固定资产贷款_固定资产贷款介绍
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中国建设银行信贷业务手册
第二篇 第五章 固定资产贷款
第五章 固定资产贷款
5.1 概述.........................................................................................................................................2
5.1.1 定义.............................................................................................................................2 5.1.2 对象.............................................................................................................................2 5.1.3 条件.............................................................................................................................2 5.1.4 用途.............................................................................................................................2 5.1.5 分类.............................................................................................................................3 5.1.6 期限.............................................................................................................................3 5.1.7 利率、结息和贴息.......................................................................................................3
5.1.7.1利率....................................................................................................................3 5.1.7.2结息....................................................................................................................4 5.1.7.3贴息....................................................................................................................4 5.1.7.4罚息....................................................................................................................4
5.2 操作程序.................................................................................................................................5
5.2.1 受理.............................................................................................................................5
5.2.1.1 客户申请.........................................................................................................5 5.2.1.2 资格审查.........................................................................................................5 5.2.1.3 提交材料.........................................................................................................5 5.2.2 调查.............................................................................................................................7
5.2.2.1 初步调查.........................................................................................................7 5.2.2.2 出具贷款意向书或意向性贷款承诺书...........................................................7 5.2.2.3 调查评价.........................................................................................................8 5.2.3 审批.............................................................................................................................8 5.2.4 出具贷款承诺书...........................................................................................................8 5.2.5 发放.............................................................................................................................8
5.2.5.1 落实签订合同的条件.....................................................................................8 5.2.5.2 签订借款合同和附属担保合同.......................................................................9 5.2.5.3落实用款条件....................................................................................................9 5.2.5.4 贷款支用.........................................................................................................9 5.2.6 贷后管理...................................................................................................................10 5.2.6.1信贷资产检查..................................................................................................10 5.2.6.2 展期.................................................................................................................10 5.2.6.3 借新还旧.........................................................................................................10 5.2.7 不良贷款管理...........................................................................................................10 5.2.8 贷款后评价...............................................................................................................10 附件2-5-1中国建设银行贷款意向书...................................................................................11 附件2-5-2中国建设银行贷款承诺书...................................................................................13 附件2-5-3中国建设银行贷款承诺书...................................................................................14 中国建设银行信贷业务手册
第二篇 第五章 固定资产贷款
5.1 概述
5.1.1 定义
固定资产贷款是指建设银行向借款人发放的用于固定资产项目投资的本外币贷款。
5.1.2 对象
经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业（事业）法人、其他经济组织。
5.1.3 条件
借款人除满足本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.1.2客户基本资格条件外,还应具备以下条件：
1.项目和产品符合国家产业、国土、环保、资源、城市规划政策以及其他相关政策和建设银行信贷政策。
2.项目可行性研究报告或核准项目申请报告由符合建设银行资格要求的，具备甲级工程咨询资质的咨询机构出具，并有明确的结论性意见。
3.国家规定实行审批制的项目，项目建议书和可行性研究报告已经国家有关部门批复同意。
4.项目资本金比例符合国家和建设银行有关规定（参见本手册第三篇第二章《项目评估》2.5）。
5.项目各项资金来源明确并有保证。6.一般能提供担保。7.非我行退出类项目或客户。8.新建项目实行项目法人制。
5.1.4 用途
用于固定资产项目建设、购置、安装、改造及其相应配套设施的建设。中国建设银行信贷业务手册
第二篇 第五章 固定资产贷款
5.1.5 分类
1.按照贷款用途，固定资产贷款可分为基本建设贷款和技术改造贷款。
（1）基本建设贷款：是指用于基本建设项目的贷款，包括重点、大中型和小型项目贷款；
（2）技术改造贷款：是指用于技术改造项目的贷款。
2.按照借款人主体，固定资产贷款可分为既有法人贷款和新设法人贷款。既有法人贷款是指对已存在的企（事）业法人的贷款；新设法人贷款是指对项目建设而新组建的项目法人的贷款。
5.1.6 期限
固定资产贷款期限应根据项目和法人的具体情况确定，一般不超过15年。
1.基础产业、基础设施建设的大中型项目（项目总投资额5亿元以上）一般不超过12-15年，小型项目一般不超过8年。
2.工业性项目中的大中型项目一般不超过8年，小型项目一般不超过5年（工业性大中小项目标准按照国家有关规定执行）。
3.除基础产业、基础设施建设项目以外的其他非工业性项目一般不超过8年。4.对于特殊项目，应根据项目具体情况确定合理的贷款偿还期。
5.1.7 利率、结息和贴息 5.1.7.1利率
固定资产贷款利率由中国建设银行与客户协商确定，并在借款合同和贷转存凭证中载明。
1.人民币贷款利率。人民币固定资产贷款利率以中国人民银行确定的同期限贷款利率为基准，并在中国人民银行允许的范围内浮动。
建设银行人民币贷款利率设置浮动利率和固定利率两种方式，具体贷款利率表总行另行公布。一年以下（含一年）贷款原则上采取固定利率方式；五年以上贷款原则上采取浮动利率方式；一至五年（含五年）贷款的利率确定方式由中国建设银行与客户协商确定。
各行在与客户协商确定利率水平时，应充分考虑客户信用风险、流动性风险、客户综合贡献度和经济资本回报要求等因素。
2.外币贷款利率。外币贷款利率依照贷款发放时国内外资金市场情况和建设银行的资金成本而定，通常有两种利率定价方式：中国建设银行信贷业务手册
第二篇 第五章 固定资产贷款
一种是固定利率，适用于三个月以内（含三个月）、三至六个月（含六个月）、六个月至一年（含一年）和一年至两年（含两年）等四类期限的贷款。二年以内贷款使用固定利率的，利率水平采取借款合同生效日或其他指定时点相对应的三个月、六个月和一年期LIBOR（或HIBOR、SIBOR等对应币种的基准利率）加点的方式确定；二年以上贷款使用固定利率的，直接明确具体的利率水平。
另一种是浮动利率，分为一个月浮动一次、三个月浮动一次和六个月浮动一次，分别按一个月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等对应币种的基准利率）加点、三个月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等对应币种的基准利率）加点和六个月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等对应币种的基准利率）加点的方式定价。
5.1.7.2结息
人民币贷款采取按月计结息方式。经中国建设银行价格管理部门审批，对综合贡献度较大的优质客户也可按季计结息。贷款计结息日为每月（或每季末月）的20日。
5.1.7.3贴息
享受贴息的基本建设贷款和技术改造贷款，实行先收后贴的原则，建设银行按规定计收全部利息。
5.1.7.4罚息
罚息利率分为逾期贷款罚息利率和借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率。逾期贷款罚息利率按借款合同载明的贷款利率加收50%；借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率按借款合同载明的贷款利率加收100%。
经一级分行价格管理部门审批，对综合贡献度较大的优质客户可降低罚息利率，但不得低于人民银行规定的罚息利率最低限。对于既逾期又未按合同约定用途使用借款的罚息利率，应择其重，不能并处。
罚息利率应在中国建设银行与客户签定的借款合同中明确。中国建设银行信贷业务手册
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5.2 操作程序
5.2.1 受理 5.2.1.1 客户申请
客户可向我行申请出具贷款意向书（含意向性贷款承诺书）、贷款承诺书或直接申请固定资产贷款。
5.2.1.2 资格审查
1.向我行申请出具贷款意向书或意向性贷款承诺书的，经办行参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.1.2中的规定审查客户资格。
2.向我行申请出具贷款承诺书的，经办行需审查项目是否经我行审批同意。3.向我行直接申请固定资产贷款的，除按照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.1.2中的规定审查客户资格外，经办行还应按国家对固定资产投资项目不同的管理模式，审查固定资产投资项目条件。
（1）对于国家有关部门规定实行审批制的项目，项目申报单位已获得有权部门对项目建议书和可行性研究报告的批复文件；
（2）对于国家有关部门规定实行核准制的项目，项目申报单位已获得国家有关部门出具的核准受理通知书。项目虽在核准制目录内，但特大型集团企业编制的中长期发展建设规划已经国家有关部门批准的除外；
（3）对于国家有关部门规定实行备案制的项目，项目申报单位已完成由建设银行认可的咨询机构出具的可行性研究报告，或已获得国家有关部门对企业中长期发展建设规划的批准文件。
5.2.1.3 提交材料
1.向我行申请出具贷款意向书的，客户应提供：（1）客户申请（原件）；
（2）报批的项目建议书（原件或复印件）；中国建设银行信贷业务手册
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（3）项目有关背景材料（原件或复印件）。
2.向我行申请出具意向性贷款承诺书的，客户应提供：（1）客户申请（原件）；
（2）报批的项目建议书（原件或复印件）和项目建议书批复文件（如有）（原件和复印件）；
（3）意向性贷款承诺书申报表；
（4）借款人基本情况、项目概况和项目提出的有关背景材料（原件或复印件）。3.客户要求我行对已经审批并通过的项目出具贷款承诺书的，只需提交客户申请。
4.向我行申请对未审批的项目出具贷款承诺书和申请固定资产贷款的，客户除提交第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.1.3中要求的基本材料和固定资产贷款申请书（见第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》附件1-2-1）外，还应区别情况提供以下材料。
（1）实行审批制的项目需提供：
①项目建议书和可行性研究报告（原件或复印件）；
②项目建议书和可行性研究报告批复文件（原件和复印件）； ③项目初步设计和概算资料（原件或复印件）；
④企业自筹和其他建设资金筹措方案（原件或复印件）及其资金来源已落实的证明材料(原件和复印件)。
（2）实行核准制的项目需提供：
①项目申请报告（原件或复印件）；
②核准受理通知书（原件和复印件）；
③城市规划、国土资源管理、环境保护部门分别出具的关于城市规划、项目用地、环境影响评价文件的明确意见和有关法律法规规定应提交的其他文件（原件和复印件）；
④企业自筹和其他建设资金筹措方案（原件或复印件）及其资金来源已落实的证明材料(原件和复印件)。
（3）实行备案制的项目需提供：
①可行性研究报告（原件或复印件）和特大型集团企业已经国家有关部门批准的中长期发展建设规划（如有）；
②城市规划、国土资源管理、环境保护部门分别出具的关于城市规划、项目用地、环境影响评价文件的明确意见和根据有关法律法规规定应提交的其他文件（原件和复印件）。
③企业自筹和其他建设资金筹措方案（原件或复印件）及其资金来源已落实的证明材料(原件和复印件)。
④拟争取政府补助、转贷、贴息的项目，需提供符合政府相关政策的证明材料。中国建设银行信贷业务手册
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5.2.2 调查
参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.2的规定办理，区别具体情况办理：
如客户需要出具贷款意向书或意向性贷款承诺书的，则进行初步调查；如客户不需要出具贷款意向书或意向性贷款承诺书的，则直接进行调查评价。5.2.2.1 初步调查
初步调查内容主要包括： 1.客户情况
（1）初次申请的客户。应调查了解企业基本情况、生产规模、生产经营及财务状况、工艺及设备水平和科研开发及利用能力，分析判断企业承受项目的能力；
（2）已有信用关系的客户。未进行客户信用评级或客户信用评级已失效的，参照对初次申请的客户的要求进行审查；仍在客户信用评级报告有效期的，应根据《客户信用评级报告》，分析判断客户承受项目的能力；
（3）新设法人客户，应调查了解新设法人核准、登记及资本金注册等情况，并审查相关文件。
2.项目情况
根据项目建议书、可行性研究报告，重点审查项目内容、规模、总投资、预计项目收益、还款期等，判断项目是否符合本章5.1.3规定的项目条件。
3.项目资金来源情况
审查项目是否有明确、充足和合法的资金来源；项目资本金比例是否符合国家有关规定；拟申请国家补助、转贷、贴息的项目，是否符合国家相关规定。
5.2.2.2 出具贷款意向书或意向性贷款承诺书
信贷人员形成初步审查意见后，按以下规定报有权行审定。
贷款意向书由各一级分行集中管理。标的金额大于1亿元人民币以上的贷款意向书只能由一级分行出具，对于标的为1亿元人民币以下的（含1亿元）贷款意向书出具权限可根据业务规模和管理水平适当下放到二级分行。
意向性贷款承诺书在总行和各一级分行公司业务部门集中管理。总行和各一级分行根据信贷审批权限拟定并分别审定、出具意向性贷款承诺书，即属于总行审批权限内的项目报经行领导审定后，由总行对外出具或批复分行对外出具意向性贷款承诺书；属于各一级分行审批权限内的项目报经分行领导审定后，由分行对外出具意向性贷款承诺书。中国建设银行信贷业务手册
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审定同意的，向客户出具《中国建设银行贷款意向书》（见附件2-5-1）或《中国建设银行意向性贷款承诺书》（见附件2-5-2）。
在出具意向性贷款承诺书时，要与客户签订协议书，明确仅在项目经国家有关部门批准并通过建设银行信贷审批，在符合建设银行其他贷款条件的前提下，方提供贷款融资安排。
5.2.2.3 调查评价
调查评价主要参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.2.1和本手册第三篇第二章《项目评估》的相关规定进行。
特别值得注意的是：对于执行核准制的项目，还应调查项目是否被拆分以取得核准批准文件。
5.2.3 审批
参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.3的规定执行。
5.2.4 出具贷款承诺书
客户申请建设银行对已审批通过的项目出具贷款承诺书的，经一级分行审定后,对外出具《中国建设银行贷款承诺书》(见附件2-5-3)。因特殊营销需要，也可申请总行出具。
5.2.5 发放
5.2.5.1 落实签订合同的条件
签订合同前，信贷人员应及时落实各项贷前条件并关注以下事项： 1.审批结论为有条件同意的，应落实相关条件。
2.执行审批制的项目中国家要求批准开工报告的，已得到相关部门的批准。3.项目资本金和其他建设资金已按规定的时间和比例到位；政府补助、转贷、贴息的项目，国家有关部门已正式批准资金申请报告。
4.借款人、保证人的经营、资信情况没有发生重大的不利于建设银行贷款的变化。中国建设银行信贷业务手册
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５.已提交建设银行认可的年度投资计划。
６.项目的各项重要经济技术指标没有发生较大的负面变化。７.没有其他不利于建设银行贷款的重大事项。
5.2.5.2 签订借款合同和附属担保合同
参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.4.2有关规定办理。
5.2.5.3落实用款条件
1.发放第一笔固定资产贷款，必须落实以下条件：（1）已在我行开立账户；（2）担保合同已经生效；
（3）执行核准制的项目，核准批准文件在有效期内；
（4）执行核准制和备案制的项目已获得城市规划、国土资源管理、环境保护部门和其它法律法规规定部门出具的关于城市规划、项目用地、环境影响评价文件等的正式批准文件。
2.之后发放每笔贷款，必须落实以下条件：
（1）上一期建设资金已按照合同约定的进度足额到位；（2）项目进展顺利，没有发生重大的不利于我行贷款的情况。
5.2.5.4 贷款支用
参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.4.3中的相关规定办理。经办人员应督促客户按下列原则支用贷款：
1.按照合同约定用途、年度投资计划用款。
2.用于建设项目的其他资金与建设银行贷款同比例支用。
3.不得将所支用的固定资产贷款作为资本金、股本金和自筹资金使用。
对建设项目因概算调整，确需申请追加贷款的，借款人仍须按本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》规定的程序重新申请贷款。中国建设银行信贷业务手册
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5.2.6 贷后管理 5.2.6.1信贷资产检查
参照本手册第三篇第五章《信贷资产检查》的相关规定办理。此外，还应重点检查以下内容：
1.项目建设期检查：项目的建设进度是否按计划进行，项目总投资中各类资金是否到位，项目的建设、技术、市场条件是否发生突变，承担项目建设的能力和项目建设质量如何，是否出现较大事故等。对于异地项目，必要时需要到实地检查上述内容。
2.项目生产期检查：生产经营是否正常，由项目产生的还贷资金是否能达到原来项目评估报告的要求，对于异地项目，必要时需要到实地检查上述内容。
5.2.6.2 展期
固定资产贷款可以参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本流程》2.1.5.3的规定办理展期。
5.2.6.3 借新还旧
办理借新还旧参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本流程》2.1.5.4的有关规定办理。
5.2.7 不良贷款管理
参照本手册第三篇第七章《不良信贷资产经营管理》的规定办理。
5.2.8 贷款后评价
对利用建设银行贷款的固定资产项目应进行项目后评价。项目后评价是指对利用我行固定资产贷款建成投产的项目的审批决策、建设实施和生产经营状况进行分析和评价，并对企业未来经营效益和发展前景进行预测的工作过程。通过开展项目后评价，可以有目的地检查和审视前段在固定资产贷款方面的经验和教训，达到总结和改进工作的目的。
1.进行后评价的主要项目中国建设银行信贷业务手册
第二篇 第五章 固定资产贷款
（1）投资额较大、影响面广的重点项目；（2）建设银行贷款数额较大的项目；（3）经济效益与社会效益均好的项目；
（4）经济效益好但社会效益差，或经济效益差但社会效益好的项目；（5）经济效益与社会效益均差的项目；（6）其他能提供典型经验和教训的项目。2.项目后评价的主要内容（1）企业概况分析；
（2）项目建设实施情况后评价；（3）生产条件及经营状况后评价；（4）财务效益后评价；（5）贷款本息回收情况后评价；（6）社会效益后评价；
（7）总结项目投资和贷款决策的经验和教训；（8）总结贷款管理工作的经验和教训；
（9）评价贷款项目评估与决策工作的失误与成功。进行后评价的人员不能由原项目评估和评价人员担任。
附件2-5-1中国建设银行贷款意向书
编号（年）第 号
(申请人名称)：
根据 经研究，我行意向性承诺 项目的固定资产贷款。
该项目经国家有权部门批准建设后，我行将依据《商业银行法》和《贷款统则》的有关规定及我行《固定资产贷款办法》，对项目进行调查评估，并视项目建设条件落实情况，最终决定承诺贷款与否，以及贷款额度、贷款方式和贷款期限。中国建设银行信贷业务手册
第二篇 第五章 固定资产贷款
中国建设银行(公章)法定代表人或授权代理人签字：
年 月 日中国建设银行信贷业务手册
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附件2-5-2中国建设银行贷款承诺书
意承编号（年）第 号（客户名称）：
你单位关于 的贷款项目，我行将依据《商业银行法》、《贷款通则》及《中国建设银行固定资产贷款评估办法》等有关规定，对项目进行详细的调查评估，在落实以下条件的情况下，我行提供 项目固定资产贷款 万元（人民币／美元）
（1）；（2）；
（3）；
（4）。
此承诺仅用于国家有权部门对该项目可行性研究报告的批复。
中国建设银行 行（公章）
法定代表人（或授权代理人）（签字）： 年 月 日 中国建设银行信贷业务手册
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附件2-5-3中国建设银行贷款承诺书
承编号（年）第 号（客户名称）
你单位提送的 项目贷款申请文件，经我行审批决策，同意承诺该项目固定资产贷款 万元（人民币/美元），贷款期限 ；该项目贷款利率按照中国人民银行有关规定执行。
本承诺有效期为两年,自本承诺书出具之日起计算。俟本承诺书下的固定资产贷款项目在承诺期内符合国家法律法规以及我行的相关贷款条件后，我行提供融资安排。项目贷款具体权利和义务以我行与你单位正式签署的借款合同为准。
本承诺有效期内，如遇该项目有关政策发生变化、项目建设方案或投资计划发生调整或你单位经营状况发生变化，以上承诺需经我行重新确认后方为有效。
中国建设银行 行（公章）
法定代表人（或授权代理人）（签字）： 年 月 日
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