出纳员岗位工作标准四_现金出纳员工作标准

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出纳员岗位工作标准

1范围

1.1 本标准规定了财务处出纳岗位的工作内容与要求、责任与权限、检查与考核。

1.2 本标准适用于财务处出纳员岗位。工作内容与要求工作内容与要求

2.1 严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及公司财务规定，根据主管会计审核后的收付款记帐凭证办理收付款项。

2.2 超过限额的现金要及时存入银行，不能以“白条”抵充现金，更不得挪用现金。

2.3 随时掌握现金、银行存款、收支情况、收入现金及时存入银行，不得坐支现金。

2.4 负责签发转帐支票，建立支票领用登记手续，及时清理注销。使用的支票必须写明收款单位、名称、帐号、金额、用途，对于填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存，按规定缴销。

2.5 不准擅自外借银行帐号给任何单位和个人办理结算及签发空头支票。

2.6 现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符，现金、银行存款日记帐每月与总帐核对，保证帐帐相符。

2.7 银行存款帐每月与银行对帐单位核对，并编制银行存款余额调整表。

2.8 要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人，做好岗 位安全保卫工作。

2.9 保管有关印章，空白收据和空白支票，不得遗失。责任与权限

3.1责任

3.1.1 对库存现金、各种票据的安全负直接责任。

3.1.2对支票及银行印鉴的管理负直接责任。

3.2 权限

3.2.1 有权拒绝私人借款或以白条顶替现金。

3.2.2 有权拒绝办理违反财经纪律和公司财务制度有关规定的事项。

4检查与考核

4.1 按工作内容与要求进行考核。

4.2按一般管理人员通用工作标准进行考核.