款全过程中的经验教训，揭示信贷管理风险（对存在问题较多的项目要落实和揭示责任环节）；二是具有适应性，适合于各类项目贷款的评价；三是具有可操作性，易于掌握和操作，不需进行复杂的计算和推导；四是具有系统性，体现与项目贷款相关部门（分行）的相应业务成果的配套性和系统性。由此建立了对贷款评审、审查、决策和贷款管理业务的系统反馈和评价机制，实现了对项目（贷款）实施全过程、全方位监督。评价者通过一系列的评价活动，可以全面反映和总结贷款运作的经验教训，用以提高对未来项目贷款决策与管理的科学性，完善并改进贷款管理，有效防范信贷风险。

由于项目贷款评价采用的是过程评价和后评价相结合的方式，因此我们在（一）对项目贷款的控制环境评价：控制环境评价指对项目贷款流程的各主要风险点、开发银行采取控制措施进行有效性评价。工作中评价者首先是了解企业的文化，分析项目贷款各决策阶段是否采用了科学、民主和相互制约措施；其次是要了解开发银行项目贷款的内部控制目标和流程，具体分析各项分（子）目标实现情况，按照与各子目标相关联的内部控制环节规定，完成该笔项目贷款运作流程内部控制环节评价。在此基础上，完成项目贷款的控制环境对实现效果的支持度评价，实现效果是指针对开发银行采取的相关信贷政策和控制行为对业务发展目标的实现效果。

（二）对项目贷款的风险评估：将项目贷款目标实现程度和贷款条件落实情况进行对比分析，查找偏差，识别风险。具体包括项目贷款各预期目标实现情况、贷款条件落实情况以及影响因素分析等。其评价的前提是建立适应不同层次的评价目标，分析确认是否达到预期目标，从而完成评价。对不能达到预期目标的，查找风险点，完成风险评价，为风险管理提供基础信息。

（三）对项目贷款的控制活动评价：评价者要掌握国家开发银行对项目贷款开发、评审、信贷管理流程和方法的有关规定，由于项目贷款贯穿于开发银行多个部门及相关分行，涵盖了贷款开发、评审、审批、合同谈判、发放等多个方面。评价者要注意与开发银行在评审、审查、决策等环节的分析相对照，针对风险发生的所在，通过分析实施人员（领导与员工）采用的具体业务手段和风险点的控制，完成这些方面的评价，揭示出改进控制活动、增强信贷管理的有效途径。

（四）项目贷款评价要实现信息和沟通：指实施评价工作的全过程要与被评价单位充分沟通，完成评价结论。其中，特别是要将评价得出的相关信息（结论），经过识别、整理，将评价信息反馈，与项目贷款管理者充分沟通，以最大限度消除评价偏差。

（五）项目贷款评价的监控：项目贷款评价是一动态的评价过程，要预测贷款未来风险，提出风险控制要点，提出项目贷款的后续服务与监督及促使贷款本息安全回收等具体可行的措施。

三、评价的基础资料和评价原则

（一）评价基础资料

评价基础资料分为项目资料和开发银行信贷管理资料二类。

评价报告要反映出所评价活动的成功经验与失败教训。

3、实用性：要求报告的文字具有可读性，报告所总结的经验教训有可借鉴性。

4、透明性：要求评价的透明度越大越好。

5、反馈性：评价的最终目标是将评价结果反馈到决策者及相关部门。

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2、《一般项目贷款评价报告》操作指南

由于项目（贷款）在不同的周期呈现不同的特点，因此我们将项目贷款评价，按项目贷款发放状态分为贷款未结束项目评价和贷款已结束项目评价两类，其中对贷款已结束项目又分为贷款已结束建设期项目评价、贷款已结束竣工运营期项目评价。

此外，评价者在一般项目评价过程中，还要针对项目贷款的特点（行业特性）及重点评价内容（贷款质量分类）进行归纳总结，为后续的汇总报告奠定分析基础。

一、《一般项目贷款评价报告》（贷款未结束项目）操作指南

对“贷款未结束项目”的评价，应首先依据评价时点的项目贷款状态，分析其特点，完成项目贷款实现情况总评价。一般来讲，“贷款未结束项目”处于“在建”阶段，项目的建设条件已经基本形成，项目建设的资金正在陆续到位。此时的项目贷款评价，以稽核审计为主，主要是针对项目贷款已经完成运作的部分进行稽核评价，工作的标准以评审报告、特别是《开发银行贷委会纪要》明确的发放贷款的条件为目标，通过检查项目贷款的风险控制手段（重点是贷款条件是否落实、贷款有无被挪用、发放和支付的合规性）的落实情况，对风险控制手段的实现度完成评价，最终完成实现目标的评价结论，以揭示风险（评审预测与实际出现的对比差异），指出风险形成的问题所在，并在此基础上完成对项目贷款未来发展情况的预测。

（一）评价档次：

总评“贷款未结束项目”项目贷款实现程度，主要依据贷款有效发放评价指标、信贷合同执行评价指标、担保（抵质押合同）状况评价指标、借款人评价指

发行企业债券等。⑤监管（检查）部门有无对项目建设提出的要求，如监管部门因故要求贷款停止发放，检查部门要求项目停建、缓建等。⑥对平台项目还要关注平台是否取得合法资格，⑦平台是否制定资金管理办法及其它融资等条件。⑧在前述分析评价内容上，如发生过借款人变更、项目变更、总承诺额变更、突发事件、自然灾害、环境保护等对贷款发放产生影响，评价者需在对应的文字框中说明。

以上内容评价标准以“是/否”为标准，如检查评价出现一个“否”，该子项最多评价为“基本实现”。如检查评价出现二个“否”，该子项最多评价为“部分实现”。

（2）对贷款评价内部条件，评价者应从以下内容进行调查分析：①项目评审是否完成：主要指贷款发放时，评审报告是否完成；②贷款条件落实：主要指评审报告和贷委会纪要要求的贷款条件是否得到落实；③担保、抵质押登记是否落实；④偿债专户是否开立和还贷资金来源是否落实。⑤合同谈判和签订，指贷款发放时，合同是否签订完成，包括是否符合担保要求、优惠条件等；⑥其它：在前述分析评价内容上，评价者还要从项目招投标、工程监理、工程保险、收贷挂钩、柜台前移等内容进行分析，需要说明的在对应的文字框中说明。

以上内容评价标准以“是/否”为标准，如检查评价出现一个“否”，该子项最多评价为“基本实现”。如检查评价出现二个“否”，该子项最多评价为“部分实现”。

2、信贷合同执行情况：

在分析“贷款有效发放内部条件”中合同签订基础上，评价合同的执行情况实现程度，评价者需对（1）合同的合规性；（2）合同的完整性作出评价；并检查贷款发放是否以合同为依据。（3）对合同发生变更的，要评价合同的变更是否存在随意性，变更是否及时，依据是否合理等方面。

“实现”指信贷合同执行条件全部落实； “基本实现”指信贷合同执行条件大部分落实； “部分实现”指确定的信贷合同执行条件部分落实； “未实现”指确定的信贷合同执行情况条件落实非常有限；

“无法确定”指确定的信贷合同执行情况无基础信息可以说明，导致无法进

营产品市场竞争力，评价者从对借款人目前主要产品市场销售情况进行评价。（4）借款人经营状况，从借款人产品销售、成本控制等生产、营销方面评价。（5）借款人财务状况，主要对财务报表进行分析完成评价。

“实现”指借款人评价全部实现； “基本实现”指借款人评价较大部分实现； “部分实现”指确定的借款人评价部分实现； “未实现”指确定借款人评价大部分实现非常有限；

“无法确定”指确定的借款人评价无基础信息可以说明，导致无法进行评价。

5、开发银行资金使用评价指标：

主要评价指标有：（1）是否符合国家经济政策、产业政策、区域发展政策和我行贷款投向。（2）开发银行贷款是否与资本金及其他配套资金按合同约定（同比例）到位。（3）开发银行贷款是否被挪用；（4）开发银行贷款支付与项目工程进度是否匹配。以上评价（1）如为“部分实现”；（3）如为“否”，开发银行资金使用评价为“未实现”。

二、《一般项目贷款评价报告》（“贷款结束”之“建设期项目”）操作指南 对“贷款结束”之“建设期项目”，其项目特性表现为，项目建设已经基本结束，部分项目已经开始试生产，项目的建成风险、资金风险、债项风险已经减少或完全显现，此时的评价，主要对项目建设期的贷款风险控制、实现效果完成评价，通过对比评审预测项目实际发生的偏差程度，阐明开发银行风险控制（评审信贷管理）成功所在和控制的薄弱点，总结成功经验和失败教训。并在此基础上，通过对借款人在经营活动中的表现（以项目建设过程表现为主），预测分析项目和借款人正式投入生产和产品市场后的经营和财务状况。

（一）评价档次

总评“贷款结束”之“建设期项目”贷款实现程度，主要包括贷款有效发放评价指标、信贷合同执行评价指标、担保（抵质押合同）状况评价指标、借款人评价指标、开发银行贷款使用评价指标和项目建设完成前景预测情况等六项指标子项指标评价，总评价指标档次分为“实现、基本实现、部分实现、未实现、无法确定”五个档次。

主要评价内容请参照“贷款未结束”确定的信贷合同执行评价内容。评价档次分为“实现、基本实现、部分实现、未实现、无法确定”五档。

其中：

“实现”指信贷合同的合规性、完整性全部达到规定要求，合同变更管理的及时、合规；

“基本实现”指信贷合同的合规性、完整性及合同变更管理有少许瑕疵，但未对项目贷款造成贷款合同方面风险隐患；

“部分实现”指信贷合同的合规性、完整性及合同变更管理的及时、合规方面有部分瑕疵，对项目贷款合同风险造成一定影响；

“未实现”指信贷合同的合规性、完整性及合同变更管理非常有限，对项目贷款合同风险造成较大影响；

“无法确定”指未能看见信贷合同及相关资料，导致无法进行评价。

3、担保（抵质押）评价指标：

主要评价内容请参照“贷款未结束”确定的担保（抵质押）内容。评价档次又分为“实现、基本实现、部分实现、未实现、无法确定”五档。

其中：“实现”指项目贷款担保状况好，不会对开发银行贷款产生负面影响； “基本实现”项目贷款担保状况较好，基本未对开发银行贷款产生负面影响或产生的负面影响轻微；

“部分实现”项目贷款担保状况一般，对开发银行贷款产生一定负面影响；

“未实现”项目贷款担保状况差，对开发银行贷款产生严重负面影响； “无法确定”因担保状况在材料中欠缺或其他原因，无法完成评价。

4、借款人评价指标：

主要评价内容请参照“贷款未结束”确定的借款人评价内容，对“平台”项目，要特别关注借款人法人治理结构和经营类资产的变化；对借款人是上市公司的，要关注是否存在其大股东占用其资金的问题。评价档次分为“实现、基本实现、部分实现、未实现、无法确定”五档。

其中：

“实现”指借款人法人治理结构和经营现状良好且有很好的发展趋势； “基本实现”指借款人法人治理结构和企业经营现状较好且有维持发展的可

1其中：

“实现”指项目完全按贷前预期实施，具备持续发展的可能； “基本实现”指项目基本按贷前预期实施，基本具备持续发展的可能； “部分实现”指项目部分按贷前预期实施，部分具备持续发展的可能；

“未实现”指项目未按贷前预期实施，不具备持续发展的可能； “无法确定”指项目涉及评价内容无基础资料，导致无法进行评价。

三、《一般项目贷款评价报告》（“贷款结束”之“竣工运营期项目”）的操作指南

项目竣工营运期评价属于传统意义上的后评价范畴，其项目特性表现为，项目建设阶段已经结束，虽然项目有可能没有完成正式的竣工验收，但已进入生产运营期；此时的评价，主要通过项目评审报告所确定的贷款目标与实际效果的对比，发现偏差，指明开发银行风险控制管理（评审信贷管理）成功所在和控制的薄弱点，总结成功经验和失败教训，在此基础上，通过对借款人在经营活动中的表现，完成对项目贷款未来发展的预测分析。

（一）评价档次

“贷款结束”之“竣工运营期项目”贷款实现情况阶段性总评价指标档次分为“成功、基本成功、部分成功、不成功、无法确定”五个档次。

其中：

“成功”指评价的五项（类）指标的22个子项指标中，全部为“基本成功” 以上，并且评价为“成功”的达到90％以上；

“基本成功”指评价的五项（类）指标22个子项指标中，全部为“部分成功”以上，并且评价为“基本成功”的达到90以上；

“部分成功”指评价的五项（类）指标22个子项指标中，80％以上为“部分成功”；

“未成功”指评价的五项（类）指标22个子项指标中，评价为“未成功”子项指标达到20％，或对开发银行贷款有“不符合国家经济政策、产业政策、区域发展政策和我行贷款投向”或“开发银行贷款被挪用”情形；

“无法确定”指项目涉及评价的五项（类）指标无基础资料，导致无法进行评价。

3“部分成功”开发银行贷款文件中所预期的项目贷款政策性效应和对地区经济、行业发展等的支持作用部分显现，部分有持续发展的可能；

“未成功”指开发银行贷款文件中所预期的项目贷款政策性效应和对地区经济、行业发展等的支持作用微小，发展前景不明；

“无法确定”指项目涉及评价内容无基础资料，导致无法进行评价。

2、项目目标：

主要评价指标有：（1）项目工程技术建成（物理），项目工程技术建成评价主要指项目评审报告（包括项目可研究及设计报告）中的一些物理指标（如工艺技术指标、生产能力指标等）的设计与实际对比的项目完成情况。（2）项目经济建成（财务效益）：项目经济建成主要指在实现工程技术建成的基础上，项目主要产品（产出物）有良好的市场需求前景和市场竞争能力，能实现预期财务收入和充足的现金流量及较强的偿债能力，能实现预期财务、经济效益，并具备持续发展的内部条件，评价的方法主要是将项目贷款评审报告（包括项目可研及设计报告）中预测的项目财务指标与实际完成指标的对比，同时评价财务收益要考虑对借款人的偿债能力重要的指标。评价档次分为：“成功、基本成功、部分成功、不成功、无法确定”五个档次。

其中：

“成功”指开发银行贷款文件（技术建成、经济建成）中所预期的项目目标实现，项目具备持续发展的可能;“基本成功”指开发银行贷款文件（技术建成、经济建成）中所预期的项目目标基本实现，项目基本具备持续发展的可能;“部分成功”指开发银行贷款文件（技术建成、经济建成）中所预期的项目目标部分实现，项目部分具备持续发展的可能;“不成功”指开发银行贷款文件（技术建成、经济建成）中所预期的项目目标未实现，项目不具备持续发展的可能；

“无法确定”指项目涉及评价内容无基础资料，导致无法进行评价。

3、借款人目标：

主要评价指标有：（1）借款人法人治理评价，主要评价内容请参照“贷款未结束”确定的借款人法人治理评价内容。（2）借款人经营状况评价，从借款人产

5“无法确定”指项目涉及评价内容无基础资料，导致无法进行评价。

5、开发银行贷款风险控制绩效评价：

主要包括：（1）项目风险控制评价：项目风险控制评价需要分析项目面临或产生的风险种类（如技术、自然灾害、原材料供应等），对项目的风险判断是否已充分识别并有相应措施进行控制。（2）借款人（政府）风险控制评价：借款人风险控制评价主要是分析借款人存在的固有风险、控制风险（如法人代表的职业道德、借款人的财务结构、借款人的竞争能力等），对借款人的风险判断是否已充分识别并有相应措施进行控制。（3）贷款条件落实情况评价：贷款条件落实情况评价参见“贷款未结束项目”放贷条件，特别是对评审报告（贷委会纪要）中关于贷款发放条件的核对，评价时对主要的、决定性条款要充分关注。（4）信用结构控制评价：信用结构控制主要包括政府信用、企业信用控制、市场信用控制三部分评价内容，其中：政府信用是指政府通过财政性资金、政府特许权、扶持政策等对开发银行借款人偿债能力的支持；企业信用指贷款担保、工程保险、工程招标、建设监理等企业行为缓释风险的措施；市场信用指以项目贷款为依托的资本市场运作下的信用结构过程。（5）资产质量控制评价：资产质量控制评价以评审报告贷款预测资产质量类级与实际资产质量分类对比，和资产质量的变化预见以贷款分类中对贷款的展望与下一期贷款评级的结果进行对比分析，以判断对资产质量变化的预见性得出评价结论。（6）开发银行贷款本息回收风险控制评价：开发银行贷款本息回收风险控制评价要充分分析风险类别，以判断贷款本息回收的风险是否已充分识别并有相应措施进行控制。判断风险控制措施是否到位需要考虑风险控制措施的可行性、合法性及实际运用情况。（7）法律合规性风险控制评价：主要通过对客户项目贷款是否符合政策性银行（开发性金融机构）贷款发放规定范围，合同（借款、担保）签订是否符合法律法规等进行分析完成评价。（8）客户关系与客我关系控制评价：客户关系是开发银行为加强对客户的管理工作，全面、客观地评价开发银行与客户之间的关系，判断银行同业围绕客户进行的竞争态势，建立的客户关系分类和客我关系分类。开发银行客户关系分类分为问候、传话、达意、共识和信任五级；客我关系根据客户与开发银行之间的由于“人求我”和“我求人”程度的不同，分为被动型二级（我求人）、被动型一级（我求人）、互动型二级（互求）、被动型一级（互求）和主动型（人求我）。

7出，逻辑性强，问题找得准，责任环节和原因分析得清晰，有说服力，经验教训总结得恰如其分，建议有实际借鉴意义、可操作性强。具体来说，报告应包括基本情况、问题、建议等三方面内容：

（一）分行项目贷款基本情况分析

对分行项目贷款基本情况，包括项目概况、借款人（用款人、借款平台）、担保人（抵质押物）概况及开发银行贷款概况、项目贷款实现成功度等按不同类别汇总。在此基础上归纳，总结出一般性结论。

（二）对分行信贷资产质量评价（☆2006年报告新增内容）

分行评价的重点是要求中介机构按照人行2003年颁布的《贷款风险分类指导原则》，对分行所有评价项目的进行贷款资产质量分类验证，对分行信贷资产质量分类的准确性和工作质量给出评价结论，要求简明扼要，客观准确。

（三）分行项目贷款存在的主要问题

揭示项目贷款存在的主要问题与风险，从工作质量和内部控制角度，结合实例对分行在项目开发、受理、评审、分行审查、合同签订、贷款使用监督等阶段工作提出存在的问题，评价其工作质量，并分析造成问题与风险的责任环节。

（四）总结经验与教训，提出改进措施与建议

总结项目贷款实施过程中的成功的经验与应吸取的教训，提出相关改进措施或建议。对贷款项目发展前景进行预测，并对分行贷款安全性进行分析预测，说明理由。

综合上述分析，完成总评。

（注：以上三方面不是对报告的格式规定）

二、《项目贷款评价行业汇总分析报告》操作指南

《项目贷款评价行业汇总分析报告》是评价者在完成一般项目贷款评价报告后，针对开展本次项目贷款评价的所有项目，按行业情况完成的进行贷款评价情况的汇总分析。该报告按章节叙述，采用图表、文字相结合方式编写，报告应重点突出、详略得当，所提供的数字详实、准确，文字篇幅建议不超过6000字。具体来说，报告应包括基本情况、问题、建议等三方面内容。

（一）评价项目行业基本情况

中介机构2006年开展本次项目贷款评价主要指标情况（总投资，开发银行

9纵向对比，更要重视行业项目在不同地区（分行）的横向对比。

1、纵向对比：以评价时点为报告期，评价该行业项目贷款预定目标（政策、借款人发展、经济）实现程度，着重分析评价行业中开发银行贷款情况、各风险因素。对银行来说，要特别关注按行业全口径（不分建设期、竣工运营期）项目贷款质量分类情况，表述首次、最近一次、最好一次资产总量分类情况，分析资产总量首次下降、资产质量转劣时点及其下降（转劣）的主要原因。

2、横向对比：（1）根据不同地区同行业项目贷款的对比，总结项目贷款的成功经营和失败教训。主要内容是：结合评价行业本身的发展状况，对比同行业不同地区项目建设、经济效益和主要风险点的差异，借款人及信用结构的主要特征的差异。(2)根据不同分行同行业项目贷款实现度、成功度的对比，总结项目贷款管理的成功经营和失败教训，主要内容是：对比不同分行在同行业信贷管理中的主要做法和成功经验，以及在上述行业信贷管理中产生问题及对风险点的处理差异，对比行业信贷风险管理及完善措施行业信用风险限额及贷款风险度的差异等。

(三)建议和预测

针对评价行业出现普遍问题进行归纳整理，从评价项目整体和行业角度提出今后工作建议和改进措施。预测分析首先要关注宏观经济运行现状及趋势，根据国民经济结构的调整，经济增长速度、产业结构调整和改革，结合对相关产业的分析，研究评价行业的地位、现状和发展趋势；其次是通过对行业工艺技术使用、行业成本结构与控制分析、产品市场等方面变化，以及借款人项目管理水平，借款人发展（治理结构、财务状况）、借款人行业的市场份额分析等管理要素，完成对行业项目贷款未来走势的预测分析。

（注：以上三方面不是对报告的格式规定）

四、关于开发银行信贷资产质量风险分类的验证方法

信贷资产质量风险分类管理是建立现代银行制度，改进贷款分类方法，加强银行信贷管理，提高信贷资产质量的重要手段，分类结果是银行经营水平和经营业绩的主要指标，也是开发银行项目贷款评价和稽核监督的一项重要内容。

对信贷资产质量风险分类评价，我们要求中介机构使用人民银行《贷款风险分类指导原则》明确的方法，对我行信贷进行资产质量风险分类的验证，并在《国家开发银行项目贷款评价分行汇总分析报告》中明确验证结论。

二、《重点项目贷款评价报告》编写提纲参考

以下评价格式为评价者进行重点评价时基本格式，其中,带☆号的为评价重点，请评价者重点关注，阐述清楚；对发现问题较大的项目贷款，要分析责任环节。

（一）基本概况

1、项目情况简述

（1）项目贷款决策目标和目的（2）项目主要建设内容（3）项目实施进度（4）项目总投资

（5）项目资金来源及到位情况（6）项目运行及效益现状

2、借款人情况

（1）借款人经营和财务分析；（2）借款人法人治理结构

3、项目贷款情况

（1）项目贷款内外部条件落实情况；☆（2）项目贷款发放支付的合规性；☆

贷款支付的合规性指：借款人提出用款需求及有关项目资料；客户经理填写信贷管理系统中的资金支付审批表，审核后按程序报批［其中单笔500万元（含500万元）的资金支付须经客户经理、客户处长签字审批；500－5000万元（含5000万元）的资金支付须经客户经理、客户处长、主管副行长签字审批；5000万元以上须再报分行行长签字审批。］，审批通过后及时通知借款人办理资金支付；对不使用柜台前移的借款人需提交加盖预留印鉴的付款凭证。对使用柜台前移系统办理支付的，借款人通过系统传送付款通知书，由客户经理审核按程序报批。

（3）项目贷款质量分类情况。☆

（二）评价内容

3来风险，提出项目贷款的后续服务与监督及促使贷款本息安全回收等具体问题研究可行的措施，反馈行领导及相关部门，为开发银行新贷款业务发挥借鉴作用。

三、附录：项目后评价参考指标集，供中介机构评价不同重点项目时参考使用

1、投资环境

1.1 宏观经济(国内生产总值、进出口总额、汇率、财政收入、物价指数、固定资产投资)1.2 产业结构（一、二、三产业结构，同一行业内不同产品的结构）1.3 产业政策（配额、价格补贴、转移支付）

1.4 产业技术进步（产品质量提高速度、技术进步周期、高技术产品生命周期、新产品研发周期）

1.5 融资环境（资金市场、利率、信贷政策）

1.6 项目产出市场环境（市场总容量、目标市场容量、竞争对手成本、产出价格、市场周期）

1.7 项目投入市场环境（资源量、主要投入供给量、主要投入价格、市场周期）

1.8 国际贸易（国际市场、产出与投入的进出口量、关税税率）1.9 运输条件（原料与产品运输方式、条件与运距）

2、工程技术

2.1 产出规模（设计能力、实际产出能力）

2.2 选址及总图（地质条件、地理条件、厂区布局）

2.3 技术或工艺路线（合理性、可靠性、先进性、适应性、试车成功率）2.4 主要设备（标称性能指标、实际达到指标）

2.5 基础（配套）设施（水、电、气、热、路、讯、网）2.6 施工（设计变更、进度、工程造价控制、施工记录）

2.7 工程质量（监理报告、工程竣工验收、试运行报告、施工企业质量管理体系）

2.8 产品质量（产品检验报告、生产企业质量管理体系、产品质量认证）

5贴、项目国家资本金数量及占资本金总量的比例）

4.4 目标群体财务指标（人均支出、收入、土地、房产、生产资料等）

5、费用效果

5.1 单位效果（效能）的费用 5.2 单位费用的效果（效能）

6、环境与生态

6.1 环境容量（水环境容量、空气环境容量）

6.2 环境控制指标及实际达标情况（空气质量标准、水质标准、噪声控制标准、振动控制标准、固体废弃物指标、辐射污染标准、光污染标准，项目实施过程中及项目完工后以上指标的实际值）

6.3 生态指标（物种数量、水土保持、植被保护、土壤改良等指标项目前及项目后的实际值、）6.4 文化及自然遗产保护 6.5 环境影响货币化 6.6 环境治理与保护投资

7、卫生与健康

7.1 卫生指标（发病率、治愈率、传染病感染率、医疗废弃物处理、危险及有毒化学物标准）7.2 卫生环境指标的货币化

7.3 健康指标（死亡率、平均寿命、增加的寿命年限、病残调整寿命年限、质量调整的寿命年限）7.4 卫生与健康投资

8、安全生产

8.1 安全生产指标（有毒有害气体泄漏标准、易燃易爆物体存放标准、防尘标准、防噪标准、万吨产量死亡率）8.2 消防指标 8.3 安全生产投资

9、社会环境

9.1 利益相关群体（受益群体及数量、受损群体及数量、对项目有决定性

712.5 利益相关群体监督机制（目标群体）12.6 法律允许的其它监督（审计、稽查、听证）

13、项目周期管理信息系统 13.1 工程技术信息 13.2 经济信息 13.3 环境生态信息 13.4 社会发展信息 13.5 风险信息 13.6 管理信息 13.7 监督信息

以上所有信息的记录、保存、加工处理、检索、报告、网络传输能力

14、项目目标 14.1 项目宏观目标 14.2 项目具体目的2006年4月1日