劳动者缴纳个人所得税和社保问题_单位和个人社保账户

劳动者缴纳个人所得税和社保问题由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“单位和个人社保账户”。

你好，我问一下，我是在一个民营工厂上班，四五年了没有收过个人工资所得税，没有签过合同，工资都是现金发，没有社保五险一金，别的工厂也没听说过要交这些，请问我该交吗？如果交了按浙江省标准我该纳税多少？比如一个月6000。谢谢

答:

1,个人所得税问题

根据《个人所得税自行纳税申报办法》的规定，凡在中国境内负有个人所得税纳税义务的纳税人，具有以下五种情形之一的，应当按照规定自行向税务机关办理纳税申报：

（一）年所得12万元以上的；

（二）从中国境内两处或两处以上取得工资、薪金所得的；

（三）从中国境外取得所得的；

（四）取得应税所得，没有扣缴义务人的；

（五）国务院规定的其他情形。

可以看出，仅有以上几种情况，需自行到税务机关办理个人所得税申报，绝大部分情况下都是不需要你个人去税务机关申报的，为什么？

因为我们国家法律规定，单位、企业、其他组织即给你发放工资的主体，是扣缴个人所得税的 扣缴义务人。也就是说，员工工资的个人所得税扣缴义务人是发工资给你的单位，如果公司没有扣缴，过错在公司，如果被税务局查到，会对公司罚款并追缴税款。而且还规定了，公司因为没有尽到代扣代缴的义务而被税务处罚的情况下，被追缴的税款不得再向员工追偿，简单的说，就是公司不帮你扣缴，查到了你是没有过错的，公司今后也不能再补扣你的税款，你就无需再补缴，全部由公司贴。

如果你公司有偷税的情况下，你非要自己去交的话，就拿上身份证到税务柜台去填表申报，报税大厅有咨询，此时你会发现，税务机关立刻发现你们公司没有交税，立刻来你所属公司查帐，你公司就麻烦来了。

所以，大部分签订劳动合同的公司不会出现这种情况，你所拿到的钱 即都是你公司帮你扣缴过税款的，即都是税后的。

如果没有签订劳动合同，那么你所属工厂可能有偷税的嫌疑。但就你一个员工而言，是没有过错的，工厂不扣缴，你本人无需缴纳。

2，社保五险一金问题

五险一金的缴纳额度每个地区的规定都不同，基数是以工资总额为基数，各地缴纳比例也不完全一样。具体比例可以登陆 当地的劳动部门 官方网站查询，百度搜索 人力资源和社会保障局 或者 劳动和社会保障局，因为有的地市不设劳社局，仅有人社局。

以下比例为我所属的安徽地区 仅供参考：

养老保险:单位每个月为你缴纳21%(全部划入统筹基金),个人8%（全部划入个人帐户）

医疗保险:单位9%,个人2%，外加10元大病统筹(大病统筹主要是指大病住院这块）； 失业保险:单位2%,个人1%;工伤保险:单位0.5%,个人无需缴纳;生育保险:单位0.8%,个人无需缴纳;住房公积金:单位5%-12%,个人5%-12%（用人单位可以在这个范围内自行决定和调整，常见是8%，个人和用人单位1:1等额供款是确定的，实际上，公积金这块每个单位都不一样，就看所属单位的政策和福利了）

综上所述（公积金按8%算）：

单位每个月为你缴纳的社保比例应该是： 21%+9%+2%+0.5%+0.8%+8%=41.3% 个人的是： 8%+2%+1%+8%=28%

如果按你工资6000算的话，你自己每月需要缴纳：1680元

当然，你可以首先要求单位与你签订劳动合同，为你缴纳该缴纳单位应缴的部分，否则单位违法，可以 按照劳动法 相关法律法规 依法维权！！